丁曉寧 楊海芬 王 瑜

（河北農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院，河北保定071000）

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河北省農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展研究

丁曉寧 楊海芬 王 瑜

（河北農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院，河北保定071000）

摘 要：為適應(yīng)金融服務(wù)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的需求，我國(guó)農(nóng)村信用社向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型已成為當(dāng)前的緊迫任務(wù)。通過(guò)分析河北省農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行的原因，以及目前農(nóng)村商業(yè)銀行存在的內(nèi)外部問(wèn)題，提出了促進(jìn)河北省農(nóng)村商業(yè)銀行健康發(fā)展的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：河北?。晦r(nóng)村商業(yè)銀行；農(nóng)村金融

一、河北省農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行的原因

（一）宏觀原因

黨的十八大提出要堅(jiān)持走中國(guó)特色新型城鎮(zhèn)化道路，2014年3月《國(guó)家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃》正式出臺(tái)。新型城鎮(zhèn)成為我國(guó)新時(shí)期重大發(fā)展戰(zhàn)略。城鎮(zhèn)化所內(nèi)含的農(nóng)業(yè)集約化、農(nóng)村工業(yè)化、農(nóng)民市民化，必然會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)新的業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)遇［1］。隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化水平的提高，三大產(chǎn)業(yè)比例明顯發(fā)生了變化，第二、三產(chǎn)業(yè)的增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于第一產(chǎn)業(yè)，促使農(nóng)村人口不斷向城鎮(zhèn)的第二、三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移；非農(nóng)產(chǎn)業(yè)不斷迅速發(fā)展，農(nóng)業(yè)不斷朝著集約化、規(guī)模化發(fā)展；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化決定著對(duì)現(xiàn)代金融需求的增加。而農(nóng)村信用社作為合作性金融機(jī)構(gòu)，由于服務(wù)對(duì)象主要以社員為主，業(yè)務(wù)范圍主要以存貸款、結(jié)算為主，缺乏商業(yè)銀行的其他功能，不能滿足企業(yè)多元化的金融需求。因此新農(nóng)村建設(shè)倒逼農(nóng)村信用社改革，組建農(nóng)商行是滿足新型城鎮(zhèn)化下產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化的需要。

農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場(chǎng)上承擔(dān)著支農(nóng)的重任，為促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。截至2014 年9月末，河北省共有151家縣級(jí)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，其中16家農(nóng)商行、1家農(nóng)合行、134家縣級(jí)農(nóng)信社。全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)10600億元，其中貸款5202億元，負(fù)債10012億元，其中存款8564億元［2］。但近些年農(nóng)村信用社為農(nóng)業(yè)提供資金支持時(shí)，大量涉農(nóng)貸款以逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)用于非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，資金不斷外流。因此組建農(nóng)村商業(yè)銀行是為增強(qiáng)農(nóng)信社資金實(shí)力以實(shí)現(xiàn)農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要。其次，農(nóng)村信用社自身存在著歷史包袱沉重、經(jīng)營(yíng)機(jī)制僵化、產(chǎn)權(quán)不明確，法人治理體制不完善等諸多弊端，而且面臨著激烈的外部競(jìng)爭(zhēng)。組建農(nóng)商行是提高服務(wù)能力和競(jìng)爭(zhēng)力的必然要求。

二、河北省農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

2004年江蘇省農(nóng)村商業(yè)銀行開始進(jìn)行改革試點(diǎn)，經(jīng)過(guò)十年的發(fā)展，全國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行取得顯著成就，截至2014年末，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行達(dá)到725家，農(nóng)商行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)32776個(gè)，不良貸款比例為1.25%。河北省農(nóng)村商業(yè)銀行也在不斷迅速發(fā)展。2005年，滄州市城郊農(nóng)村信用社作為改革試點(diǎn)單位，在2008年7月成立了滄州融信農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，成為河北省第一家股份制農(nóng)村商業(yè)銀行，具有產(chǎn)權(quán)明晰和運(yùn)營(yíng)機(jī)制靈活的優(yōu)點(diǎn)。此后，南皮、文安、邢臺(tái)等農(nóng)村商業(yè)銀行相繼成立。截至2015年6月末，河北省有農(nóng)村商業(yè)銀行23家，各項(xiàng)存款余額為9477億元，各項(xiàng)貸款余額為5732億元，資產(chǎn)總額為11493億元，上繳稅金達(dá)228億元。

