李聞欽+鄧明亮+曾智

【摘 要】本文采用2015年國有和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)，構建包括15個指標的工業(yè)企業(yè)競爭力測度指標體系，采用主成分分析法和因子分析法，對我國40類工業(yè)企業(yè)的競爭力進行測度。測評結(jié)果顯示，我國國有工業(yè)企業(yè)除在發(fā)展規(guī)模因子得分上高于私營工業(yè)企業(yè)外，經(jīng)營效益因子得分和綜合競爭力水平均落后于私營工業(yè)企業(yè)。對此，我國國有工業(yè)企業(yè)改革過程中應注重發(fā)展規(guī)模對競爭力水平的影響力，同時高度重視在經(jīng)營效益方面國有工業(yè)企業(yè)與私營工業(yè)企業(yè)的巨大差距。

【關鍵詞】國有工業(yè)企業(yè);競爭力;因子分析法;對比研究

一、引言

20世紀90年代中期以來，我國開展了一輪以“抓大放小”和公司化改制為主要內(nèi)容的國有企業(yè)改革。二十年國有企業(yè)改革過程中，全面深化改革的成效正逐步呈現(xiàn)，與此同時國有企業(yè)改革也不斷面臨新的機遇和挑戰(zhàn)。2016年《政府工作報告》中對上一年國有企業(yè)改革的有序推進表示充分肯定，同時也明確提出在今明兩年的國有企業(yè)改革中要綜合利用創(chuàng)新發(fā)展、重組整合、清理退出相結(jié)合的改革措施，鼓勵民營企業(yè)擴大投資、參與國有企業(yè)改革，更好地激發(fā)非公有制經(jīng)濟活力?！吨腥A人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要》中對國有企業(yè)改革、國有資產(chǎn)管理、混合所有制經(jīng)濟的改革和完善提出了詳細規(guī)劃，提出要堅定不移把國有企業(yè)做強做優(yōu)做大。

國有工業(yè)企業(yè)是國有企業(yè)的重要組成部分，然而我國國有和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀如何？競爭力怎樣？本文對工業(yè)企業(yè)競爭力的測度和評價對促進工業(yè)企業(yè)發(fā)展具有重要的指導意義。

二、文獻回顧

本文將從國有企業(yè)改革政策和國有工業(yè)企業(yè)改革的研究兩個方面對現(xiàn)有文獻進行回顧：

（一）國有企業(yè)改革政策的研究

劉偉華（2008）通過杭州市國企改革的實證研究，分析了國企改革中成本控制的重要性。[1]陳君文（2008）居于常德市國企改革的實際，評價研究了中小型國企產(chǎn)權改革的模式與績效。[2]代彬等（2011）以2004—2008年的國有上市公司為研究樣本，分析了國企高管通過權力運用對薪酬契約產(chǎn)生的影響。[3]陳林等（2014）以1999—2007年全國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)為大數(shù)據(jù)樣本，測算出國企所承載的社會性負擔和戰(zhàn)略性負擔，使用雙重差分法計量模型進行了實證檢驗。[4]徐朝陽（2014）基于一個擴展的預算軟約束模型，研究了國有企業(yè)承擔政府職能以后的預算軟約束和道德風險問題。[5]原戰(zhàn)船（2016）認為深化國企改革要從微觀入手，立足問題導向，在頂層設計的總框架下，各層級協(xié)同完善配套機制，最大限度地提高資本、資產(chǎn)、資源的配置效率和國際競爭力。[6]

（二）國有工業(yè)企業(yè)改革的研究

王剛（2010）以山東省為例，分析了國有工業(yè)企業(yè)的競爭力。[7]于東華等（2010）基于1998-2007年省域面板數(shù)據(jù)，采用DEA方法測算了中國30個省市的國有工業(yè)企業(yè)自創(chuàng)創(chuàng)新效率變化情況。[8]徐明東等（2013）使用1999-2007年中國全部國有及規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，采用GMM動態(tài)面板方法檢驗了不同轉(zhuǎn)型經(jīng)濟改革方式對國有企業(yè)投資的資本成本敏感性的差異化影響。[9]

現(xiàn)有關于國有企業(yè)改革的研究主要集中于國有企業(yè)政策的分析和研究，對于國有工業(yè)企業(yè)的研究主要集中于省際國有工業(yè)企業(yè)發(fā)展競爭力的測度和比較。雖然省際國有工業(yè)企業(yè)發(fā)展競爭力的研究較為常見，但對于國有工業(yè)企業(yè)各行業(yè)競爭力的比較研究并不多見。本文基于《中國統(tǒng)計年鑒》關于工業(yè)企業(yè)的劃分標準，測度了各行業(yè)的競爭力水平，并通過與私營工業(yè)企業(yè)競爭力的比較，為我國國有工業(yè)企業(yè)改革政策提供參考。

