摘 要：小微企業(yè)促進了社會經(jīng)濟的發(fā)展，改善就業(yè)問題，但是由于種種原因，我國小微企業(yè)面臨生存與發(fā)展的困難，而融資問題就是其中一個十分嚴重的問題。小微企業(yè)在社會上很難籌集到資金，從銀行也很難貸到款，而從民間借貸容易但是風(fēng)險高成本高的雙重危險。本文旨在探討我國小微企業(yè)融資困境的問題，以及一些解決的辦法。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資問題；對策研究

在我國小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶等等的統(tǒng)稱。一個國家要想具有發(fā)展力，不僅需要有國企這樣的大企業(yè)，更需要雨后春筍般成長的小微企業(yè)。小微企業(yè)是市場主體的一個基本結(jié)構(gòu)，是社會發(fā)展的動力，同時也是保障就業(yè)的必要前提。小微企業(yè)本身規(guī)模小，企業(yè)財務(wù)不規(guī)范所以很難獲得銀行的貸款，再加上利潤低，融資環(huán)境差、融資成本高，又參與民間借貸，融資風(fēng)險加大。小微企業(yè)在國內(nèi)非?；钴S，活躍的背后展示的是小微企業(yè)旺盛的融資需求。

一、小微企業(yè)現(xiàn)目前融資困境

1.融資需求得不到滿足。在眾多大企業(yè)獲得資金的時候，小微企業(yè)卻得不到資金的支持。金融機構(gòu)對其融資要求制定都非常嚴格，能夠為其提供的資金嚴重不足。小微企業(yè)不斷發(fā)展，規(guī)模也不短的擴大，在發(fā)展的過程中需要巨大的資金鏈供應(yīng)，而巨大的資金需求卻得不到滿足。企業(yè)會因為資金鏈的斷缺使得生產(chǎn)中斷甚至停產(chǎn)，如果企業(yè)的資金需求長期得不到滿足，企業(yè)有可能無法再繼續(xù)生存發(fā)展只能申請破產(chǎn)。

2.內(nèi)源融資結(jié)構(gòu)單一。一般而言一個企業(yè)初期融資都是依靠內(nèi)源融資積累資金，不斷挖掘內(nèi)部資金的潛力，提高資金的使用效率。但是小微企業(yè)的內(nèi)源融資結(jié)構(gòu)單一，在企業(yè)不斷生存發(fā)展的同時已近不能滿足企業(yè)大規(guī)模的融資需求。目前小微企業(yè)的內(nèi)源融資主要是自有資金和向親戚朋友借錢來滿足當前的資金需求，在這種情況下籌集的資金基本上不能滿足企業(yè)的長期持續(xù)發(fā)展。內(nèi)源融資是小微企業(yè)最直接、成本最低的融資方式，有的時候會因為管理者陳舊的管理理念而使得這種直接簡單的融資方式單一。小微企業(yè)現(xiàn)目前的融資結(jié)構(gòu)單一，使企業(yè)陷入了融資困境。

3.外源融資以銀行貸款為主，擔保機構(gòu)扶持力度不夠。小微企業(yè)不比大型企業(yè)外源融資結(jié)構(gòu)多元化，無論是民間借貸還是商業(yè)銀行都爭著搶著向其提供貸款。小微企業(yè)的外部融資主要依靠銀行發(fā)放貸款，而銀行和擔保機構(gòu)的要求高，對小微企業(yè)要求更是苛刻，特別是小微企業(yè)的信譽，如果小微企業(yè)使得銀行形成壞賬，銀行必然吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，不再向其提供貸款。一般情況銀行對小微企業(yè)發(fā)放貸款的資金都是有限的，完全不能滿足小微企業(yè)的巨大的融資需求。銀行考慮到小微企業(yè)的經(jīng)濟規(guī)模、盈利能力、創(chuàng)新能力、償債能力、信譽情況以及擔保的支持力度等等原因大大減少了資金的供給量，甚至不愿意貸款給小微企業(yè)。民間借貸成本高，風(fēng)險系數(shù)大，導(dǎo)致小微企業(yè)外源融資以銀行為主，而銀行又提高門檻，使得小微企業(yè)陷入融資難得困境。