三、河北省農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中存在的問(wèn)題

（一）管理體制不合理

一是法人結(jié)構(gòu)不合理。農(nóng)村信用社經(jīng)過(guò)改革建立起了三會(huì)一層法人治理結(jié)構(gòu)，但是并沒有實(shí)質(zhì)性達(dá)到現(xiàn)代金融法人治理的要求，并沒有建立起決策、監(jiān)督，管理相互制約的體系［3］。目前多數(shù)董事會(huì)沒有設(shè)立關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等專門委員會(huì)，影響了決策和監(jiān)督能力。二是股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。自然人股東過(guò)多，股權(quán)分散，因此中小股東利益與銀行利益關(guān)聯(lián)性小，中小股東參與銀行監(jiān)督的積極性差，進(jìn)而出現(xiàn)內(nèi)部人控制問(wèn)題，不利于農(nóng)信社的有效管理。三是農(nóng)村商業(yè)銀行作為新生的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，很多規(guī)章制度的制訂處在探索階段，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作流程。農(nóng)村商業(yè)銀行有不同的業(yè)務(wù)需要發(fā)展運(yùn)行，但是未能及時(shí)對(duì)相關(guān)的制度進(jìn)行修訂，各崗位及其相應(yīng)的職責(zé)未能明確，與實(shí)際的業(yè)務(wù)開展脫節(jié)［4］。

（二）員工素質(zhì)低，激勵(lì)機(jī)制不健全

一是大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的員工都由改革前農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)化而來(lái)，文化水平的限制使得目前農(nóng)村信用社中熟悉傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的人多，而真正懂得現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)務(wù)知識(shí)的專業(yè)人才少［5］。而且普遍計(jì)算機(jī)操作能力低，業(yè)務(wù)創(chuàng)新意識(shí)差，目前招聘的大部分員工多半是沒有經(jīng)驗(yàn)的應(yīng)屆畢業(yè)生。二是缺乏健全的激勵(lì)機(jī)制。高級(jí)管理人員受單個(gè)自然人投資入股比例不得超過(guò)5‰和職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)25%的約束。導(dǎo)致所獲得的股東權(quán)益有限，對(duì)管理人員缺乏激勵(lì)機(jī)制，制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。

（三）業(yè)務(wù)品種單一，缺乏金融創(chuàng)新

作為一種特殊形式的文化活動(dòng)，高中語(yǔ)文教學(xué)是實(shí)現(xiàn)學(xué)生文化傳承與詮釋的重要途徑。對(duì)于文化進(jìn)行理解、堅(jiān)守以及傳承，這就是文化傳承及詮釋的主要內(nèi)容。在高中語(yǔ)文的教學(xué)過(guò)程中，應(yīng)該將中國(guó)傳統(tǒng)文化理念融入到教學(xué)過(guò)程中，并能夠與現(xiàn)代文化價(jià)值理念進(jìn)行有效結(jié)合，取其精華去其糟粕，實(shí)現(xiàn)不同文化價(jià)值理念的相互促進(jìn)和提高。不能全盤否定現(xiàn)代社會(huì)的價(jià)值理念，認(rèn)為傳統(tǒng)價(jià)值理念完美無(wú)瑕；也不能對(duì)傳統(tǒng)價(jià)值觀念不屑一顧，認(rèn)為在傳統(tǒng)文化中都是過(guò)時(shí)的價(jià)值觀念。同時(shí)，還應(yīng)該利用高中語(yǔ)文的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)學(xué)生民族情感的培養(yǎng)。

一是農(nóng)村商業(yè)銀行主要以存貸款為業(yè)務(wù)核心，中間業(yè)務(wù)匱乏，主要為收入較少的結(jié)算類和代理類，而且結(jié)算手段少，缺乏信用卡、外幣結(jié)算等手段。。二是金融服務(wù)手段不完善，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助銀行等多種形式在農(nóng)村地區(qū)并沒有得到普及，并且建設(shè)率低。同時(shí)由于農(nóng)商行員工素質(zhì)普遍較低，阻礙了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。

