匡慧慧

[摘 要] 針對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理存在的缺乏完善的風(fēng)險管理理念、全面風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)較為薄弱、管理方法與措施有待提高等問題，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)全面風(fēng)險管理的理念更新，建立完善的風(fēng)險管理機(jī)制，建立全面風(fēng)險防范管理模式和測評模型，調(diào)整全面風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險管理人員的專業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)，從而實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理水平的提高。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；全面風(fēng)險管理；現(xiàn)狀分析；優(yōu)化措施

[中圖分類號] F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] B

[文章編號] 1009-6043（2017）04-0047-02

商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險主要是指在銀行的運(yùn)營過程中存在不確定的影響因素下造成銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益之間差異較大，銀行可能會在這些因素影響下收獲額外效益，也有可能會承受巨大的損失。我國商業(yè)銀行針對風(fēng)險因素已經(jīng)初步制定了全面風(fēng)險管理體系，并涉及到銀行的信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、操作風(fēng)險以及匯率風(fēng)險等多個方面。但是由于該管理體系在我國銀行建設(shè)中的發(fā)展起步較晚，所以較之國外商業(yè)銀行的管理水平還存在著一定的差距。

一、商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）缺乏完善的全面風(fēng)險管理理念

我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理工作，其發(fā)展起步時間晚且發(fā)展時間較短，在全面風(fēng)向管理觀念方面還較為陳舊。在這樣的管理現(xiàn)狀下，我國商業(yè)銀行難以充分滿足當(dāng)前銀行業(yè)快速發(fā)展以及風(fēng)險管理的不斷變化。管理理念的缺失首先表現(xiàn)在在當(dāng)前的全面風(fēng)險管理工作中，銀行將管理重點(diǎn)放在信用風(fēng)險管理方面，忽視其他風(fēng)險管理。另外，在銀行內(nèi)部，對于風(fēng)險管理的重視程度從高層管理人員到普通職員之間呈現(xiàn)遞減趨勢，沒有實(shí)現(xiàn)管理理念的不斷深入。此外，銀行內(nèi)職員缺乏對全面風(fēng)險管理的正確認(rèn)識與理解，忽略其與銀行利潤增長之間的關(guān)系，難以將管理工作與業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行融合。

（二）全面風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)較為薄弱

我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理工作水平的難以提高，歸根結(jié)底還是由于全面風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)較為薄弱。其主要表現(xiàn)在以下幾個方面。首先，在我國的大多數(shù)商業(yè)銀行中都沒有設(shè)立專門的全面風(fēng)險管理部門，也沒有專門的崗位設(shè)立。在進(jìn)行該管理工作時，往往都是銀行內(nèi)部的各個部門進(jìn)行分頭管理，各自為政，以致于管理工作較為分散。同時，商業(yè)銀行內(nèi)部也沒有針對全面風(fēng)險管理制定相關(guān)的防范控制體系，導(dǎo)致管理工作難以落實(shí)到實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展當(dāng)中。另外，由于商業(yè)銀行本身的性質(zhì)原因受到多種外界因素的影響與限制，在推進(jìn)全面風(fēng)險管理工作時難以實(shí)現(xiàn)獨(dú)立自主的貫徹落實(shí)，導(dǎo)致管理工作的發(fā)展受到限制。管理薄弱還表現(xiàn)在參與管理的工作人員往往專業(yè)素質(zhì)較低，不具備專業(yè)的管理理論以及優(yōu)異的風(fēng)險計(jì)量等相關(guān)專業(yè)技術(shù)，風(fēng)險管理隊(duì)伍不具備職業(yè)化特征，以致于管理水平難以得到優(yōu)化提升。

（三）全面風(fēng)險管理方法與措施有待提高

相比較國外的商業(yè)銀行來說，我國的全面風(fēng)險管理在管理方法與實(shí)現(xiàn)措施方面存在著一定的差異，為實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，有必要進(jìn)行方法措施的不斷優(yōu)化。其管理方式的缺陷主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。首先，我國商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險評估與分析工作時，往往是采用傳統(tǒng)的定性分析，而忽略了定量分析方式在風(fēng)險分析工作中的重要意義。同時與匯豐銀行等發(fā)展較好的銀行所采用的高級數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型等現(xiàn)代化的先進(jìn)方式相比較，仍然存在著較大的差異性，缺乏對于相關(guān)風(fēng)險因素的識別、分析與監(jiān)管工作的科學(xué)性建設(shè)。另外，全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)優(yōu)化與提高。對于商業(yè)銀行的資產(chǎn)組合管理模型的建設(shè)來說，構(gòu)建完善的管理業(yè)務(wù)信息是十分重要的，如果該部門工作缺失或缺乏完整性，都會導(dǎo)致風(fēng)險敞口的難以確認(rèn)和把握。同時，信息系統(tǒng)建設(shè)的完善性缺失還將導(dǎo)致相關(guān)的管理決策失去科學(xué)準(zhǔn)確性，加大了管理難度。

