摘 要：商業(yè)銀行作為我國金融體系的重要部分，承擔(dān)著為實(shí)體經(jīng)濟(jì)輸血、為個(gè)人消費(fèi)融通的重要職能。商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，在整個(gè)商業(yè)銀行體系中占據(jù)著重要位置，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的不斷加深，我國商業(yè)銀行參與國際業(yè)務(wù)的進(jìn)程快速推進(jìn)，同時(shí)帶來的風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增，對(duì)監(jiān)管防控提出了不同于傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的更高要求。本文以分析基礎(chǔ)理論為根基，突出國際信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因及特點(diǎn)，有針對(duì)性地提出意見建議，以期指導(dǎo)理論研究與實(shí)踐工作。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 國際信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理

在我國金融體系中，商業(yè)銀行以重要的角色存在，占據(jù)重要位置，隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，各項(xiàng)貨幣業(yè)務(wù)所潛在的風(fēng)險(xiǎn)也不斷暴露出來，信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)也成了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)布防區(qū)。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)一般指的是平常所說的存款、貸款業(yè)務(wù)，通過利率的差額來獲取利潤，雖然銀行業(yè)務(wù)不斷提檔升級(jí)，但這已然是銀行收入的主要構(gòu)成。隨著全球化的深入，我國商業(yè)銀行不斷參與國際信貸業(yè)務(wù)，在這其中既有機(jī)遇也有挑戰(zhàn)。不容忽視的問題是，受全球經(jīng)濟(jì)不景氣的影響，同時(shí)受到經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的周期性影響，我國商業(yè)銀行的國際信貸業(yè)務(wù)也存在著很大的管理難度和防控風(fēng)險(xiǎn)。

一、商業(yè)銀行國際信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)源分析

由于風(fēng)險(xiǎn)本身的特質(zhì)就是不確定性，不可控性，所以在這交易的其中，都存在著獲利與損失的高度可能。國際信貸業(yè)務(wù)，不同于一般意義上的信貸業(yè)務(wù)，往來資金需要跨越不同的國界和區(qū)域進(jìn)行流動(dòng)，其中既有商業(yè)護(hù)體的交易，也包括很多交易規(guī)則上的不同，另一方面，也包括銀行和借款方處于不同的國家，因此導(dǎo)致了政治政策、經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度和區(qū)域特征都呈現(xiàn)不一致的態(tài)樣。世界政治經(jīng)濟(jì)格局波云詭譎，每當(dāng)發(fā)生變化時(shí)候，最先受到影響的肯定是金融業(yè)務(wù)，在這樣的條件下，不管對(duì)于我國的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，還是資金利用方而言，都存在著很高的風(fēng)險(xiǎn)。但是，隨著全世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的不斷加速，國際信貸業(yè)務(wù)同樣存在著巨大的潛力，是商業(yè)銀行不可錯(cuò)過的業(yè)務(wù)版圖。因此，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)國際信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)來源，對(duì)此進(jìn)行深入分析，進(jìn)而找出行之有效的風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策，對(duì)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的開展具有十分重要的作用。根據(jù)分析，商業(yè)銀行在開展國際信貸業(yè)務(wù)過程中，主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)源有以下兩類：

1.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在開展國際信貸業(yè)務(wù)的過程中，有很多借款主體，通常都是以國家的形式出現(xiàn)，當(dāng)國家作為借款人、債務(wù)人時(shí)，這個(gè)國家如果政治格局發(fā)生大的變動(dòng)，都會(huì)導(dǎo)致相關(guān)政策，甚至是法律法規(guī)的調(diào)整，這都會(huì)對(duì)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。舉例來講，就是以國家的名義，向我國商業(yè)銀行借款的政府，突然發(fā)生政治格局的變動(dòng)，新任政府拒絕承認(rèn)以往債務(wù)，或者通過立法的形式，妨礙了貸款資產(chǎn)變現(xiàn)的實(shí)現(xiàn)，都可以說是這種風(fēng)險(xiǎn)。另外，國際上其他國家的政治格局及金融政策，和全球金融形式的變化，都會(huì)導(dǎo)致國際信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的不穩(wěn)定性，但是這樣的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，一般都具有難以預(yù)測(cè)、難以預(yù)防的特性，因此存在很大的危險(xiǎn)性。