（四）政策支持力度不夠，缺乏法律保障

農(nóng)村商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位具有特殊性。一方面作為商業(yè)銀行，按照股份制銀行的相關(guān)條例受到銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。另一方面其市場(chǎng)定位依然為三農(nóng)服務(wù)。農(nóng)商行承擔(dān)了支農(nóng)的重任，但是只能在優(yōu)惠期限內(nèi)享受3%的營(yíng)業(yè)稅稅率，稅收負(fù)擔(dān)依然很重。并且目前沒有單獨(dú)制定一部關(guān)于農(nóng)商行的法律，只有銀監(jiān)會(huì)公布的合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法，辦法中許多問(wèn)題模糊不清，并且不規(guī)范，致使農(nóng)商行在執(zhí)行相關(guān)規(guī)定時(shí)會(huì)出現(xiàn)隨意性。

（五）監(jiān)管主體不明確

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管主體為銀監(jiān)局。但是實(shí)際上和農(nóng)村信用社一樣，監(jiān)管主體并不明晰，受制于省級(jí)聯(lián)社、人民銀行、金融辦等多方監(jiān)管，監(jiān)管政策在一定程度上受到農(nóng)信社政策的影響。省聯(lián)社本身處于特殊的位置，定位不清，政企不分，產(chǎn)權(quán)與控制權(quán)沖突。存在著越位、擴(kuò)權(quán)、行政色彩強(qiáng)等諸多問(wèn)題，如果不能處理好兩者的關(guān)系，會(huì)造成農(nóng)商行與省級(jí)聯(lián)社的利益沖突。另外，多方監(jiān)管容易使監(jiān)管目標(biāo)不一致，體現(xiàn)不同的決策意愿，更造成責(zé)任的相互推諉，阻礙了農(nóng)商行公司治理水平的提高。

（六）缺乏競(jìng)爭(zhēng)力

河北省農(nóng)村商業(yè)銀行成立時(shí)間短，缺乏競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。國(guó)有大型商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行等利用多重優(yōu)勢(shì)，紛紛創(chuàng)新金融產(chǎn)品，網(wǎng)點(diǎn)不斷向鄉(xiāng)鎮(zhèn)延伸。截至2014年末，河北省開業(yè)的農(nóng)村商業(yè)銀行僅為16家，而截至2015年3月底，河北省共建立村鎮(zhèn)銀行68家，是農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量的三倍，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行形成了嚴(yán)重的外部沖擊。

四、促進(jìn)河北省農(nóng)村商業(yè)銀行健康發(fā)展的對(duì)策

（一）優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)

一是完善法人結(jié)構(gòu)。健全決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的三會(huì)一層的運(yùn)行機(jī)制，明確行長(zhǎng)和董事長(zhǎng)的權(quán)利和責(zé)任，在董事會(huì)中設(shè)立專門委員會(huì)，引入獨(dú)立董事，提高決策和監(jiān)督能力。二是優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)及放款入股的條件，積極吸納符合條件的各類資本，吸引優(yōu)質(zhì)的戰(zhàn)略投資者，使股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，避免內(nèi)部人控制。另外，適當(dāng)集中股權(quán)，收購(gòu)中小股東的股份。三是制定詳細(xì)的業(yè)務(wù)制度，確定崗位職責(zé)。同時(shí)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)流程，提高員工風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)防的綜合素質(zhì)，降低銀行的多重風(fēng)險(xiǎn)。

（二）提高員工素質(zhì)

一是制定合理的管理者和基層員工的選拔標(biāo)準(zhǔn)，吸收有工作經(jīng)驗(yàn)、高學(xué)歷、高素質(zhì)的金融、會(huì)計(jì)、計(jì)算機(jī)等專業(yè)人才；同時(shí)建立有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，適當(dāng)提高單個(gè)自然人和單個(gè)法人的持股比例上限；通過(guò)精神激勵(lì)與物質(zhì)激勵(lì)，鼓勵(lì)高級(jí)管理人員和基層員工進(jìn)行創(chuàng)新。二是建立內(nèi)部培訓(xùn)體系，定期對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)和考核，不斷提高員工的綜合素質(zhì)，提高員工的思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)員工的集體感和主人翁精神。

