占友

摘要：以農(nóng)村綜合改革試點為契機，松陽縣一方面設(shè)立鄉(xiāng)村擔(dān)?；ブ?，在政府資金的引導(dǎo)下，多方出資共同設(shè)立擔(dān)?；穑苫ブ鐚嵭泄芾聿榇迕裉峁┵J款擔(dān)保。另一方面推進農(nóng)村資源資產(chǎn)確權(quán)發(fā)證工作，解決貸款中的自有資產(chǎn)反擔(dān)保問題。此舉有效地實現(xiàn)了風(fēng)險分散和責(zé)任共擔(dān)，探索擔(dān)保互助新模式，創(chuàng)新了農(nóng)村金融供給制度，實現(xiàn)政府、銀行和農(nóng)戶的多方共贏目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：產(chǎn)權(quán)制度改革；金融創(chuàng)新；實踐

浙江省松陽縣地處浙西南山區(qū)，戶籍人口24萬，其中農(nóng)業(yè)人口占八成以上，是一個傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣。近年來，松陽縣通過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成了茶葉、香榧、油茶三大支柱產(chǎn)業(yè)。依托獨特的生態(tài)優(yōu)勢，提升發(fā)展干水果、食用菌、高山蔬菜、生態(tài)養(yǎng)殖等特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。上述產(chǎn)業(yè)的發(fā)展極大地提高了生產(chǎn)、加工及流通環(huán)節(jié)活躍度。與此同時，隨著“田園松陽”建設(shè)的推進，古村落保護、民宿旅游經(jīng)濟興起，農(nóng)民對參與新的經(jīng)濟業(yè)態(tài)產(chǎn)生了較大的積極性。但是，流動資金不足、貸款難問題始終是農(nóng)民在田園鄉(xiāng)村建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營和服務(wù)等環(huán)節(jié)中重要瓶頸。為此，松陽縣積極深化農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革，促進農(nóng)村金融創(chuàng)新，通過建設(shè)田園鄉(xiāng)村擔(dān)?；ブ?，積極發(fā)展農(nóng)村互助性、合作性金融，建立有效的風(fēng)險分散和責(zé)任共擔(dān)機制，以實現(xiàn)政府、銀行和農(nóng)戶的多方共贏為目標(biāo)，努力探索田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)?；ブ缒Ｊ健?/p>

一、松陽縣田園鄉(xiāng)村擔(dān)?；ブ绲闹饕\作模式

松陽縣政府制定出臺《松陽縣田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)?；ブ绻芾磙k法（試行）》，建立村級擔(dān)保互助社運作模式：在本縣行政區(qū)域內(nèi)由村經(jīng)濟合作社（含股份經(jīng)濟合作社）發(fā)起設(shè)立村擔(dān)?；ブ纾⒃诖鍝?dān)?；ブ缰薪?dān)?；?，擔(dān)?；鹩扇肷甾r(nóng)戶、村集體出資和政府扶持引導(dǎo)資金共同構(gòu)成；每個村擔(dān)?；ブ鐚右粋€合作的金融機構(gòu)，相互簽訂合作協(xié)議；本村有貸款需求的入社農(nóng)戶由村擔(dān)?；ブ鐬槠涮峁┵J款擔(dān)保，同時農(nóng)戶將經(jīng)產(chǎn)權(quán)制度改革進行確權(quán)登記的自有資產(chǎn)反擔(dān)保給村擔(dān)?；ブ?，并與之簽訂《反擔(dān)保協(xié)議書》；合作的金融機構(gòu)在接到村擔(dān)保互助社為入社農(nóng)戶書面出具的《同意貸款擔(dān)保意見書》后，與農(nóng)戶辦理貸款手續(xù)，并給予利率優(yōu)惠；貸款農(nóng)戶一旦出現(xiàn)貸款逾期未還的情況，由合作的金融機構(gòu)和擔(dān)?；ブ绻餐匪?，如追索無果，則由村擔(dān)?；ブ缦刃写鷥攤鶆?wù)，并在一定區(qū)域內(nèi)處置、流轉(zhuǎn)貸款農(nóng)戶的反擔(dān)保資產(chǎn)。