二、小微企業(yè)融資難原因分析

1.外部融資環(huán)境

（1）擔保機構(gòu)的扶持力度不夠，現(xiàn)目前沒有明確的針對信用擔保的法律文件，一些擔保機構(gòu)抵御風(fēng)險的能力較弱，在合作的過程中，通常都是銀行主導(dǎo)，使得擔保機構(gòu)的收益小，反而承擔的風(fēng)險大。基于這樣的一種情況，擔保機構(gòu)大大增加了對小微企業(yè)的要求。

（2）金融機構(gòu)對小微企業(yè)融資的影響更是不可小視，現(xiàn)目前我國的金融機構(gòu)有了很大的發(fā)展，已經(jīng)形成了以五大國有控股的商業(yè)銀行為主體，各類股份制銀行、區(qū)域性銀行、合作性銀行共同發(fā)展的完整體系。隨著小微企業(yè)的逐步發(fā)展，政府開始對其也越來越重視。但是在小額貸款的金融機構(gòu)中，仍然沒有一套完整健全的融資體系。因此小微企業(yè)的融資問題仍然沒有從根本上得到解決，不僅如此，小微企業(yè)融資與商業(yè)銀行的商業(yè)性不匹配，導(dǎo)致商業(yè)銀行更愿意為中大型企業(yè)提供充足的資金，對小微企業(yè)的要求也越來越高。據(jù)不完全統(tǒng)計，全國企業(yè)的99%以上的小型企業(yè)貸款占不到全國貸款總額的20%。

2.小微企業(yè)自身因素

（1）管理者經(jīng)營理念陳舊。小微企業(yè)沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，一般小微企業(yè)家族企業(yè)多，股份制少。這樣的企業(yè)缺乏生機與活力，難于管理，缺乏創(chuàng)新能力。然而許多經(jīng)營者還在墨守成規(guī)的認為“錢多干大事，錢少干小事，沒錢干不起事的”的傳統(tǒng)思想。缺乏融資籌集資金的新思想，不能明白金錢的時間價值能給企業(yè)帶來巨大的財富。

（2）信用觀念淡薄，信息不對稱。小微企業(yè)相比大型企業(yè)而言經(jīng)濟實力相對較弱，抵御風(fēng)險能力也相對較差，缺乏綜合競爭力。由于規(guī)模不經(jīng)濟，銀行對其進行盡職調(diào)查后，可能也就貸幾千塊錢。因為銀行在判斷信用狀況后進行風(fēng)險定價，讓風(fēng)險在可以控制的范圍內(nèi)。如果大額提供貸款，一旦發(fā)生突發(fā)情況，小微企業(yè)生存與發(fā)展將會面臨嚴重的問題，甚至?xí)l臨倒閉等問題。這樣的情況一旦出現(xiàn)將會嚴重影響小微企業(yè)的信用評級，而小微企業(yè)擁有的固定資產(chǎn)等抵押物又比較少，變現(xiàn)和市場估值較低，企業(yè)一旦破產(chǎn)，將無法償還貸款，資產(chǎn)抵押也不能完全償還貸款，由此導(dǎo)致小微企業(yè)的融資問題陷入惡性循環(huán)，融資問題陷入低迷的局面。

三、小微企業(yè)融資困境問題的應(yīng)對策略

1.加大政府對小微企業(yè)的政策支持力度

政府對小微企業(yè)的重視與支持關(guān)系到小微企業(yè)的發(fā)展前途，有了政府的支持小微企業(yè)就有了堅強的后盾。政府可以開辟廣闊的渠道成立專門扶持小微企業(yè)的信息機構(gòu)和發(fā)展準備金制度，建立公共信息平臺。政府還應(yīng)該為小微企業(yè)提供一些優(yōu)惠政策，比如稅收優(yōu)惠政策，延長減半征收政策，減少企業(yè)的經(jīng)濟負擔。不斷加大政府對小微企業(yè)的信貸支持力度，并且落實。比如重慶，2015年9月就有48家控股的擔保機構(gòu)為小微企業(yè)提供貸款擔保169億元，比去年同期凈增17.2%。這一系列的數(shù)據(jù)說明重慶政府對小微企業(yè)的重視，而小微企業(yè)也不負眾望的為政府和社會解決就業(yè)難題。政府的支持與鼓勵可以讓小微企業(yè)不斷地擴大，更可以促進市場多元化，為市場注入新鮮血液，帶動就業(yè)，穩(wěn)定社會，不斷帶動經(jīng)濟的發(fā)展。

