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        FOB與FCA術(shù)語的博弈論分析

        2016-11-24 15:43:52劉欣揚
        2016年32期
        關(guān)鍵詞:風(fēng)險

        劉欣揚

        摘 要:在國際貿(mào)易中,貿(mào)易雙方對不同貿(mào)易術(shù)語的選擇至關(guān)重要。我國出口企業(yè)在國際貿(mào)易實務(wù)中基本采用FOB術(shù)語(以下簡稱FOB)。國內(nèi)很多學(xué)者從權(quán)利義務(wù)角度幾番論證,F(xiàn)OB風(fēng)險較高,F(xiàn)CA術(shù)語(以下簡稱FCA)實則更加有利。本文將運用博弈論矩陣更為直觀地論證出口企業(yè)應(yīng)采用FCA而非FOB。

        關(guān)鍵詞:FOB;FCA;風(fēng)險;博弈論

        引言

        貿(mào)易術(shù)語,表示價格構(gòu)成和交貨條件,規(guī)定了買賣雙方關(guān)于運輸、保險、進出口清關(guān)手續(xù)等由哪一方承擔(dān)的問題。根據(jù)國際商會20世紀(jì)90年代末對40多個國家的調(diào)查統(tǒng)計,按使用的頻繁程度,F(xiàn)OB排在第一位,但采用此術(shù)語出口商卻頻頻面臨眾多風(fēng)險,造成巨大損失。于是很多學(xué)者從權(quán)利和義務(wù)的角度比較分析FOB和FCA的利弊,并得出FCA更為有利的結(jié)論。本文將對FOB和FCA提出博弈論模型分析。

        一、FOB與FCA的風(fēng)險成本分析

        (一)賣方選取FOB面臨的風(fēng)險成本:1、貨物由倉至港口越過船舷前損毀滅失的風(fēng)險。賣方為此需要為貨物額外購買保險;2、貨物運至港口與買方派來的船只銜接風(fēng)險。若一方未按時抵達港口,提前或滯后都會使賣方面臨貨物延誤交付的滅失風(fēng)險和額外倉儲費用。3、買方與貨代及船公司勾結(jié),無單放貨,造成貨款兩空的風(fēng)險。4、結(jié)算方式使用不當(dāng),無法取得貨款的風(fēng)險。

        (二)賣方選取FCA面臨的風(fēng)險成本:1、貨物由買方倉庫運至交貨地點路程中的損毀滅失風(fēng)險。2、貨物不能按時交付的風(fēng)險。FCA術(shù)語下運輸方式雖然多樣,但除交貨地點在賣方所在地外,其余交貨地點至賣方倉庫這段距離的運輸仍由賣方負(fù)責(zé),但不負(fù)責(zé)卸貨。3、貨物控制權(quán)風(fēng)險。由于賣方不控制運輸,因此承運人與賣方間沒有運輸合同,不存在合作關(guān)系。一旦貨物在運輸過程中,買方出現(xiàn)任何問題不能履行合同,賣方無權(quán)在運輸途中采取轉(zhuǎn)賣等補救措施來支配貨物。4、與FOB術(shù)語相同,若結(jié)算方式使用不當(dāng),無法取得貨款。

        二、博弈論矩陣分析

        學(xué)者沈欽欽(2011)指出,完全信息博弈分析需要通過戰(zhàn)略式表達,戰(zhàn)略式表述給出:

        一般用G={ S1,…,Si,…,Sn;v1, v2,…, vn}表示戰(zhàn)略式博弈。比如,兩個寡頭產(chǎn)量博弈中,企業(yè)是參與者;企業(yè)的戰(zhàn)略由于產(chǎn)量不同而變化,即產(chǎn)量是企業(yè)的戰(zhàn)略空間;所產(chǎn)生的利潤是博弈中的支付,則該博弈的戰(zhàn)略式表述為:

        (一)博弈的參與人集合:i∈T,T=(1,2, …,n)

        (二)每個參與人的策略空間Si,i=1,2,…,n

        (三)每個參與人的支付函數(shù)Vi(S1, …,Si,…,Sn)

        在靜態(tài)合作完全信息博弈模型中,假設(shè)參與者只有出口企業(yè)和外商,雙方有限理性且充分合作,掌握完全信息,就雙方間貿(mào)易合同采用FOB還是FCA展開博弈。若雙方采用FOB,假設(shè)外商的收益為R,成本為M;出口企業(yè)的交易成本為Q,風(fēng)險成本為T,外貿(mào)業(yè)務(wù)成本為0,收入為R。若采用FCA,外商的收益為R,成本為N;出口企業(yè)交易成本為Q,風(fēng)險成本為S,外貿(mào)業(yè)務(wù)成本為0,收入為R。若雙方談判失敗,未達成一致,則收益均為0。則該報以的戰(zhàn)略表達式的各個因素可表示為:

        1、博弈的參與人:出口企業(yè)、外商。

        2、每個參與人的策略空間:FOB,F(xiàn)CA。

        3、每個參與人的支付函數(shù):雙方采用FOB時,出口企業(yè)的支付函數(shù)為R-Q-T,外商的支付函數(shù)為R-M;雙方采用FCA時,出口企業(yè)的支付函數(shù)為R-Q-S,外商的支付函數(shù)為R-N。據(jù)此可構(gòu)建出該博弈模型如下:

