李聞欽+鄧明亮+曾智

【摘 要】本文采用2015年國有和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)，構(gòu)建包括15個(gè)指標(biāo)的工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力測(cè)度指標(biāo)體系，采用主成分分析法和因子分析法，對(duì)我國40類工業(yè)企業(yè)的競(jìng)爭力進(jìn)行測(cè)度。測(cè)評(píng)結(jié)果顯示，我國國有工業(yè)企業(yè)除在發(fā)展規(guī)模因子得分上高于私營工業(yè)企業(yè)外，經(jīng)營效益因子得分和綜合競(jìng)爭力水平均落后于私營工業(yè)企業(yè)。對(duì)此，我國國有工業(yè)企業(yè)改革過程中應(yīng)注重發(fā)展規(guī)模對(duì)競(jìng)爭力水平的影響力，同時(shí)高度重視在經(jīng)營效益方面國有工業(yè)企業(yè)與私營工業(yè)企業(yè)的巨大差距。

【關(guān)鍵詞】國有工業(yè)企業(yè);競(jìng)爭力;因子分析法;對(duì)比研究

一、引言

20世紀(jì)90年代中期以來，我國開展了一輪以“抓大放小”和公司化改制為主要內(nèi)容的國有企業(yè)改革。二十年國有企業(yè)改革過程中，全面深化改革的成效正逐步呈現(xiàn)，與此同時(shí)國有企業(yè)改革也不斷面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。2016年《政府工作報(bào)告》中對(duì)上一年國有企業(yè)改革的有序推進(jìn)表示充分肯定，同時(shí)也明確提出在今明兩年的國有企業(yè)改革中要綜合利用創(chuàng)新發(fā)展、重組整合、清理退出相結(jié)合的改革措施，鼓勵(lì)民營企業(yè)擴(kuò)大投資、參與國有企業(yè)改革，更好地激發(fā)非公有制經(jīng)濟(jì)活力?！吨腥A人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃綱要》中對(duì)國有企業(yè)改革、國有資產(chǎn)管理、混合所有制經(jīng)濟(jì)的改革和完善提出了詳細(xì)規(guī)劃，提出要堅(jiān)定不移把國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大。

國有工業(yè)企業(yè)是國有企業(yè)的重要組成部分，然而我國國有和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀如何？競(jìng)爭力怎樣？本文對(duì)工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力的測(cè)度和評(píng)價(jià)對(duì)促進(jìn)工業(yè)企業(yè)發(fā)展具有重要的指導(dǎo)意義。

二、文獻(xiàn)回顧

本文將從國有企業(yè)改革政策和國有工業(yè)企業(yè)改革的研究兩個(gè)方面對(duì)現(xiàn)有文獻(xiàn)進(jìn)行回顧：

（一）國有企業(yè)改革政策的研究

劉偉華（2008）通過杭州市國企改革的實(shí)證研究，分析了國企改革中成本控制的重要性。[1]陳君文（2008）居于常德市國企改革的實(shí)際，評(píng)價(jià)研究了中小型國企產(chǎn)權(quán)改革的模式與績效。[2]代彬等（2011）以2004—2008年的國有上市公司為研究樣本，分析了國企高管通過權(quán)力運(yùn)用對(duì)薪酬契約產(chǎn)生的影響。[3]陳林等（2014）以1999—2007年全國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)為大數(shù)據(jù)樣本，測(cè)算出國企所承載的社會(huì)性負(fù)擔(dān)和戰(zhàn)略性負(fù)擔(dān)，使用雙重差分法計(jì)量模型進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)。[4]徐朝陽（2014）基于一個(gè)擴(kuò)展的預(yù)算軟約束模型，研究了國有企業(yè)承擔(dān)政府職能以后的預(yù)算軟約束和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。[5]原戰(zhàn)船（2016）認(rèn)為深化國企改革要從微觀入手，立足問題導(dǎo)向，在頂層設(shè)計(jì)的總框架下，各層級(jí)協(xié)同完善配套機(jī)制，最大限度地提高資本、資產(chǎn)、資源的配置效率和國際競(jìng)爭力。[6]

