黨振華 金彩利 嚴(yán)淑穎 毛文彬

摘要：小微企業(yè)是國民經(jīng)濟的生力軍，在穩(wěn)定增長、擴大就業(yè)、促進創(chuàng)新、繁榮市場和滿足人民群眾等需求方面，發(fā)揮著重要作用。國家及相關(guān)部門高度重視小微企業(yè)發(fā)展，出臺配套了相關(guān)政策措施進行扶持，并取得了積極的成效。但“融資難、融資貴”的問題仍然是制約小微企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。文章結(jié)合基層農(nóng)行實際，針對小微金融服務(wù)存在的問題，提出金融支持小微企業(yè)發(fā)展的對策和建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 金融服務(wù) 面臨問題 對策建議

中圖分類號：F830

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）03-145-03

一、開展小微企業(yè)金融服務(wù)的意義

小微企業(yè)金融服務(wù)不僅關(guān)系著我國的國民經(jīng)濟發(fā)展，而且將成為下一個更為重要的藍海市場。做好小微企業(yè)金融服務(wù)對農(nóng)行的可持續(xù)發(fā)展起著不可小覷的重要作用。

（一）提高資本充足率，緩解再融資壓力

小微企業(yè)貸款風(fēng)險權(quán)重降低，有效地緩解了資本金壓力。據(jù)調(diào)研，目前我國商業(yè)銀行對于普通公司類貸款的一般風(fēng)險權(quán)重計量為100%，對個人住房按揭貸款的一般風(fēng)險權(quán)重計量為50%，計算資本充足率時小微企業(yè)貸款視同零售貸款（此處指個人按揭貸款）處理將降低小微企業(yè)貸款50%的風(fēng)險權(quán)重。假設(shè)上市銀行小微企業(yè)貸款占比與銀行業(yè)金融機構(gòu)大體一致，我們測算小微企業(yè)貸款風(fēng)險權(quán)重下調(diào)將提高2011年上市銀行資本充足率約0.9個百分點。這在很大程度上提高了銀行的資本充足率，有效的緩解了再融資壓力。

（二）國家政策傾斜有助于提高銀行息差

目前小微企業(yè)貸款利率上浮比例較高，國家政策的傾斜有助于提高銀行息差。由于銀行對小微企業(yè)貸款議價能力較強，小微企業(yè)貸款利率上浮比例較高，資金偏緊環(huán)境下利率上浮更為明顯。政策扶持下銀行對小微企業(yè)貸款投放力度增加，今年上市銀行息差有望進一步超預(yù)期。

（三）降低小微企業(yè)不良貸款風(fēng)險

貨幣政策寬松或緊張，小微企業(yè)首當(dāng)其沖受到緊縮政策的影響。由于小微企業(yè)本身抗風(fēng)險能力較低，對經(jīng)濟環(huán)境變化敏感，經(jīng)濟下行時期其貸款風(fēng)險最容易爆發(fā)。如果不對中小微企業(yè)信貸實行差別化監(jiān)管，資本金壓力下銀行首先會壓縮對小微企業(yè)的貸款，融資困難進一步加劇小微企業(yè)的倒閉風(fēng)險，形成“經(jīng)濟惡化—小微企業(yè)不良率上升—壓縮小微企業(yè)貸款—融資困難加劇小微企業(yè)倒閉—經(jīng)濟進一步惡化”的惡性循環(huán)。

二、小微企業(yè)金融服務(wù)面臨的問題

（一）信息資源滯后

信息資源現(xiàn)為當(dāng)前銀行機構(gòu)反響最突出的難題。銀行在發(fā)放小企業(yè)貸款時，最需要了解反映企業(yè)真實經(jīng)營狀況的相關(guān)信息；但通過企業(yè)財務(wù)報表等常規(guī)途徑來了解小企業(yè)的真實經(jīng)營狀況顯然比較困難，特別是搜集小企業(yè)非財務(wù)信息、以及參與民間融資等情況就更難。目前，企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)建設(shè)立法滯后、信息共享困難、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不一、監(jiān)管主體分散，信息不對稱，銀行獲取客戶“軟信息”難度較大。銀行面臨的一個共同問題是，企業(yè)的各種信息資源散落于不同的政府管理部門，銀行難以通過正常、穩(wěn)定、統(tǒng)一的渠道，直接從政府相關(guān)部門獲取借款企業(yè)的信息，從而制約了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的拓展。目前客觀存在的企業(yè)信息難共享格局，根源在于部門利益。一些部門出于自身商業(yè)利益，或以維護商業(yè)秘密或涉及部門機密為由，不愿將擁有的、本屬于公共資源的企業(yè)信息與其他部門、與銀行共享，人為造成了企業(yè)信息的分割，造成了銀行深入推進小微企業(yè)金融服務(wù)的信息滯后。

