馬紅 中國建設銀行股份有限公司昌吉回族自治州分行

商業(yè)銀行加強逾期貸款管理的策略分析

馬紅 中國建設銀行股份有限公司昌吉回族自治州分行

逾期貸款是當前對信貸資產質量進行監(jiān)測的一個重要指標，逾期貸款會對商業(yè)銀行造成很大的負面影響，帶來經濟和聲譽上的損失。但是逾期貸款的原因是多方面的，這需要對逾期貸款的成因進行分析，以此作為依據來制定有效解決的策略，從而提升信貸資產的質量。

商業(yè)銀行 逾期貸款 策略

逾期貸款就是借款人沒有按照相關合同規(guī)定的期限及金額向發(fā)放貸款的銀行歸還本金以及借貸的利息，使得貸款超出了約定的期限。相關的數據表明，我國當前的商業(yè)銀行不良貸款額的數量持續(xù)增長[1]。造成這種現象的原因是多方面的，如經濟發(fā)展的轉型方式、宏觀經濟增長的速度漸緩等，但是銀行自身也存在一定的問題，內部的風險管理體系不全等也是造成逾期貸款的重要原因。這就需要找出相關的策略來加強管理，從而提升商業(yè)銀行信貸資產的質量。

一、逾期貸款的成因以及分類

逾期貸款，從表明行為來看，就是借款人沒有按照約定來歸還商業(yè)銀行發(fā)布的貸款。從法律角度來說，借款人逾期貸款當然是違法行為，應當根據相關的法律條例對其進行處罰，包括加收罰息等。但是在實際的商業(yè)銀行管理中，由于貸款逾期的原因不同，所以可以進行分類：技術性逾期、管理型逾期、能力型逾期。技術性逾期是指，借款人當前有充足的資金能夠償還貸款，但是由于銀行的業(yè)務系統(tǒng)還款的賬戶出現問題或者是其他的一些原因，這會導致逾期，這個責任主要在于銀行自身。而管理性的逾期是指借款人有還款的能力，但是銀行的管理存在問題，而借款人也沒有盡到義務，使得還款的賬戶沒有能夠及時還款，使得還款日賬戶的余額不足而導致逾期[2]。而能力性的逾期就是借款人的資金比較緊張，還款的能力出現了問題，無法支付足夠的資金來進行還款導致的逾期。

二、加強逾期貸款管理的重要意義

根據相關的規(guī)定，貸款的逾期時間不能夠超過90天，否則將會將風險的分類劃分成不良。同時，對于年度內出現逾期現象三次以上的信貸用戶，審計師將會部分的貸款調整為不良。而從商業(yè)銀行信貸的管理實務上來看，逾期的貸款經常是不良貸款暴露的主要來源，同樣也是監(jiān)測信貸資產質量的重要指標。據相關的統(tǒng)計表明，商業(yè)銀行逾期貸款向不良貸款的轉變大約在5成以上。從長來說，穩(wěn)健的信貸體系、優(yōu)秀的客戶、均衡的行業(yè)、有效的貸后管理都是銀行保證資產質量穩(wěn)定的基礎。而從眼前來說，對逾期貸款的管理進行加強，是提升資產質量管理的重要途徑。商業(yè)銀行限制了逾期貸款的滋生，就能夠降低不良貸款的比例，能夠保證銀行的信貸資產質量。

三、商業(yè)銀行加強逾期貸款管理的策略

（一）各負其責 協(xié)調運作

信貸的經營部和業(yè)務經辦機構主要是負責逾期貸款管理的責任，具體的工作是對授信用戶貸后進行檢查、預催、逾期催收、落實風險化解等。而風險管理部門則是要對到期債項提示、逾期債項提示等工作進行負責，對于風險化解的處置方案參與擬定，對方案的落實情況進行監(jiān)督。授信部門則主要是負責對風險化解處置方案進行落實，對于符合條件的借新還舊和款項的期限調整要進行審批。各個部門之間要協(xié)調進行運作，密切的配合。

（二）分類施策

對于不同類型的逾期，要采取不同的做法。對于技術性的逾期來說，要對系統(tǒng)的功能進行改進，從而提升系統(tǒng)的穩(wěn)定性，最大限度地杜絕技術性逾期的發(fā)生。而對于管理性的逾期來說，客戶的經理要對預催收的相關規(guī)定進行落實，提前地客戶進行督促，避免出現管理性的逾期。能力性的逾期來說，就要對客戶的資產運行進行深入的分析，對風險的應對要差別化的進行對待。

（三）對客戶進行全面的了解

從本質上來說，全量授信客戶的資產質量波動對于商業(yè)銀行的逾期貸款運行起到主導的作用，但是銀行的客戶存量是比較固定的，能夠可操作的空間比較少。而客戶的還款能力不是固定的，具有一定的彈性，還款意愿與信貸的管理力度等具有密切的聯系[3]。銀行開業(yè)充分的發(fā)揮出信貸管理的主觀能動性，對貸后的管理要有效，對客戶進行充分和全面的了解，降低發(fā)生風險的概率。

（四）嚴格問責

在當前宏觀經濟發(fā)展的背景下，企業(yè)的經營狀況以及盈利能力的可改善的余地比較有效。銀行對于信貸資產的質量管控形勢比較嚴峻，在這種大環(huán)境下，信貸的管理一定要嚴格，通過嚴格問責的方式來對管理的責任進行落實。當客戶具備還款能力時，只是由于信貸的管理人員在管理中的工作沒有到位，從而導致貸款逾期的，要對相關人員的責任進行深度的追究。信貸人員如果表面上履行了相關的貸后管理的規(guī)定，但是沒有落到實處，盡職的程度不足，也應該承擔相應的責任。大面積出現逾期時、大額授信客戶出現逾期時，要實行責任收貸，讓相關人員進行專職的收貸工作。

三、結束語

隨著經濟的不斷發(fā)展，貨幣在市場的流通速度不斷加快，這使得很多企業(yè)和個人都需要進行信貸來緩解經濟周轉緊張的窘境。這使得近年來，商業(yè)銀行的崛起和發(fā)展的速度比較快。但是當前逾期貸款的現象比較普遍并且持續(xù)的在上升，造成這種現象的原因是多方面的，需要根據逾期的不同類型來采取不同的措施來對這種現象進行管理。對于技術性的逾期貸款要對銀行的系統(tǒng)進行維護，而如果是管理性的逾期貸款，要落實責任制，能力性的逾期貸款就要對客戶進行全面的了解和掌控。這樣才能夠提升商業(yè)銀行信貸資產的質量。

[1]熊輝兵.淺談商業(yè)銀行逾期貸款的內部管理措施[J].商,2016,(29):1.

[2]陳志招.經濟周期對我國城市商業(yè)銀行信用風險的影響研究[D].西南財經大學,2016.

[3]張雪凈.商業(yè)銀行信貸管理的大數據應用分析[J].經營者,2016,30(3)：157-158.