（二）國有工業(yè)企業(yè)改革的研究

王剛（2010）以山東省為例，分析了國有工業(yè)企業(yè)的競(jìng)爭力。[7]于東華等（2010）基于1998-2007年省域面板數(shù)據(jù)，采用DEA方法測(cè)算了中國30個(gè)省市的國有工業(yè)企業(yè)自創(chuàng)創(chuàng)新效率變化情況。[8]徐明東等（2013）使用1999-2007年中國全部國有及規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，采用GMM動(dòng)態(tài)面板方法檢驗(yàn)了不同轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)改革方式對(duì)國有企業(yè)投資的資本成本敏感性的差異化影響。[9]

現(xiàn)有關(guān)于國有企業(yè)改革的研究主要集中于國有企業(yè)政策的分析和研究，對(duì)于國有工業(yè)企業(yè)的研究主要集中于省際國有工業(yè)企業(yè)發(fā)展競(jìng)爭力的測(cè)度和比較。雖然省際國有工業(yè)企業(yè)發(fā)展競(jìng)爭力的研究較為常見，但對(duì)于國有工業(yè)企業(yè)各行業(yè)競(jìng)爭力的比較研究并不多見。本文基于《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》關(guān)于工業(yè)企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，測(cè)度了各行業(yè)的競(jìng)爭力水平，并通過與私營工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力的比較，為我國國有工業(yè)企業(yè)改革政策提供參考。

三、指標(biāo)設(shè)計(jì)與數(shù)據(jù)來源

（一）研究指標(biāo)的設(shè)計(jì)

在省際工業(yè)企業(yè)發(fā)展競(jìng)爭力的比較研究中，學(xué)界主要采用的測(cè)度指標(biāo)包括規(guī)模實(shí)力、運(yùn)營實(shí)力、經(jīng)營效益、成長性、綜合能耗和技術(shù)能力等方面。在各行業(yè)競(jìng)爭力的測(cè)度研究中，部分省際競(jìng)爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)獲得性較差，根據(jù)指標(biāo)體系綜合性、代表性、操作性的原則，同時(shí)考慮到數(shù)據(jù)可得性，本文整理出15個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)，如表1所示。

（二）數(shù)據(jù)選取與來源

基于研究內(nèi)容和測(cè)度指標(biāo)，本文選取按行業(yè)分國有工業(yè)企業(yè)和私有工業(yè)企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)作為研究樣本，數(shù)據(jù)整理來自中國統(tǒng)計(jì)出版社出版的《中國統(tǒng)計(jì)年鑒（2015）》。本文分析樣本中包括工業(yè)企業(yè)40個(gè)分類，統(tǒng)計(jì)指標(biāo)15個(gè)。i

? ? ?表1 工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力測(cè)評(píng)指標(biāo)

四、競(jìng)爭力評(píng)價(jià)模型的構(gòu)建

（一）因子分析法適合度檢驗(yàn)

在對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行因子分析之前，本文運(yùn)用Spss22.0統(tǒng)計(jì)分析軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，采用KMO檢驗(yàn)和Bartlett檢驗(yàn)來考察各指標(biāo)樣本中的數(shù)據(jù)能否使用因子分析的方法。本文對(duì)各測(cè)評(píng)指標(biāo)的變量進(jìn)行了KMO和Bartlett檢驗(yàn)，2014年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果如表2所示。如表所示，KMO值為0.625，Bartlett球形檢驗(yàn)Sig.值為0.000，可見選取變量間存在較強(qiáng)的相關(guān)性，2014年數(shù)據(jù)能夠進(jìn)行因子分析。

表2 KMO與Bartlett檢驗(yàn)

（二）公共因子的提取

通過主成分分析對(duì)全體數(shù)據(jù)進(jìn)行因子分析，得到了碎石圖和主成分分析結(jié)果表，如圖1和表3所示。根據(jù)特征值大于1的標(biāo)準(zhǔn)，本文提取了兩個(gè)公共因子F1和F2。根據(jù)主成分分析結(jié)果表，提取公共因子的累計(jì)貢獻(xiàn)率達(dá)到99.833%，大于90%。這表明兩個(gè)被提取出來的公共因子足夠體現(xiàn)出原有15個(gè)指標(biāo)中的大部分信息，能夠精煉地刻畫工業(yè)企業(yè)的競(jìng)爭力。

（三）載荷矩陣和因子旋轉(zhuǎn)