三、指標設計與數(shù)據(jù)來源

（一）研究指標的設計

在省際工業(yè)企業(yè)發(fā)展競爭力的比較研究中，學界主要采用的測度指標包括規(guī)模實力、運營實力、經(jīng)營效益、成長性、綜合能耗和技術能力等方面。在各行業(yè)競爭力的測度研究中，部分省際競爭力評價指標數(shù)據(jù)獲得性較差，根據(jù)指標體系綜合性、代表性、操作性的原則，同時考慮到數(shù)據(jù)可得性，本文整理出15個評價指標，如表1所示。

（二）數(shù)據(jù)選取與來源

基于研究內(nèi)容和測度指標，本文選取按行業(yè)分國有工業(yè)企業(yè)和私有工業(yè)企業(yè)相關數(shù)據(jù)作為研究樣本，數(shù)據(jù)整理來自中國統(tǒng)計出版社出版的《中國統(tǒng)計年鑒（2015）》。本文分析樣本中包括工業(yè)企業(yè)40個分類，統(tǒng)計指標15個。i

? ? ?表1 工業(yè)企業(yè)競爭力測評指標

四、競爭力評價模型的構建

（一）因子分析法適合度檢驗

在對各項指標進行因子分析之前，本文運用Spss22.0統(tǒng)計分析軟件進行數(shù)據(jù)分析，采用KMO檢驗和Bartlett檢驗來考察各指標樣本中的數(shù)據(jù)能否使用因子分析的方法。本文對各測評指標的變量進行了KMO和Bartlett檢驗，2014年統(tǒng)計數(shù)據(jù)檢驗結(jié)果如表2所示。如表所示，KMO值為0.625，Bartlett球形檢驗Sig.值為0.000，可見選取變量間存在較強的相關性，2014年數(shù)據(jù)能夠進行因子分析。

表2 KMO與Bartlett檢驗

（二）公共因子的提取

通過主成分分析對全體數(shù)據(jù)進行因子分析，得到了碎石圖和主成分分析結(jié)果表，如圖1和表3所示。根據(jù)特征值大于1的標準，本文提取了兩個公共因子F1和F2。根據(jù)主成分分析結(jié)果表，提取公共因子的累計貢獻率達到99.833%，大于90%。這表明兩個被提取出來的公共因子足夠體現(xiàn)出原有15個指標中的大部分信息，能夠精煉地刻畫工業(yè)企業(yè)的競爭力。

（三）載荷矩陣和因子旋轉(zhuǎn)

為使提取出來的公共因子能夠用于對實際狀況的分析之中，本文對各公共因子的內(nèi)涵進行了分析和描述。本文旋轉(zhuǎn)工業(yè)企業(yè)競爭力初始因子的載荷矩陣之后，通過正交變換予以簡化，結(jié)果如表4所示。2個公共因子累計方差貢獻率沒有變化，而各個因子具體分配的方差貢獻率有所改變。

（四）公共因子的命名和競爭力測度模型的建立

根據(jù)數(shù)據(jù)處理結(jié)果可以看出，主因子F1主要由所有者權益、本年應交增值稅、流動資產(chǎn)合計、資產(chǎn)總計、負債合計、主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本、利潤總額、主營業(yè)務稅金及附加和企業(yè)單位數(shù)10個指標決定，這些指標反映了工業(yè)企業(yè)的發(fā)展規(guī)模，因此將主因子F1命名為發(fā)展規(guī)模因子。發(fā)展規(guī)模因子對各指標的貢獻達到90.933%，表明了發(fā)展規(guī)模對于工業(yè)企業(yè)競爭力的提高具有重要作用。

公共因子F2由工業(yè)成本費用利潤率、人均主營業(yè)務收入、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)、資產(chǎn)負債率和總資產(chǎn)貢獻率共5個指標構成，從這些指標的特點可以看出，公共因子反映了工業(yè)產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營效益，因此本文將公共因子F2命名為發(fā)展規(guī)模因子。

因子分析所得的兩個公共因子，即發(fā)展規(guī)模因子和經(jīng)營效益因子，可以表示為所有初始指標變量的線性組合。本文運用回歸法則解出了線性組合參數(shù)估計值，通過這些參數(shù)估計值可以計算出我國各類國營和私營工業(yè)企業(yè)在這兩個公共因子的得分。

我國各類國營和私營工業(yè)企業(yè)在兩個公共因子的得分計算模型如下所示：

其中Fi表示發(fā)展規(guī)模因子（F1）和經(jīng)營效益因子（F2），

表示發(fā)展規(guī)模指標的分總和、 ? ? ? 表示經(jīng)營效益指標得分，

和 ?表示公共因子得分函數(shù)的參數(shù)， ?和 ?表示工業(yè)企業(yè)在發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營效益各指標下的初始值。由于本文工業(yè)企業(yè)競爭力測評指標體系中，一級指標發(fā)展規(guī)模包括10個二級指標，經(jīng)營效益包括5個二級指標，所以 ? ? ?， ? ? 。