2.完善小微企業(yè)的金融體系

（1）積極推薦信貸機制改革。金融機構(gòu)人員對小微企業(yè)制定專門的風(fēng)險控制，并把風(fēng)險控制在一個科學(xué)的范圍內(nèi)。針對企業(yè)出現(xiàn)的不良貸款，可以適當放寬政策，然后不斷地化解小微企業(yè)的信貸風(fēng)險。這樣就可以不斷地增加金融機構(gòu)的供給力。加強融資擔保力度，彌補小微企業(yè)在融資擔保方面存在的缺點。建立風(fēng)險機制，當企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題時，能夠有一套風(fēng)險機制，分散風(fēng)險，解決問題。

（2）健全組織機構(gòu)，優(yōu)化運營方式。小微企業(yè)應(yīng)該優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)、優(yōu)化層次結(jié)構(gòu)、增加信息透明度、提供有效的抵押擔保品。在這方面銀行處于弱勢，只有銀行在收集到可靠的信息，能夠進行風(fēng)險定價，并且能夠把風(fēng)險科學(xué)的控制在一個范圍內(nèi)。在銀行進行全面的盡職調(diào)查后，才會不斷地提供充足的資金支持。

（3）創(chuàng)新金融產(chǎn)品。小微企業(yè)的金融產(chǎn)品直接關(guān)系到銀行對其貸款的發(fā)放，因為銀行要根據(jù)小微企業(yè)自身經(jīng)營的特點，制定不同的資金供應(yīng)鏈。所以小微企業(yè)在產(chǎn)品定位的時候，要不斷地創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高自己的競爭力，要不斷地與時俱進，大膽創(chuàng)新，讓銀行看到小微企業(yè)黎明的曙光，愿意提供資金的支持，互利互惠，合作共贏。

3.小微企業(yè)自身應(yīng)做的努力

（1）提高小微企業(yè)的創(chuàng)新意識，注重人才建設(shè)。社會在進步，時代也在進步，小微企業(yè)要想順應(yīng)時代的變化，更得不斷地創(chuàng)新進步，在這個日益勃發(fā)的社會小微企業(yè)要想獲得立足之地，改革創(chuàng)新是重中之中。企業(yè)的硬實力軟實力都需要跟上時代的步伐。當企業(yè)面臨融資困境時，不能一味的固步自封，這個時候企業(yè)的管理層就要學(xué)會改變目前的融資方式，可以制定配合銀行的放貸政策的體系。當然面對融資困境制定新的融資體系可以增加銀行的貸款，但是不能從根本上解決問題，銀行提供貸款的同時，會做盡職調(diào)查，調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務(wù)，經(jīng)營模式等等。如果企業(yè)經(jīng)營的業(yè)務(wù)和經(jīng)營模式在以后的生產(chǎn)中不能帶來可觀的經(jīng)營收入，銀行會考慮到企業(yè)的償債能力，為了降低風(fēng)險而減小貸款資金甚至放棄資金供給。但是如果企業(yè)經(jīng)營的是一些朝陽產(chǎn)品，在以后的時間能夠帶來大量的現(xiàn)金流入，對于這種能夠有客觀的未來預(yù)期收入的項目，商業(yè)銀行不僅會提供資金鏈供應(yīng)，還會有商業(yè)銀行搶著提供資金。因此為企業(yè)注入新的血液，不斷加強企業(yè)的人才隊伍建設(shè)，一個好的經(jīng)營團隊會給企業(yè)不可估量的價值。