（二）缺乏信心

實體經(jīng)濟的下行和民間融資“防火墻”的缺失，成為當(dāng)前銀行拓展小企業(yè)信貸的最大隱憂。從有關(guān)調(diào)研表明，當(dāng)前銀行機構(gòu)在開展小企業(yè)信貸時最突出的困惑，除了對企業(yè)經(jīng)營的真實情況難以把握外，企業(yè)參與民間融資行為的不可測及隱性風(fēng)險也是銀行的最大隱憂。近年來浙江轄內(nèi)發(fā)生的一系列企業(yè)債務(wù)風(fēng)險案例，其背后大多有民間高息融資存在，而且民間融資往往成為企業(yè)債務(wù)風(fēng)險發(fā)生的導(dǎo)火索。由于借款者在信用行為上表現(xiàn)為“寧欠銀行的款，不可欠高利貸的錢”，使銀行在維護債權(quán)時面臨諸多困難和不可測因素，進而在拓展小企業(yè)金融服務(wù)時“如履薄冰”，顧忌甚多。特別是2011年下半年以來，因企業(yè)參與民間融資誘發(fā)的溫州企業(yè)主跑路等風(fēng)險事件，極大地?fù)p傷了地方信用基礎(chǔ)，削弱了銀企之間、企業(yè)之間的互信基礎(chǔ)。

（三）擔(dān)保問題

融資擔(dān)保體系的不健全，抑制了小企業(yè)通過擔(dān)保增信、獲取銀行信貸支持的空間。目前浙江省信用擔(dān)保機構(gòu)成分復(fù)雜，魚龍混雜，良莠不齊。擔(dān)保機構(gòu)的規(guī)?？傮w偏小，抗風(fēng)險能力較弱，銀行與擔(dān)保機構(gòu)合作的廣度和深度均較欠缺，積極性、主動性不高，擔(dān)保放大倍數(shù)偏小，擔(dān)保資金運用效率偏低，信用擔(dān)保機構(gòu)的增信功能發(fā)揮不充分。受成本、擔(dān)保放大倍數(shù)、費率等方面的約束，擔(dān)保公司現(xiàn)行的商業(yè)模式難以持續(xù)，客觀上誘致偏離主業(yè)、違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象。部分擔(dān)保機構(gòu)掛擔(dān)保之名而不做擔(dān)保業(yè)務(wù)，甚至從事非法集資、高息放款等不正當(dāng)業(yè)務(wù)，產(chǎn)生債務(wù)糾紛導(dǎo)致?lián)C構(gòu)運營困難，對擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。

（四）管理漏洞

現(xiàn)行的銀行信貸管理理念和模式滯后于小企業(yè)金融服務(wù)。主要表現(xiàn)在小企業(yè)信貸管理方式與一般企業(yè)貸款比較，無論是貸款方式還是還款方式，并未發(fā)生實質(zhì)性變化。在貸款方式方面，銀行機構(gòu)仍難以走出“抵押為本”的傳統(tǒng)藩籬，難以適應(yīng)轉(zhuǎn)型升級小企業(yè)自主創(chuàng)新、發(fā)展高新技術(shù)的現(xiàn)實需要。雖然不少銀行已在積極探索信用貸款方式，但由于內(nèi)部績效考核的偏向以及盡職免責(zé)制度設(shè)計的滯后，即使上級行有授權(quán)，基層客戶經(jīng)理也不愿承擔(dān)信用貸款可能帶來的問責(zé)風(fēng)險。過于依賴抵押擔(dān)保、忽視第一還款來源的信貸理念，一方面將許多小企業(yè)擋在銀行大門外，制約小企業(yè)金融服務(wù)覆蓋率的提高；另一方面，也培養(yǎng)了客戶經(jīng)理的惰性，不利于銀行信貸人員技術(shù)和水平的提高，并形成一種惡性循環(huán)。在還款方式方面，期限錯配下的“整貸整還”“先還后貸”模式，既與小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營脫節(jié)，增加了企業(yè)流動性壓力，又助長了民間高利貸。目前，銀行對小企業(yè)流動資金貸款期限通常不超過1年，還款方式多為到期一次性還本，給小企業(yè)資金調(diào)度帶來較大困難，部分小企業(yè)需提前較長時間籌集還款資金，從而錯失最佳生產(chǎn)經(jīng)營投資機會。而“先還后貸”的要求，增加了小企業(yè)融資的不確定性和到期流動性壓力，甚至迫使企業(yè)通過民間借貸等渠道高息借入轉(zhuǎn)貸資金，既導(dǎo)致企業(yè)的財務(wù)成本上升，也間接加大了銀行的信貸風(fēng)險。