根據(jù)表3中各個公共因子不同的方差貢獻率可以得到因子分析的綜合評價模型，如下方程所示：

式中，F(xiàn)i表示工業(yè)企業(yè)i的競爭力總體水平，F(xiàn)1i、F2i分別表示工業(yè)企業(yè)i的發(fā)展規(guī)模因子和經(jīng)營效益因子得分。

五、評價結(jié)果分析

（一）工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模競爭力分析

表5給出了我國國營和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子上的得分，通過國營工業(yè)企業(yè)和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分可以看出國有工業(yè)企業(yè)整體發(fā)展規(guī)模因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)，但是在具體工業(yè)企業(yè)類型上，國營工業(yè)企業(yè)與私營工業(yè)企業(yè)在發(fā)展規(guī)模上各有所長。具體來看，國有工業(yè)企業(yè)中，電力、熱力生產(chǎn)和供應業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、煤炭開采和洗選業(yè)、汽車制造業(yè)、石油加工、煉焦和核燃料加工業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、石油和天然氣開采業(yè)、鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)、計算機、通信和其他電子設備制造業(yè)、煙草制品業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、水的生產(chǎn)和供應業(yè)、燃氣生產(chǎn)和供應業(yè)、有色金屬礦采選業(yè)、開采輔助活動金屬制品、機械和設備修理業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分。

（二）工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益競爭力分析

表6給出了我國國營和私營工業(yè)企業(yè)的經(jīng)營效益因子得分，從整體來看，國有工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益因子得分遠遠低于私營工業(yè)企經(jīng)營效益因子得分。

具體來看，國有工業(yè)企業(yè)中僅有石油加工、煉焦和核燃料加工業(yè)經(jīng)營效益因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)，其他私營工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益因子得分均高于國營工業(yè)企業(yè)。由此可見，提高工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益，是國有企業(yè)改革的重點任務之一。

（三）工業(yè)企業(yè)綜合競爭力分析

表7給出了我國國營和私營工業(yè)企業(yè)的綜合競爭力比較結(jié)果，從整體來看，國有工業(yè)企業(yè)綜合競爭力水平低于私營工業(yè)企業(yè)，表明我國國有企業(yè)改革依舊十分必要。具體來看，國有工業(yè)企業(yè)中電力、熱力生產(chǎn)和供應業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、汽車制造業(yè)、煤炭開采和洗選業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、石油和天然氣開采業(yè)、鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業(yè)、煙草制品業(yè)、水的生產(chǎn)和供應業(yè)，以及開采輔助活動綜合競爭力水平高于私營工業(yè)企業(yè)競爭力。其他類國有工業(yè)企業(yè)綜合競爭力水平均低于私營工業(yè)企業(yè)，也是國有企業(yè)改革的重點。

六、測評結(jié)論

本文基于2015年《中國統(tǒng)計年鑒》工業(yè)企業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)，建立了包括發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營效益兩方面的競爭力測評指標體系，采用因子分析法對我國不同類別的國營和私營工業(yè)企業(yè)競爭力進行了測度和比較，最終得出以下結(jié)論。

第一，發(fā)展規(guī)模因子和經(jīng)營效益因子是影響工業(yè)企業(yè)競爭力的主要因子，其中發(fā)展規(guī)模因子影響最為重要;

第二，發(fā)展規(guī)模因子得分比較中，國有工業(yè)企業(yè)得分水平高于私營工業(yè)企業(yè)，同時存在較多類型工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分高于私營工業(yè)企業(yè);

第三，經(jīng)營效益因子的份比較中，國有工業(yè)企業(yè)得分水平遠低于私營工業(yè)企業(yè)，僅有石油加工、煉焦和核燃料加工業(yè)經(jīng)營效益因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)，可見提高工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益是國企改革的重點，也是提高國有工業(yè)企業(yè)競爭力的必經(jīng)之路;

第四，從工業(yè)企業(yè)綜合競爭力水平比較來看，國有工業(yè)企業(yè)競爭力水平略低于私營工業(yè)企業(yè)競爭力水平，符合我國當前工業(yè)企業(yè)發(fā)展水平現(xiàn)狀，也顯示出我國國有工業(yè)企業(yè)改革仍然任重而道遠。

針對我國國有工業(yè)企業(yè)和私營工業(yè)企業(yè)競爭力水平測度的結(jié)果，在后期國有工業(yè)企業(yè)改革過程中首先應注重發(fā)展規(guī)模對競爭力水平的影響力;同時高度重視在經(jīng)營效益方面國有工業(yè)企業(yè)與私營工業(yè)企業(yè)的巨大差距。從具體對策上，我國國有工業(yè)企業(yè)改革的政策應針對競爭力不足的企業(yè)類型特點，制定更具針對性、實用性和可行性的改革政策，做到精準改革。更具不同類型工業(yè)企業(yè)在發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營效益上的不同，有目標的，有依據(jù)的穩(wěn)步推進國有工業(yè)企業(yè)改革。

注釋：

i 《中國統(tǒng)計》共41個分類，但國有工業(yè)企業(yè)中“其他采礦業(yè)”類工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)缺失，本文選擇去除這一類工業(yè)企業(yè)。

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