        根據(jù)表1及成本分析可以看出,F(xiàn)OB和FCA的成本差異在于T與S的關(guān)系。FOB的風(fēng)險成本T=a+U,U= b+c+d;FCA的風(fēng)險成本S=a+U,U= b+c+d?,F(xiàn)對各參數(shù)進行分析:假設(shè)該出口企業(yè)倉庫距其所在城市港口的直線距離為L,該段風(fēng)險成本即為L,港口至越過船舷的直線距離為l,該段風(fēng)險成本即為l;若選擇FOB,則出口企業(yè)需承擔(dān)整段L路程上的風(fēng)險;若采用FCA,在內(nèi)陸完成交貨,則賣方距交貨地點的直線距離為nL(0

        a= L+ l,a= nL (0a;由風(fēng)險成本的分析可發(fā)現(xiàn)U=b+c+d≌U=b+c+d。由于T= (L+ l)+U,S= nL+U,a>a,因此T> S。根據(jù)以上分析可以得出結(jié)論,出口企業(yè)選擇FOB的收益低于FCA,即R-Q-T

        外商的成本雖因采用FCA后要承擔(dān)部分內(nèi)陸運輸?shù)倪\費,即N>M,成本略有增加,但對于控制整個運輸?shù)耐馍虂碚f,該部分內(nèi)陸運費較全程運費可忽略不計,即N≌M。綜上,采用FCA的博弈結(jié)果對出口商更加有利,對外商來說FOB和FCA的收益近似相同。因此雙方博弈的結(jié)果是采用FCA術(shù)語。

        吳漢嵩(2006)描述了一個著名案例:2002年5月,我國某進出口公司與日本某商社磋商一筆出口100噸礦產(chǎn)品金屬硅的出口業(yè)務(wù)。在貿(mào)易談判過程中,日方公司提出采用FCA,貨物交給日方公司駐廣州辦事處的代表(收貨人)。但中方公司的業(yè)務(wù)員因?qū)奈床捎眠^的FCA不熟悉,不同意日方提議,堅持采用FOB,而且FCA是日方公司提出的,為穩(wěn)妥起見,不敢使用。結(jié)果雙方簽訂合同時采用的價格條件是FOB天津,總價值12萬美元。該貨物在辦理短途運輸過程中,被大雨淋濕,到天津港時,由于貨物淋濕不敢裝船,只好曬干后再裝船,結(jié)果錯過裝運期。該公司只好與日方公司協(xié)商延長信用證的有效期和裝運期,日方公司則要求降價5%,否則不但不延長信用證的有效期,而且還要進行索賠。中方公司不得不同意日方公司的要求,降價5%,結(jié)果造成了損失。

        本案中若該企業(yè)聽從日方建議,改用FCA,則無需將貨物運至天津港,只在指定內(nèi)陸交貨地完成交貨義務(wù),就可以避免案中產(chǎn)生的損失。在博弈論證中,雙方采用FOB不出意外完成交易后,則賣方可忽略未成交前存在的風(fēng)險成本T≌0,獲得預(yù)期的收益R-Q。由于賣方選擇FOB后出現(xiàn)問題,風(fēng)險成本被擴大,一方面包括損失的5%貨款,另一方面承擔(dān)裝貨滯期費、信用證延期費、改單費、日方索賠等費用U,即T=12*(1-5%)+U。若賣方聽取日本公司建議采用FCA(指定內(nèi)陸地點),并為貨物購買保險,則可從很大程度上避免將貨物運至天津港裝上船這段路程的風(fēng)險成本,即S < T。由此案例也可以看出賣方采用FOB的支付函數(shù)R-Q-T遠(yuǎn)小于采用FCA的支付函數(shù)R-Q-S。因此該公司應(yīng)引以為戒,不可墨守成規(guī),一味地執(zhí)著于慣用的FOB,應(yīng)根據(jù)不同的情況采用不同的有利于自己的貿(mào)易術(shù)語。(作者單位:中國工商銀行股份有限公司天津市分行成都道支行)

        參考文獻:

        [1] 王成林.出口貿(mào)易中FOB和FCA貿(mào)易術(shù)語的風(fēng)險分析[J].經(jīng)濟師,2005,(12):31-32

        [2] 吳漢嵩.FOB和FCA貿(mào)易術(shù)語的比較分析[J].對外經(jīng)貿(mào)實務(wù),2006,(4):61-62

        [3] 薛源.淺析FCA貿(mào)易術(shù)語下賣方風(fēng)險[J].現(xiàn)代商業(yè),2012,(11):109-109

        [4] 沈欽欽.我國出口企業(yè)貿(mào)易術(shù)語選擇問題研究[D].山西財經(jīng)大學(xué),2011.

        [5] 蘇崇華. 從國際貿(mào)易FOB術(shù)語與FCA術(shù)語比較中看FOB術(shù)語之弊端[J].江蘇商論,2005,7

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