（五）制度約束力不足

缺乏對銀行開展小企業(yè)金融服務(wù)硬約束和激勵機制。一是差異化監(jiān)管政策落地尚存在一定困難。在實施小企業(yè)金融服務(wù)與機構(gòu)市場準(zhǔn)入掛鉤方面，還沒有形成細(xì)化的、可操作的措施。在推動機構(gòu)科學(xué)設(shè)定風(fēng)險容忍度方面，既面臨各家銀行總行的考核激勵機制設(shè)計問題，還面臨監(jiān)管部門監(jiān)管評級等制度創(chuàng)新問題。在存貸比考核上，目前僅允許將專項金融債不納入考核，對真正致力于小微企業(yè)的小法人機構(gòu)激勵不大，有待在制度上進一步探索、突破。二是缺乏一套科學(xué)的小企業(yè)金融服務(wù)評價體系。由于小企業(yè)貸款的統(tǒng)計口徑調(diào)整頻繁，加之各家行（主要是大中型銀行）實行內(nèi)外兩套標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管部門與銀行機構(gòu)對小企業(yè)金融服務(wù)工作評價的基礎(chǔ)存在差異性，不同銀行之間小企業(yè)金融服務(wù)工作可比性較弱。此外，由于缺乏統(tǒng)一的小企業(yè)金融服務(wù)考核評價，客觀上弱化了對銀行開展小企業(yè)金融服務(wù)的督促力。

三、基層行創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)的對策和措施

（一）轉(zhuǎn)變觀念，提高小微金融重要性的認(rèn)識

要消除對個體民營經(jīng)濟的所有制歧視，從“小微企業(yè)就是高風(fēng)險”的認(rèn)識誤區(qū)中走出來，充分認(rèn)識小微金融是現(xiàn)代化金融機構(gòu)的重點市場，更是成為近年來金融創(chuàng)新的亮點，金融支持小微企業(yè)也是履行社會責(zé)任的具體體現(xiàn)。在小微企業(yè)符合申請條件，擔(dān)保能夠足值落實的前提下，加大對小微企業(yè)的金融支持力度。

（二）積極轉(zhuǎn)型，構(gòu)建優(yōu)化專業(yè)組織架構(gòu)

一是根據(jù)農(nóng)行的發(fā)展戰(zhàn)略和市場定位，設(shè)立小微企業(yè)金融專營機構(gòu)，充分調(diào)動內(nèi)部資源，形成經(jīng)營合力，打造一套前臺抓營銷，中臺做產(chǎn)品制度保障，后臺進行授信審批和風(fēng)險管控的業(yè)務(wù)模式。二是實行有效配置資源，依托區(qū)域的產(chǎn)業(yè)構(gòu)成、主導(dǎo)行業(yè)和特色經(jīng)濟，通過細(xì)分客戶，塑造核心基本產(chǎn)品和行業(yè)特色產(chǎn)品，實現(xiàn)小微業(yè)務(wù)的統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)與差異化發(fā)展。三是加強網(wǎng)點信息反饋功能。利用客戶咨詢、業(yè)務(wù)辦理、客戶維護等各種機會，主動收集和反饋網(wǎng)點小微客戶的有效信息、大額資金變動情況。四是建立科學(xué)的信用評級體系，在小微企業(yè)授用信業(yè)務(wù)的辦理過程中應(yīng)采用有區(qū)別于大中型企業(yè)的體系和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，取消報表數(shù)據(jù)的采集或降低授用信過程中對財務(wù)報表數(shù)據(jù)的依賴程度，而重點采集“三表”、銀行流水、銷售采購合同及有效資產(chǎn)如專利等無形資產(chǎn)及相關(guān)重點指標(biāo)作為判斷企業(yè)經(jīng)營和授信準(zhǔn)入的主要依據(jù)，看重企業(yè)的實際經(jīng)營資料及軟信息，調(diào)查分析企業(yè)的風(fēng)險類別及程度，綜合各方面情況對小微企業(yè)的信用進行評級，匹配相應(yīng)的貸款額度，有效控制信貸風(fēng)險。