為使提取出來的公共因子能夠用于對(duì)實(shí)際狀況的分析之中，本文對(duì)各公共因子的內(nèi)涵進(jìn)行了分析和描述。本文旋轉(zhuǎn)工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力初始因子的載荷矩陣之后，通過正交變換予以簡化，結(jié)果如表4所示。2個(gè)公共因子累計(jì)方差貢獻(xiàn)率沒有變化，而各個(gè)因子具體分配的方差貢獻(xiàn)率有所改變。

（四）公共因子的命名和競(jìng)爭力測(cè)度模型的建立

根據(jù)數(shù)據(jù)處理結(jié)果可以看出，主因子F1主要由所有者權(quán)益、本年應(yīng)交增值稅、流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)、資產(chǎn)總計(jì)、負(fù)債合計(jì)、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、利潤總額、主營業(yè)務(wù)稅金及附加和企業(yè)單位數(shù)10個(gè)指標(biāo)決定，這些指標(biāo)反映了工業(yè)企業(yè)的發(fā)展規(guī)模，因此將主因子F1命名為發(fā)展規(guī)模因子。發(fā)展規(guī)模因子對(duì)各指標(biāo)的貢獻(xiàn)達(dá)到90.933%，表明了發(fā)展規(guī)模對(duì)于工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力的提高具有重要作用。

公共因子F2由工業(yè)成本費(fèi)用利潤率、人均主營業(yè)務(wù)收入、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率和總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率共5個(gè)指標(biāo)構(gòu)成，從這些指標(biāo)的特點(diǎn)可以看出，公共因子反映了工業(yè)產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營效益，因此本文將公共因子F2命名為發(fā)展規(guī)模因子。

因子分析所得的兩個(gè)公共因子，即發(fā)展規(guī)模因子和經(jīng)營效益因子，可以表示為所有初始指標(biāo)變量的線性組合。本文運(yùn)用回歸法則解出了線性組合參數(shù)估計(jì)值，通過這些參數(shù)估計(jì)值可以計(jì)算出我國各類國營和私營工業(yè)企業(yè)在這兩個(gè)公共因子的得分。

我國各類國營和私營工業(yè)企業(yè)在兩個(gè)公共因子的得分計(jì)算模型如下所示：

其中Fi表示發(fā)展規(guī)模因子（F1）和經(jīng)營效益因子（F2），

表示發(fā)展規(guī)模指標(biāo)的分總和、 ? ? ? 表示經(jīng)營效益指標(biāo)得分，

和 ?表示公共因子得分函數(shù)的參數(shù)， ?和 ?表示工業(yè)企業(yè)在發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營效益各指標(biāo)下的初始值。由于本文工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力測(cè)評(píng)指標(biāo)體系中，一級(jí)指標(biāo)發(fā)展規(guī)模包括10個(gè)二級(jí)指標(biāo)，經(jīng)營效益包括5個(gè)二級(jí)指標(biāo)，所以 ? ? ?， ? ? 。

根據(jù)表3中各個(gè)公共因子不同的方差貢獻(xiàn)率可以得到因子分析的綜合評(píng)價(jià)模型，如下方程所示：

式中，F(xiàn)i表示工業(yè)企業(yè)i的競(jìng)爭力總體水平，F(xiàn)1i、F2i分別表示工業(yè)企業(yè)i的發(fā)展規(guī)模因子和經(jīng)營效益因子得分。

五、評(píng)價(jià)結(jié)果分析

（一）工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模競(jìng)爭力分析

表5給出了我國國營和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子上的得分，通過國營工業(yè)企業(yè)和私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分可以看出國有工業(yè)企業(yè)整體發(fā)展規(guī)模因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)，但是在具體工業(yè)企業(yè)類型上，國營工業(yè)企業(yè)與私營工業(yè)企業(yè)在發(fā)展規(guī)模上各有所長。具體來看，國有工業(yè)企業(yè)中，電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、煤炭開采和洗選業(yè)、汽車制造業(yè)、石油加工、煉焦和核燃料加工業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、石油和天然氣開采業(yè)、鐵路、船舶、航空航天和其他運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)、計(jì)算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)、煙草制品業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、非金屬礦物制品業(yè)、水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、燃?xì)馍a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、有色金屬礦采選業(yè)、開采輔助活動(dòng)金屬制品、機(jī)械和設(shè)備修理業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分。