二、松陽縣田園鄉(xiāng)村擔(dān)?；ブ绲膭?chuàng)新實踐

（一）堅持創(chuàng)新方法，著力破解難題。建立村級擔(dān)?；ブ纾瑳]有可沿用的工作模式，在工作過程中該縣突出問題導(dǎo)向，堅持用新舉措應(yīng)對新情況、新方法解決新問題。

1.積極協(xié)調(diào)，破解機構(gòu)登記難問題。由于村級擔(dān)?；ブ绲姆ㄈ诵再|(zhì)，是屬企業(yè)還是非企業(yè)，歸屬工商部門或民政部門登記的問題，存在較大的爭議。經(jīng)過多方多次溝通協(xié)調(diào)，確定在縣民政局辦理民辦非企業(yè)單位（法人）登記，解決了機構(gòu)登記難題。

2.大膽創(chuàng)新，破解資產(chǎn)確認難問題。農(nóng)戶的自有資產(chǎn)價值評估確認難問題，是制約其資產(chǎn)向銀行抵押貸款的主要原因。通過農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革確權(quán)發(fā)證，并組建擔(dān)?；ブ纾艳r(nóng)戶的資產(chǎn)量化，有貸款需求的農(nóng)戶入社由村擔(dān)?；ブ鐬槠涮峁┵J款擔(dān)保，同時農(nóng)戶將經(jīng)過評估小組評估的自有資產(chǎn)反擔(dān)保給村擔(dān)?；ブ?，并與之簽訂《反擔(dān)保協(xié)議書》；合作的金融機構(gòu)憑互助社出具的《同意貸款擔(dān)保意見書》，即可與農(nóng)戶辦理貸款手續(xù)。

3.搭建平臺，破解資產(chǎn)處置難問題。一旦出現(xiàn)貸款逾期未還的情況，首先由金融機構(gòu)、擔(dān)?；ブ绻餐匪鳎缱匪鳠o果，則由村擔(dān)?；ブ缦刃写鷥敚r(nóng)戶的反擔(dān)保資產(chǎn)進行處置，基本解決了金融機構(gòu)產(chǎn)生壞賬的風(fēng)險。同時，加快推進農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺建設(shè)，有效解決對接渠道加速進入流轉(zhuǎn)程序，保證資產(chǎn)有效處置。

（二）堅持強化管理，著力規(guī)范運行。

1.自主組建。村經(jīng)濟合作社發(fā)起設(shè)立村擔(dān)?；ブ?，成立擔(dān)?；?，由入社農(nóng)戶、村集體出資和政府撥入的財政引導(dǎo)資金共同構(gòu)成。并設(shè)立理事會、資產(chǎn)評估小組和擔(dān)保審批小組，負責(zé)擔(dān)保互助社的日常管理、資產(chǎn)評估、審批、處置等，承擔(dān)擔(dān)保互助社的發(fā)起者、運營者和管理者職能。

2.封閉運行。擔(dān)?；饍H用于為本村加入擔(dān)保互助社的農(nóng)戶貸款提供擔(dān)保，在其所擔(dān)保的貸款未清償之前不得解散或用于其它支出。擔(dān)?；ブ鐚蝹€農(nóng)戶貸款擔(dān)保額度根據(jù)農(nóng)戶資產(chǎn)的評估結(jié)果和信用等情況綜合確定，一般不超過15萬元，對于經(jīng)濟基礎(chǔ)好，產(chǎn)業(yè)發(fā)展快，資金需求量大，農(nóng)戶信用觀念強的行政村，經(jīng)核準(zhǔn)后可提高至30萬元；擔(dān)?；ブ缱畲罂蓳?dān)保額度一般控制在村擔(dān)?；鹂傤~的5倍以內(nèi)，最高不得超過10倍。

3.動態(tài)管理。本村農(nóng)戶入社的擔(dān)?；?，必須在農(nóng)戶貸款時的前一年年底之前存入，并自存入起一年內(nèi)不得支??；存滿一年后不需擔(dān)保貸款或無法取得貸款的農(nóng)戶，可申請退還入社的擔(dān)?；?。