二、商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理水平提高的有效措施

（一）加強(qiáng)全面風(fēng)險管理的理念更新

要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理水平的不斷上升，首先要從轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的管理理念做起，這是實(shí)現(xiàn)管理轉(zhuǎn)型的根本，是保證風(fēng)險管理水平不斷上升和優(yōu)化的重要保障。商業(yè)銀行在運(yùn)營過程中，不僅要強(qiáng)化對全面風(fēng)險管理的管理與控制手段，還要積極將管理理念貫徹到整個銀行的部門業(yè)務(wù)工作中，將實(shí)際的管理工作責(zé)任落實(shí)到人頭上。要實(shí)現(xiàn)管理理念的轉(zhuǎn)變與深入，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對全面風(fēng)險管理理念的不斷宣傳，加強(qiáng)員工培訓(xùn)。同時，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)就管理工作的執(zhí)行建立相關(guān)的獎懲體系來督促職員在日常業(yè)務(wù)工作中將相關(guān)的管理工作進(jìn)行落實(shí)。

（二）建立完善的風(fēng)險管理機(jī)制

為促進(jìn)我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，有必要建立完善的風(fēng)險管理機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)現(xiàn)運(yùn)作自律體系的不斷優(yōu)化與完善，并明確該體系中的管理方向以及防范措施。在實(shí)際管理機(jī)制建設(shè)中，銀行可以通過以下幾點(diǎn)方法實(shí)現(xiàn)該機(jī)制的科學(xué)完善化發(fā)展。

首先，銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部進(jìn)行客戶經(jīng)理與業(yè)務(wù)經(jīng)理的分別設(shè)立。這是由于在當(dāng)前的商業(yè)銀行內(nèi)部的部門設(shè)立，往往是存在于總行與分行的層次劃分當(dāng)中，各部門對于利潤計(jì)劃的責(zé)任承擔(dān)劃分不明，難以實(shí)現(xiàn)總行利潤計(jì)劃的切實(shí)傳達(dá)，導(dǎo)致銀行層次體系中的利潤計(jì)劃出現(xiàn)脫節(jié)。另外由于多個部門的職責(zé)劃分不明，還會導(dǎo)致職能重復(fù)的現(xiàn)象發(fā)生。所以應(yīng)當(dāng)獨(dú)立出相關(guān)部門，實(shí)現(xiàn)客戶經(jīng)理與市場經(jīng)理的分開設(shè)立，避免利潤計(jì)劃出現(xiàn)脫節(jié)，也避免了實(shí)際工作操作中的職能重復(fù)與脫節(jié)。在這基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理與職能風(fēng)險經(jīng)理之間的分開設(shè)立，在實(shí)際建立過程中可以將信貸風(fēng)險管理部門中負(fù)責(zé)信貸評估與審批的工作人員轉(zhuǎn)變?yōu)闃I(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理。而該部門中對風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控與管理的工作人員提出并創(chuàng)建銀行的專門全面風(fēng)險管理部門。

另外，銀行還應(yīng)當(dāng)在當(dāng)前信息披露的基礎(chǔ)上，從國外先進(jìn)管理水平中吸取經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)信息披露標(biāo)準(zhǔn)的不斷改進(jìn)。在進(jìn)行制度改進(jìn)時，可以將核心披露方式與附加披露方式進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，同時在強(qiáng)制條件下鼓勵資源披露方法的開展。另外，在進(jìn)行相關(guān)制度的制定時，要對信息披露的權(quán)利進(jìn)行限制，合理選擇披露對象，并制定科學(xué)合理的內(nèi)控運(yùn)作流程，依從相關(guān)規(guī)定對該工作進(jìn)行合理監(jiān)督，避免虛假披露的現(xiàn)象出現(xiàn)。