（二）工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益競(jìng)爭力分析

表6給出了我國國營和私營工業(yè)企業(yè)的經(jīng)營效益因子得分，從整體來看，國有工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益因子得分遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于私營工業(yè)企經(jīng)營效益因子得分。

具體來看，國有工業(yè)企業(yè)中僅有石油加工、煉焦和核燃料加工業(yè)經(jīng)營效益因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)，其他私營工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益因子得分均高于國營工業(yè)企業(yè)。由此可見，提高工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益，是國有企業(yè)改革的重點(diǎn)任務(wù)之一。

（三）工業(yè)企業(yè)綜合競(jìng)爭力分析

表7給出了我國國營和私營工業(yè)企業(yè)的綜合競(jìng)爭力比較結(jié)果，從整體來看，國有工業(yè)企業(yè)綜合競(jìng)爭力水平低于私營工業(yè)企業(yè)，表明我國國有企業(yè)改革依舊十分必要。具體來看，國有工業(yè)企業(yè)中電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、汽車制造業(yè)、煤炭開采和洗選業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、石油和天然氣開采業(yè)、鐵路、船舶、航空航天和其他運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)、煙草制品業(yè)、水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，以及開采輔助活動(dòng)綜合競(jìng)爭力水平高于私營工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力。其他類國有工業(yè)企業(yè)綜合競(jìng)爭力水平均低于私營工業(yè)企業(yè)，也是國有企業(yè)改革的重點(diǎn)。

六、測(cè)評(píng)結(jié)論

本文基于2015年《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》工業(yè)企業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)，建立了包括發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營效益兩方面的競(jìng)爭力測(cè)評(píng)指標(biāo)體系，采用因子分析法對(duì)我國不同類別的國營和私營工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力進(jìn)行了測(cè)度和比較，最終得出以下結(jié)論。

第一，發(fā)展規(guī)模因子和經(jīng)營效益因子是影響工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力的主要因子，其中發(fā)展規(guī)模因子影響最為重要;

第二，發(fā)展規(guī)模因子得分比較中，國有工業(yè)企業(yè)得分水平高于私營工業(yè)企業(yè)，同時(shí)存在較多類型工業(yè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模因子得分高于私營工業(yè)企業(yè);

第三，經(jīng)營效益因子的份比較中，國有工業(yè)企業(yè)得分水平遠(yuǎn)低于私營工業(yè)企業(yè)，僅有石油加工、煉焦和核燃料加工業(yè)經(jīng)營效益因子得分高于私營工業(yè)企業(yè)，可見提高工業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益是國企改革的重點(diǎn)，也是提高國有工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力的必經(jīng)之路;

第四，從工業(yè)企業(yè)綜合競(jìng)爭力水平比較來看，國有工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力水平略低于私營工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力水平，符合我國當(dāng)前工業(yè)企業(yè)發(fā)展水平現(xiàn)狀，也顯示出我國國有工業(yè)企業(yè)改革仍然任重而道遠(yuǎn)。

針對(duì)我國國有工業(yè)企業(yè)和私營工業(yè)企業(yè)競(jìng)爭力水平測(cè)度的結(jié)果，在后期國有工業(yè)企業(yè)改革過程中首先應(yīng)注重發(fā)展規(guī)模對(duì)競(jìng)爭力水平的影響力;同時(shí)高度重視在經(jīng)營效益方面國有工業(yè)企業(yè)與私營工業(yè)企業(yè)的巨大差距。從具體對(duì)策上，我國國有工業(yè)企業(yè)改革的政策應(yīng)針對(duì)競(jìng)爭力不足的企業(yè)類型特點(diǎn)，制定更具針對(duì)性、實(shí)用性和可行性的改革政策，做到精準(zhǔn)改革。更具不同類型工業(yè)企業(yè)在發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營效益上的不同，有目標(biāo)的，有依據(jù)的穩(wěn)步推進(jìn)國有工業(yè)企業(yè)改革。

注釋：

i 《中國統(tǒng)計(jì)》共41個(gè)分類，但國有工業(yè)企業(yè)中“其他采礦業(yè)”類工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)缺失，本文選擇去除這一類工業(yè)企業(yè)。

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