（三）優(yōu)化配置，建立小微金融資源保障體系

一是在信貸新增資源有限的情況下，全力保障小微信貸的投入占比，計劃單列，專項使用。優(yōu)化各條線資源配置，優(yōu)先保證小微信貸的增長。二是通過各種渠道選聘小微金融人才，根據(jù)小微信貸員的工作規(guī)范和說明，在招聘制度、人才晉升通道、授信方式、管理方式、工作方式、考核方式等多方面進行改革，建立完善獨立專門的選人、用人、留人的標(biāo)準(zhǔn)和機制，不斷充實和加強小微金融的關(guān)鍵崗位，優(yōu)先滿足小微條線的人員配置需求。三是建立小微信貸人員的培訓(xùn)制度，提升員工的業(yè)務(wù)技能和服務(wù)水平。四是在持續(xù)降低全行利潤費用率的情況下，優(yōu)先保障小微金融發(fā)展所需要的財務(wù)等資源。

（四）營造優(yōu)美環(huán)境，完善小微企業(yè)業(yè)務(wù)分區(qū)功能

基層行將營業(yè)部、市場、園區(qū)網(wǎng)點，以及其他小微客戶資源較多、小微企業(yè)業(yè)務(wù)量較大的綜合型網(wǎng)點作為小微企業(yè)業(yè)務(wù)重點發(fā)展網(wǎng)點，統(tǒng)一開展網(wǎng)點內(nèi)部的功能分區(qū)。一是設(shè)立小微企業(yè)業(yè)務(wù)服務(wù)標(biāo)識和指示牌，按業(yè)務(wù)發(fā)展要求設(shè)置小微企業(yè)服務(wù)專區(qū)；咨詢引導(dǎo)區(qū)應(yīng)設(shè)置小微企業(yè)業(yè)務(wù)填單臺，并擺放本機構(gòu)主要小微企業(yè)業(yè)務(wù)的填單示范樣本，客戶等候區(qū)及網(wǎng)點宣傳處布置相應(yīng)的小微企業(yè)業(yè)務(wù)宣傳海報、產(chǎn)品手冊或折頁等資料；在掛墻式海報架、電視壁宣傳小微企業(yè)業(yè)務(wù)；二是按照業(yè)務(wù)需求開設(shè)小微企業(yè)業(yè)務(wù)柜臺（或?qū)C合柜），優(yōu)先辦理小微企業(yè)業(yè)務(wù)；優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶和個人貴賓客戶共享VIP柜臺及理財室、貴賓室；三是自助服務(wù)區(qū)應(yīng)配置小微企業(yè)業(yè)務(wù)自助機具、回單箱等小微企業(yè)業(yè)務(wù)專用設(shè)備。

（五）完善考核激勵機制，提升銀行競爭力

一是建立科學(xué)的激勵機制，設(shè)立相應(yīng)的小微企業(yè)貸款營銷指標(biāo)，對營銷人員發(fā)展小微企業(yè)貸款給予比大額貸款更為優(yōu)厚的激勵，充分調(diào)動小微信貸人員的積極性。二是完善小微企業(yè)業(yè)務(wù)考核機制，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，動態(tài)調(diào)整季度業(yè)務(wù)綜合營銷競賽方案，對小微企業(yè)結(jié)算賬戶開立、企業(yè)網(wǎng)銀、現(xiàn)金管理、對公理財、貸款投放等標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品實行產(chǎn)品計價。同時，對標(biāo)桿網(wǎng)點，小微企業(yè)業(yè)務(wù)考核指標(biāo)權(quán)重原則上不低于全部指標(biāo)權(quán)重的60%；對重點推進網(wǎng)點，小微企業(yè)業(yè)務(wù)考核指標(biāo)權(quán)重原則上不低于全部指標(biāo)權(quán)重的40%，通過考核機制激發(fā)網(wǎng)點營銷小微企業(yè)業(yè)務(wù)的積極性和主動性。三是積極建立符合小微信貸業(yè)務(wù)的銀行文化體系，增強員工的歸屬感，充分調(diào)動其主觀能動性，進一步提升銀行競爭力。

（六）創(chuàng)新特色服務(wù)，推動產(chǎn)品營銷和服務(wù)