（2）培養(yǎng)小微企業(yè)誠信貸款。企業(yè)應(yīng)該從自身做起，健全各項制度，完善各項規(guī)章，樹立誠信經(jīng)營的理念。企業(yè)作為一個獨立法人，應(yīng)該維護自己的信譽，維護企業(yè)自身的形象，這些都是企業(yè)在無形之中創(chuàng)造的價值。企業(yè)在吸收貸款的時候應(yīng)該考慮自身的經(jīng)營狀況以及所要經(jīng)營的項目狀況，嚴格控制負債的區(qū)間，根據(jù)自己的償債能力合理合法的吸收貸款。如果當企業(yè)遇到一些不可抵抗的因素，當期無法償還貸款，這個時候作為一個企業(yè)法人不能逃避責任，不能找任何借口和理由不償還債務(wù)。在這種情況下應(yīng)積極主動與貸款人商量解決辦法，必要時候可以簽訂新的合同，降低貸款人的損失，同時也是維護自身的利益。減少企業(yè)的經(jīng)濟糾紛，減少企業(yè)的各種案件，不斷維護企業(yè)在大眾中的形象，提高企業(yè)的公眾信譽，在無形之中提高企業(yè)的綜合競爭力，只有這樣的企業(yè)才能在激烈的社會的尋找到立足之地。

（3）加強小微信息體系建設(shè)。成立完善的信息數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建小微企業(yè)信息共享平臺。以商業(yè)銀行為信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，整合財務(wù)、會計、銀行、等數(shù)據(jù)，提高基礎(chǔ)信息的共享，減少信息的不對稱帶來的影響。完善小微企業(yè)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，編造真實的財務(wù)數(shù)據(jù)，這樣就不會導(dǎo)致企業(yè)的信息嚴重失真。銀行采取到的信息是對稱的，會對企業(yè)的償債能力、抵御風(fēng)險的能力等等形成正確的判斷，銀行在對企業(yè)有一定了解的情況下會考慮把錢發(fā)放企業(yè)。

五、結(jié)束語

小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，促進市場多元化發(fā)展，能夠給市場注入新鮮的血液，加快我國城市化進程發(fā)揮著不可替代的作用。支持小微企業(yè)的發(fā)展，特別是科技型小微企業(yè)的發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。充分的就業(yè)保障能夠使得經(jīng)濟在合理的區(qū)間運行，小微成業(yè)的成長帶來了充分的就業(yè)，為社會解決了一個大大的難題。小微企業(yè)體現(xiàn)了“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”這樣一個充滿生機與活力的市場。小微企業(yè)的發(fā)展與生存逐漸關(guān)系到社會的進步與繁榮，與大眾的生活也息息相關(guān)，但是在發(fā)展的過程中卻遇到了融資難、融資成本高的瓶頸。資金鏈供應(yīng)不足將會給小微企業(yè)致命的打擊，解決融資困境是小微企業(yè)的重要戰(zhàn)略。政府作為最具大眾公信力存在，為了社會的發(fā)展，支持和鼓勵小微企業(yè)的發(fā)展是其義不容辭的責任和義務(wù)。政府的支持會大大增加小微企業(yè)的信譽度，緩解融資困境，獲得更多的資金供給。商業(yè)銀行應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念，不要只貸款給大公司，歧視小微企業(yè)，小微企業(yè)融資模式單一，更需要銀行資金的支持。銀行可以在風(fēng)險系數(shù)控制在一個區(qū)間范圍內(nèi)適當放寬小微企業(yè)的融資難度系數(shù)，建立與小微企業(yè)配套的融資體系。小微企業(yè)自身更應(yīng)該不斷做出努力，改變管理觀念，不斷創(chuàng)新，加強信息體系建設(shè)，不斷發(fā)展與壯大。小微企業(yè)在發(fā)展的同時樹立起了強烈的社會責任感，帶動社會進步，促進社會和諧發(fā)展。希望小微企業(yè)的明天越來越美好，能帶來更大的社會效益。

參考文獻：

[1]趙亞明，衛(wèi)紅江.突破小微企業(yè)融資困境的對策探討[J].經(jīng)濟縱橫，2012（11）.

[2]于洋.中國小微企業(yè)融資問題研究[D].吉林大學(xué)，2013.

[3]張曉薇.小微企業(yè)融資問題研究[D].山西財經(jīng)大學(xué)，2013.

作者簡介：謝云川（1994- ），漢，重慶人，學(xué)生，本科在讀，長江師范學(xué)院財經(jīng)學(xué)院，財務(wù)管理（金融與投資方向），研究方向：財務(wù)管理金融與投資理論與實踐