（三）堅持制度設(shè)計，著力防范風(fēng)險。

1.建立準(zhǔn)入機制。在《辦法》中規(guī)定設(shè)立擔(dān)?；ブ绲臈l件：入社擔(dān)保基金的農(nóng)戶數(shù)占行政村符合貸款條件農(nóng)戶數(shù)的40%以上或入社擔(dān)?；鸬霓r(nóng)戶數(shù)在20戶以上；村集體經(jīng)濟組織在金融機構(gòu)無不良貸款，本村農(nóng)戶不良貸款率低于3%；有不良信用記錄的農(nóng)戶不得入社等。從源頭上把控風(fēng)險。

2.建立補償機制?？h政府設(shè)立了對應(yīng)的貸款風(fēng)險補償金，規(guī)定當(dāng)年產(chǎn)生的擔(dān)保手續(xù)費及利息收入，按不低于25%提取風(fēng)險補償金，對金融機構(gòu)發(fā)生的擔(dān)保貸款風(fēng)險損失給予適當(dāng)補償。同時，通過設(shè)立小額貸款保證保險，通過政府采購選擇合作金融機構(gòu)，對貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)進行承保，并由政府給予適當(dāng)?shù)谋ＹM補助。

3.建立退出機制。《辦法》規(guī)定：擔(dān)?；ブ缫坏┏霈F(xiàn)不良貸款率超過2%、貸款違約農(nóng)戶數(shù)超過3%、內(nèi)部管理出現(xiàn)混亂等情形之一的，將責(zé)令其暫停擔(dān)保業(yè)務(wù)并進行整改，整改達到要求后方可繼續(xù)開展業(yè)務(wù)。

（四）堅持落實保障，著力優(yōu)化服務(wù)。

1.落實引導(dǎo)資金?？h財政安排1000萬元作為引導(dǎo)資金，同時爭取省財政專項扶持資金2000萬元，做好資金保障支持發(fā)揮財政“四兩撥千斤”的積極效用。資金主要用于農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革經(jīng)費、政府引導(dǎo)資金、風(fēng)險補償?shù)戎С觥Ｆ渲胸斦龀仲Y金按村集體和農(nóng)戶繳存的擔(dān)?；鸬?0%投入，財政撥入資金所有權(quán)仍歸屬縣政府，僅為基金式投入。

2.及時調(diào)整政策。針對原有《辦法》在試行過程中出現(xiàn)的準(zhǔn)入條件較高落實難問題，及時進行政策調(diào)整。如對省定的集體經(jīng)濟薄弱村，按本村農(nóng)戶入社擔(dān)?；饠?shù)額10%的比例出資難度較大，將村集體出資額調(diào)整為不少于3萬元。

3.突出便民利民。對入社的農(nóng)戶，在授信的期限和額度內(nèi)，可以隨貸隨還，簡化流程提高效率，極大地方便了農(nóng)戶。與此同時，松陽縣利用開展公款競爭性存放的契機，將金融機構(gòu)對村級擔(dān)?；ブ缳J款利率納入評分條件，貸款利率上浮超出基準(zhǔn)利率30%以上的不得分，引導(dǎo)金融機構(gòu)為擔(dān)?；ブ缛肷甾r(nóng)戶貸款提供了更加優(yōu)惠的利率。通過此舉措，農(nóng)戶的平均貸款利率下降了30%至50%，每年為農(nóng)戶節(jié)約利息支出300萬元以上。

三、取得的成效

松陽縣自2014年9月組建首家田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)保互助社以來，通過近兩年時間的建設(shè)和發(fā)展，將村級擔(dān)保互助社與專業(yè)合作社、涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會發(fā)起設(shè)立的融資擔(dān)?；ブM織相結(jié)合，至2016年6月底，全縣共設(shè)立田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)?；ブ?4個（其中行政村48個、專業(yè)合作社和涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會6個）。村集體和農(nóng)戶入社擔(dān)?；鸷嫌?852萬元，財政注入資金862萬元，擔(dān)?；ブ缫牙塾嬏峁?1288筆共計19425萬元貸款擔(dān)保，擔(dān)保余額13324萬元。目前通過擔(dān)保互助社貸款的不良率和逾期率均為零。與此同時，松陽縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革有力推進，多項指標(biāo)在名列全市前茅，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革和農(nóng)村金融發(fā)展及產(chǎn)品創(chuàng)新工作協(xié)同發(fā)展、齊頭并進。