一是立足于區(qū)域資源，依托其特色的產(chǎn)業(yè)集群，在還款方式、擔(dān)保方式、服務(wù)機制等多方面大膽創(chuàng)新，設(shè)計相應(yīng)的金融產(chǎn)品和風(fēng)險防控手段，開展批量集群式營銷，為上下游小微企業(yè)提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)，實現(xiàn)小微企業(yè)的批量化營銷。同時不斷優(yōu)化資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、第三方企業(yè)保證、企業(yè)聯(lián)保、組合擔(dān)保、商業(yè)用房按揭融資業(yè)務(wù)在內(nèi)的多樣化擔(dān)保方式，輔以軟性約束條件，彌補完全抵押授信方式的發(fā)展限制，提高專業(yè)化能力，充分滿足不同成長階段、不同資源稟賦行業(yè)小微企業(yè)的金融服務(wù)需求。二是在小微產(chǎn)品及業(yè)務(wù)流程方面加大扶持及創(chuàng)新力度，其中在利率及期限均給予一定的靈活性，做到三至五年循環(huán)使用；在額度方面，專項成立小微企業(yè)額度，給予小微業(yè)務(wù)開展很大的支持；在產(chǎn)品方面，積極推廣循環(huán)貸系列創(chuàng)新產(chǎn)品，真正解決小微企業(yè)續(xù)貸難的諸多問題。三是強化網(wǎng)點小微產(chǎn)品銷售功能。大力營銷存款類、賬戶類、投資理財類、現(xiàn)金管理類等對公產(chǎn)品，重點向小微客戶宣傳推介小企業(yè)簡式快速信貸、出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資、理財產(chǎn)品質(zhì)押貸款和低信用風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)等產(chǎn)品，進一步加強公私聯(lián)動營銷，本外幣聯(lián)動營銷，負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)聯(lián)動營銷。四是根據(jù)小微企業(yè)資金需求“短、少、頻、急”的特點，對小額貸款戶和小微企業(yè)開辟綠色通道，深入優(yōu)化簡化授信流程和審批環(huán)節(jié)，適當(dāng)調(diào)整利率、還款方式和期限，使之與客戶經(jīng)營周期更匹配，使融資成本更低，由單純提供融資服務(wù)轉(zhuǎn)向提供集融資、結(jié)算、理財、咨詢等為一體的綜合性金融打包服務(wù)，從而實現(xiàn)銀企“雙贏”。

（七）優(yōu)化流程，嚴(yán)防風(fēng)險

一是加強與政府部門、擔(dān)保機構(gòu)的聯(lián)系與合作?；鶎愚r(nóng)行對小微企業(yè)的擔(dān)保貸款要以擔(dān)保額少、臨時性、生產(chǎn)性資金周轉(zhuǎn)需要的短期貸款為主，重點支持在技術(shù)上具有行業(yè)先進性，具有知識型、特色型、創(chuàng)業(yè)型，以及能（下轉(zhuǎn)第152頁）（上接第146頁）將高新技術(shù)轉(zhuǎn)為商品化、產(chǎn)業(yè)化，并符合國家產(chǎn)業(yè)政策的產(chǎn)品生產(chǎn)的小微企業(yè)。二是實行小微企業(yè)貸款保險制度。小微企業(yè)向銀行貸款，貸款數(shù)額比較大的，由保險公司只承辦限額保險，承擔(dān)還貸責(zé)任，在其貸款保險基金內(nèi)劃付部分貸款本息，并由接辦該筆貸款再保險的再保險公司理陪；將小微企業(yè)對銀行的負(fù)債轉(zhuǎn)給保險公司，作為保險公司對銀行的負(fù)債；保險公司依據(jù)三方契約，依法追討或變賣小微企業(yè)的保險標(biāo)的，取得現(xiàn)款還貸；還可以積極尋求優(yōu)質(zhì)企業(yè)將該企業(yè)并購，同時將貸款劃轉(zhuǎn)給新的企業(yè)；當(dāng)保險公司貸款保險基金不足以還貸時，可向其它銀行求助，取得貸款。貸款保險為銀行保障貸款安全增加了一道防線，同時也為小微企業(yè)還貸提供了緩沖地帶。三是積極開展“信用滿園”工程，加強貸款流程監(jiān)督，貸前信息搜集審核，嚴(yán)格按照“有保有壓、區(qū)別對待”原則；貸款發(fā)放從嚴(yán)，堅持四問，即客戶資金需求，借款用款，還款來源和經(jīng)營狀況四方面；貸后監(jiān)管從嚴(yán)，增設(shè)專職貸后檢查監(jiān)督崗，從而有效降低風(fēng)險。四是進一步完善柜面業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，以有效防范在業(yè)務(wù)和產(chǎn)品上形成的操作風(fēng)險。

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（作者單位：農(nóng)行浙江省臨海市支行課題組 浙江臨海 317000）

（責(zé)編：李雪）