2.商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。在國際信貸業(yè)務(wù)中，同樣存在著具有不確定性的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，但是這種商業(yè)上的風(fēng)險(xiǎn)，并非完全的不可預(yù)知，雖然防控難度依然很大，在國際信貸業(yè)務(wù)中，如果一方當(dāng)事人對(duì)經(jīng)濟(jì)變化周期及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的預(yù)測(cè)發(fā)生了失誤，通常會(huì)導(dǎo)致己方的不利后果，情況嚴(yán)重的話，可能會(huì)導(dǎo)致還款履約能力的喪失，對(duì)于這樣的一般性商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，在簽訂信貸合同的時(shí)候，一般不會(huì)做出特殊約定，一般都由當(dāng)事人自行承擔(dān)。如果將商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)計(jì)劃，還可以分為以下四種風(fēng)險(xiǎn)；第一，借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，這指的是國際信貸業(yè)務(wù)雙方中的借款人，由于不能按照合同及時(shí)履約，存在違約的風(fēng)險(xiǎn)，這是一般貸款都會(huì)存在的風(fēng)險(xiǎn)；第二，管制風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)，同樣存在一定的系統(tǒng)性，但是這是針對(duì)放款銀行而言，比如說我國央行貨幣政策發(fā)生了調(diào)整，調(diào)高存款準(zhǔn)備金率等，都會(huì)讓商業(yè)銀行放款的成本提升，但是這樣同樣很難預(yù)測(cè)，也屬于正常的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)范圍；第三，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，由于借款方的國際借款業(yè)務(wù)，一般都用于大型項(xiàng)目建設(shè)等，但是項(xiàng)目在建設(shè)運(yùn)營的過程中，當(dāng)然會(huì)面臨很大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如果項(xiàng)目運(yùn)營失敗，一般也會(huì)帶來無法償還貸款的后果；第四，市場(chǎng)利率風(fēng)險(xiǎn)，眾所周知，一國的利率水平會(huì)直接影響其銀行的信貸業(yè)務(wù)，而在國際信貸業(yè)務(wù)中，這種國家利率的變化，成了雙向的，即借款方和放款方都會(huì)受到影響，呈現(xiàn)一定的復(fù)雜性，這是一般國內(nèi)信貸業(yè)務(wù)所不具備的。

二、國際信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

信貸業(yè)務(wù)本身就是風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這是這項(xiàng)業(yè)務(wù)所具備的自然屬性，但是國際信貸業(yè)務(wù)為什么要受到我們重視，是因?yàn)檫@項(xiàng)交易的跨區(qū)域性特征等，加大了這種風(fēng)險(xiǎn)，但是從風(fēng)險(xiǎn)和利潤分配的角度來看，高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)也是高收益的業(yè)務(wù)。因此，如果能積極做好風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，這也是提升銀行盈利水平，打通國際市場(chǎng)的一條重要通道。根據(jù)我國銀行業(yè)的相關(guān)法律規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)候，一個(gè)必須遵守的規(guī)則就是審慎經(jīng)營規(guī)則，在這項(xiàng)原則里，一個(gè)重要的項(xiàng)目就是要做好風(fēng)險(xiǎn)的防控。毋庸置疑，從公司內(nèi)部入手，加強(qiáng)銀行內(nèi)部的治理，是進(jìn)行國際信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的一道內(nèi)部防線，其次，才是市場(chǎng)行業(yè)的約束和國家從宏觀從面進(jìn)行業(yè)務(wù)上的監(jiān)管和規(guī)范。在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控的過程中，商業(yè)銀行都體現(xiàn)出了很強(qiáng)的意愿，同時(shí)相應(yīng)的防控能力也得到了有效提升，但是最為關(guān)鍵的，還是建立內(nèi)部有效的防控機(jī)制。在既定的經(jīng)營目標(biāo)下，銀行要通過細(xì)化考量，做出一套具有可操作性的，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)起到高質(zhì)量防范作用的內(nèi)容控制機(jī)制，不僅要有事后的糾錯(cuò)能力，更重要的是要加強(qiáng)事前的預(yù)防和信貸業(yè)務(wù)開展過程中的風(fēng)險(xiǎn)量化管理。

三、從銀行內(nèi)部運(yùn)營來說，對(duì)于國際風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)的一整套風(fēng)險(xiǎn)防控體系，要包括以下一個(gè)相互聯(lián)系內(nèi)容的組成整體