（三）拓寬業(yè)務(wù)范圍，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

一是農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)大力發(fā)展適應(yīng)新型城鎮(zhèn)化下農(nóng)民多元化需求的中間業(yè)務(wù)，豐富代理類、信息類、咨詢類、理財(cái)類的中間業(yè)務(wù)品種。二是根據(jù)不同主體的需求創(chuàng)新金融產(chǎn)品，開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)低、易推廣的小額貸款信貸產(chǎn)品，擴(kuò)大抵、質(zhì)押貸款范圍，比如應(yīng)收賬款、動(dòng)產(chǎn)、林權(quán)等抵押貸款品種。三是延伸農(nóng)村服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，增設(shè)自助銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，推廣電子銀行、手機(jī)銀行、信用卡等方便、快捷、效率高的金融工具。四是借助電視、報(bào)刊、網(wǎng)絡(luò)等多種媒體平臺(tái)對(duì)農(nóng)商行企業(yè)文化和業(yè)務(wù)進(jìn)行宣傳，提高市場(chǎng)知名度和認(rèn)可度，使農(nóng)戶和中小企業(yè)更多了解農(nóng)商行。五是繼續(xù)發(fā)揮農(nóng)信社的人緣、地緣優(yōu)勢(shì)，優(yōu)先滿足三農(nóng)和中小企業(yè)的需求，加大對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的支持。六是借鑒其他成熟的股份制商業(yè)銀行的營(yíng)銷經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)廣泛的客戶群。

（四）加大政策支持力度，完善法律法規(guī)

一是農(nóng)商行承擔(dān)了更多的政策性任務(wù)，政府應(yīng)出臺(tái)關(guān)于稅收減免、不良資產(chǎn)盤活、支農(nóng)再貸款、財(cái)政補(bǔ)貼的

政策激勵(lì)，延長(zhǎng)優(yōu)惠期限，幫助減輕農(nóng)村商業(yè)銀行的歷史包袱。二是河北省政府應(yīng)幫助農(nóng)商銀行對(duì)產(chǎn)品、文化、服務(wù)進(jìn)行更多的宣傳。同時(shí)創(chuàng)造機(jī)會(huì)使農(nóng)商行參與農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是盡快出臺(tái)針對(duì)農(nóng)商行詳細(xì)的法律，根據(jù)農(nóng)商行的實(shí)際情況，對(duì)一般性商業(yè)銀行規(guī)定做出適度調(diào)整。同時(shí)參照公司法和商業(yè)銀行法的規(guī)定，避免政策走偏。

（五）明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)

河北省農(nóng)村商業(yè)銀行受制于省聯(lián)社、銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、金融辦的多方監(jiān)管，使農(nóng)商行審批手續(xù)繁雜，業(yè)務(wù)效率低下，運(yùn)行成本加大，因此須建立一個(gè)單一的監(jiān)管模式。一是明確省聯(lián)社定位，理順管理體制，減少對(duì)農(nóng)商行的行政管理。對(duì)農(nóng)信社加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，推動(dòng)改制進(jìn)程。二是由銀監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)商行進(jìn)行明確的監(jiān)管，出臺(tái)有差別的監(jiān)管政策，降低市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，放寬不良貸款的比例，給予農(nóng)商行更大發(fā)展空間。

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［5］劉清漪.我國(guó)農(nóng)村信用社股份制改革的績(jī)效評(píng)價(jià)——以A農(nóng)村商業(yè)銀行為例［D］.西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2013.

（責(zé)任編輯：梁宏偉）

［基金項(xiàng)目］河北省社科基金項(xiàng)目“新型城鎮(zhèn)化中的河北省農(nóng)村金融轉(zhuǎn)型及創(chuàng)新研究”（項(xiàng)目編號(hào)：HB14YJ001）；河北省科技廳軟科學(xué)項(xiàng)目“河北省農(nóng)村科技成果轉(zhuǎn)化的金融服務(wù)體系協(xié)同發(fā)展研究”（項(xiàng)目編號(hào)：15457507D）的研究成果。

［作者簡(jiǎn)介］丁曉寧（1993－），女，河北石家莊人，碩士研究生，研究方向：農(nóng)村金融理論與政策；通訊作者：楊海芬（1969－）女，教授，博士，碩士生導(dǎo)師，研究方向：企業(yè)理論與公司治理、農(nóng)村金融，農(nóng)業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移；王瑜（1989－），女，漢族，河北保定人，碩士研究生，研究方向：農(nóng)村金融。

中圖分類號(hào)：F832.7

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：2095－3283（2016）01－0081－03