（三）加強(qiáng)分階段全面風(fēng)險防范管理模式的建立

對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作來說，應(yīng)當(dāng)從管理工作的事前、事中以及事后三階段進(jìn)行展開，并且在進(jìn)行事前管理與事后管理工作時應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險防范作為工作重點(diǎn)。首先銀行應(yīng)當(dāng)建立相關(guān)的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對預(yù)警信號進(jìn)行準(zhǔn)確界定，并在數(shù)量經(jīng)濟(jì)模型的基礎(chǔ)上對相關(guān)風(fēng)險信息進(jìn)行實(shí)時預(yù)報。同時，還應(yīng)當(dāng)建立專門的事前防范工作崗位，并進(jìn)行專業(yè)人員培養(yǎng)。除此之外，建立相應(yīng)的評價指標(biāo)體系也是實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理水平的重要方式。只有通過對事前與事中階段的風(fēng)險評估與預(yù)防工作的加強(qiáng)，才能對風(fēng)險因素的不確定性進(jìn)行明確化。

（四）建立全面風(fēng)險管理的測評模型

在商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理工作中設(shè)立相關(guān)的信息收集系統(tǒng)與決策支持系統(tǒng)，是有利于風(fēng)險管理工作順利推進(jìn)的重要措施。其主要是將來自于銀行內(nèi)部信貸部門、風(fēng)險管理部門等所提供的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行自動化的分類與整理，并將相關(guān)信息傳遞給相關(guān)信貸審批與風(fēng)險評估人員以數(shù)據(jù)支持。該系統(tǒng)的建立為銀行業(yè)務(wù)開展與管理提供了優(yōu)良的傳遞渠道，有利于工作效率提高。在這基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行有必要建立全面風(fēng)險管理的測評模型，由于國外的相關(guān)模型的建立已經(jīng)獲得較好成效，所以我國商業(yè)銀行也可充分吸取國外的綜合計(jì)量模型以及量化計(jì)算方法，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的測評模型的建立。只有這樣，才能切實(shí)提高管理決策水平。

（五）調(diào)整全面風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)

對于商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理工作來說，管理理念的更新與執(zhí)行是保證管理水平的第一重保障，而管理組織結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整則是其第二重優(yōu)化保障。首先，銀行應(yīng)當(dāng)不斷實(shí)現(xiàn)股份制度的完善，在業(yè)務(wù)分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行銀行分支結(jié)構(gòu)的科學(xué)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)在實(shí)際工作中經(jīng)濟(jì)高效的推進(jìn)。并就當(dāng)前的管理工作中所存在的職能重疊、投入高以及控制力度缺失的現(xiàn)象進(jìn)行改善。商業(yè)銀行可以在總行與分行內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險控制委員會的建立，并有委員會主席進(jìn)行總體管理，在各個銀行分行與部門中都設(shè)立相關(guān)的控制人員。并由上至下進(jìn)行分層管理，實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)獨(dú)立化。

（六）加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)風(fēng)險管理人員的專業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)

就我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理來說，參與管理工作的工作人員往往不具備專業(yè)的素養(yǎng)，專業(yè)人員缺乏且管理能力低下，這對商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理來說造成巨大的發(fā)展阻礙。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)就該現(xiàn)象采取相應(yīng)的措施，實(shí)現(xiàn)管理人員的專業(yè)素質(zhì)能力的提升。首先，銀行應(yīng)當(dāng)加大管理培訓(xùn)力度，從專業(yè)理論以及現(xiàn)代化管理技術(shù)方面實(shí)現(xiàn)人員素質(zhì)的切實(shí)提高。同時為促進(jìn)人員素質(zhì)提高，銀行還應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的競爭機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險管理考核制度的不斷完善，切實(shí)提高管理人員的工作積極性，以人為本的實(shí)現(xiàn)管理人才培養(yǎng)，保證全面風(fēng)險管理工作水平的不斷提高。

三、結(jié)束語

為實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，全面風(fēng)險評估管理是其發(fā)展的必經(jīng)道路。但是就當(dāng)前的管理工作現(xiàn)狀來說，管理水平還有待提高。商業(yè)銀行的相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)不斷對當(dāng)前現(xiàn)狀以及其所面臨的風(fēng)險進(jìn)行深入分析，并參考國外的管理水平與管理措施，積極樹立正確的管理觀念，建立科學(xué)有效的管理系統(tǒng)，從多個管理方面入手對風(fēng)險因素進(jìn)行控制，從而實(shí)現(xiàn)對銀行運(yùn)營中的風(fēng)險因素進(jìn)行有效規(guī)避。只有這樣，才能不斷提高商業(yè)銀行的市場競爭力量，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展與進(jìn)步。

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[責(zé)任編輯：王鳳娟]