1.風(fēng)險(xiǎn)分類與識(shí)別。作為銀行開展國際信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道關(guān)口，商業(yè)銀行要透過復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)關(guān)系與現(xiàn)象，對(duì)可能潛在的宏觀風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部漏洞等進(jìn)行提前的識(shí)別，有效甄別出可能給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)問題的各種干擾因素，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，將潛在的風(fēng)險(xiǎn)和直接的風(fēng)險(xiǎn)因素提出來，作為第一道屏障，明確風(fēng)險(xiǎn)來源的可能影響程度和范圍，此項(xiàng)做法是開展風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估。在商業(yè)銀行國際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小的有效評(píng)估，進(jìn)行深入細(xì)致的分析是十分有必要而且行之有效的，這是一種工作流程和環(huán)節(jié)細(xì)化的體現(xiàn)，通過全面細(xì)致的挖掘，找出其中可能存在問題的環(huán)節(jié)點(diǎn)，找到導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的潛在因素。在進(jìn)行有效的識(shí)別之后，隨之進(jìn)行的，就是要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)估，通過一定程式的計(jì)算，預(yù)測(cè)出此種風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的概率，以及如果發(fā)生這樣的風(fēng)險(xiǎn)，可能面臨多大的損失，并通過計(jì)算得出，面臨這樣的風(fēng)險(xiǎn)開展業(yè)務(wù)，是否能取得相應(yīng)的回報(bào)，風(fēng)險(xiǎn)和收益是否成正比，這是是否開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的一項(xiàng)重要環(huán)節(jié)。

3.風(fēng)險(xiǎn)防控。這項(xiàng)內(nèi)容指的是在風(fēng)險(xiǎn)面前，或者是潛在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行所要具體行動(dòng)采取的應(yīng)對(duì)方式。通過風(fēng)險(xiǎn)防控，可以達(dá)到提高銀行收益，減小損失等目的，這是銀行對(duì)國際信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，這最后一道關(guān)口在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中承擔(dān)著巨大的作用。如何做到有效的控制風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作，基本包括以下幾種方法：第一，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)回避，作為一種將風(fēng)險(xiǎn)化于無形的方法，銀行需要專門人才，準(zhǔn)確研判風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)過高的項(xiàng)目，要敢于提出否定意見，拒絕簽訂貸款合同，這樣的做法，能夠?yàn)殂y行保住現(xiàn)有利潤，避免可能存在的預(yù)期損失，但是這是一種相對(duì)比較保守的防控方法，是在一種全面平衡的基礎(chǔ)上，做出的主動(dòng)選擇。第二，避免風(fēng)險(xiǎn)過于集中，進(jìn)行一定程度的分散處理。在具體實(shí)踐操作的過程中，由于銀行可以通過業(yè)務(wù)類型和比重的分配，避免風(fēng)險(xiǎn)過于集中，從而起到保護(hù)核心資產(chǎn)和利潤的作用，這種方法，主要用于控制利率變化、貨幣政策調(diào)整、外匯變動(dòng)等系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)。第三，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警，銀行國際信貸業(yè)務(wù)，同樣存在著一般信貸業(yè)務(wù)的特征，就是從放款到最后收回本金和利息，中間存在著較長(zhǎng)的周期，因此要加強(qiáng)全過程的管控，一旦借款方出現(xiàn)預(yù)期之外的突發(fā)因素，可以根據(jù)借款合同，要求增加抵押或者其他提升信用的手段，避免潛在的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。第四，通過保險(xiǎn)方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行作為金融個(gè)體，也可以通過保險(xiǎn)的方式，向保險(xiǎn)公司投保，進(jìn)而尋求有效的風(fēng)險(xiǎn)防控方法。

四、結(jié)語

站在新的歷史節(jié)點(diǎn)上，面對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的浪潮和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的變化，選擇走出去，努力開展國際信貸業(yè)務(wù)，既是商業(yè)銀行強(qiáng)大個(gè)體的必經(jīng)之路，也是鞏固我國銀行體系全球地位的重要舉措，面臨具有不確定性的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行只要做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作，一定能在國際金融市場(chǎng)上開疆拓土，保證金融安全的同時(shí)，進(jìn)軍國際市場(chǎng)。

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作者簡(jiǎn)介：邵文（1988.11—）女，漢族，山東泰安人，助教，碩士，主要從事金融教學(xué)。