（一）有效解決了農(nóng)戶貸款難題。通過組建村級擔(dān)?；ブ纾r(nóng)戶利用經(jīng)過產(chǎn)權(quán)制度改革進行確權(quán)登記的資產(chǎn)提供反擔(dān)保，激活并充分利用了農(nóng)戶所擁有的沉睡資產(chǎn)，解決了農(nóng)戶貸款缺乏抵押物的問題，為農(nóng)戶提供了新的融資路徑。與此同時，入社農(nóng)戶只要與村擔(dān)?；ブ绾炗嗁J款反擔(dān)保協(xié)議即可獲得貸款，從而降低了貸款門檻，簡化了貸款手續(xù)，縮短了貸款辦理時間，解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款季節(jié)性、臨時性、緊迫性的一大難題。

（二）有效推進了農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革。農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革政策性強、涉及面廣，關(guān)系到千家萬戶村民的切身利益和農(nóng)村社會穩(wěn)定。由于各方面的原因，產(chǎn)權(quán)制度改革推進工作中存在著諸多的不利因素，如產(chǎn)權(quán)糾紛、界限不清等。通過村級擔(dān)?；ブ绲慕M建運作，實現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)要素資本化，讓農(nóng)戶切實體會到產(chǎn)權(quán)制度改革帶來的好處，農(nóng)戶對產(chǎn)權(quán)制度改革的認同感逐步增強，形成“自愿改、自主改、自治改”的良好改革氛圍。

（三）有效拓展了農(nóng)村金融市場?！叭r(nóng)”貸款普遍存在可貸客戶選擇難、放貸額度確定難、貸款用途管控難、銀行風(fēng)險控制難等問題。通過擔(dān)?；ブ鐡?dān)保，發(fā)揮了村“兩委”干部和村民了解本村農(nóng)戶情況的優(yōu)勢，為金融機構(gòu)做好了貸款農(nóng)戶的貸款用途、貸款額度、信用狀況和還款能力等方面的前期調(diào)查，解決了金融機構(gòu)和農(nóng)戶之間信息不對稱的問題，從而使得金融機構(gòu)能夠更加放心地放貸，拓展了廣闊的農(nóng)村市場，更好地服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展，有力地推進了農(nóng)村金融改革。

（四）有效促進了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在組建村級擔(dān)?；ブ绲幕A(chǔ)上，松陽縣又將涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會發(fā)起設(shè)立的融資擔(dān)?；ブM織、專業(yè)合作社納入管理，拓寬了擔(dān)?；ブ绶?wù)領(lǐng)域，提高了擔(dān)保互助社和地方特色產(chǎn)業(yè)的粘合度，為農(nóng)村新型組織、新興產(chǎn)業(yè)、新型業(yè)態(tài)融資提供了重要途徑，極大地推動了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。目前，已有香榧生產(chǎn)加工、民宿業(yè)、畜牧養(yǎng)殖等專業(yè)合作社或行業(yè)協(xié)會成立擔(dān)保組織，另有花菇生產(chǎn)加工、茶葉加工、農(nóng)村電子商務(wù)等專業(yè)合作社（涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會）正在組建中。

（五）有效強化了村級組織責(zé)任。擔(dān)保互助社的實踐表明，村委干部在了解農(nóng)戶的信用狀況、管控農(nóng)村的物權(quán)、識別農(nóng)戶貸款風(fēng)險、協(xié)助金融機構(gòu)化解貸款風(fēng)險等方面具有明顯的優(yōu)勢。村“兩委”和村干部通過擔(dān)保互助社這一載體，通過實行“村民自治、自我管理、相互約束”方式管理，提供了為民服務(wù)的新平臺，增強了凝聚力和號召力。特別是通過制度規(guī)定對有不良行為和信用記錄的農(nóng)戶限制入社，把創(chuàng)建擔(dān)保互助社與基層社會治理緊密結(jié)合，樹立了良好導(dǎo)向。己組建擔(dān)?；ブ绲拇逶诜奖惚敬遛r(nóng)戶貸款的同時，推動了尚未成立的行政村干部責(zé)任感和緊迫感，加快組建步伐，從而在全縣起到了引領(lǐng)和示范作用。

（作者單位：浙江省松陽縣財政局）

責(zé)任編輯：洪峰