潘楚林，田 虹

(吉林大學商學院，吉林 長春 130012)

前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對企業(yè)綠色創(chuàng)新績效的影響研究
——綠色智力資本與吸收能力的鏈式中介作用

潘楚林，田 虹

(吉林大學商學院，吉林 長春 130012)

近年來，將環(huán)境問題置于企業(yè)戰(zhàn)略層面已得到普遍認同，綠色創(chuàng)新是我國經(jīng)濟新常態(tài)下解決環(huán)境問題實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關鍵?；谧匀毁Y源基礎觀理論、知識管理理論和吸收能力理論，本文對長三角地區(qū)249家制造業(yè)企業(yè)進行實證研究，驗證前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對綠色創(chuàng)新績效的作用過程與影響機理。實證結(jié)果表明，制定前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略的企業(yè)可以通過積累綠色智力資本和增強吸收能力來提高企業(yè)綠色創(chuàng)新績效。通過Bootstrap檢驗發(fā)現(xiàn)，綠色智力資本對吸收能力有積極影響，二者在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效間有鏈式中介作用，并在對比中發(fā)現(xiàn)鏈式中介效應與單獨中介效應具有顯著差異。研究為企業(yè)制定環(huán)境戰(zhàn)略和提高綠色創(chuàng)新績效提供了理論指導與管理啟示。

前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略；綠色智力資本；吸收能力；綠色創(chuàng)新績效

一、引 言

近年來，隨著我國環(huán)境保護法律法規(guī)的日益完善和消費者環(huán)境保護意識的不斷提高，企業(yè)試圖轉(zhuǎn)變以往把環(huán)境管理作為免于環(huán)境污染處罰的“保護傘”或降低消費者不滿的“緩沖劑”，逐漸將其作為企業(yè)構(gòu)建競爭優(yōu)勢的機會納入到戰(zhàn)略決策中。Hart(1995)建立了有關企業(yè)與自然環(huán)境關系的競爭優(yōu)勢理論——自然資源基礎觀理論(Natural-resource-based View，NRBV)，他認為企業(yè)通過實施主動的環(huán)境戰(zhàn)略可以獲得關鍵資源并實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展[1]。超越服從環(huán)境規(guī)章制度的環(huán)境戰(zhàn)略更會促使企業(yè)從能源節(jié)約、污染防治、綠色產(chǎn)品設計、廢棄物循環(huán)利用等方面改進現(xiàn)有生產(chǎn)方式，提供綠色產(chǎn)品與服務，進而提升企業(yè)綠色形象[2]。雖然現(xiàn)有文獻對環(huán)境戰(zhàn)略和綠色創(chuàng)新的關系進行了相關研究，但仍存在以下局限：首先，Sharma和Vredenburg(1998)最先提出前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略一詞，認為主動的環(huán)境戰(zhàn)略促進企業(yè)積累資源和能力，隨后，Buysse和Verbeke(2003)從利益相關者視角研究了企業(yè)前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略的前置因素[3][4]。但現(xiàn)有文獻缺少對其結(jié)果因素的探討，如與綠色創(chuàng)新績效關系的研究等。其次，根據(jù)創(chuàng)新補償理論，綠色創(chuàng)新可以使企業(yè)獲得創(chuàng)新補償和先動優(yōu)勢，但如何從制定環(huán)境戰(zhàn)略視角出發(fā)提高企業(yè)綠色創(chuàng)新績效，現(xiàn)有研究卻并未關注。再次，在知識經(jīng)濟時代，智力資本已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)的重要資產(chǎn)和企業(yè)成長的關鍵因素，Chen(2008)首先提出了綠色智力資本的概念，即與環(huán)境管理與綠色創(chuàng)新有關的智力資本[5]，但是現(xiàn)有研究并未說明怎樣通過綠色智力資本積累提升綠色創(chuàng)新績效。因此，有必要深入研究這種“軟”資產(chǎn)對企業(yè)綠色創(chuàng)新績效的影響。最后，自Cohen 和Levinthal(1990)提出吸收能力之后，創(chuàng)新理論中出現(xiàn)了大量關于吸收能力的研究，而鮮有學者將其應用于環(huán)境管理和綠色創(chuàng)新的研究中[6]。此外，企業(yè)的先驗知識、企業(yè)內(nèi)部人力資本水平等對吸收能力有重要的影響作用[7]。綠色智力資本是否也對企業(yè)吸收能力有積極影響，進而提升綠色創(chuàng)新績效？因此，為彌補現(xiàn)有研究的缺陷，通過探索綠色智力資本與吸收能力在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效間的鏈式中介作用，試圖找到提升企業(yè)綠色創(chuàng)新績效的新途徑。

二、文獻綜述與研究假設

(一)前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色智力資本

自然資源基礎理論(NRBV)構(gòu)建了企業(yè)經(jīng)濟與環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展模型，強調(diào)自然環(huán)境資源的重要性[1]。企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略是企業(yè)在遵守環(huán)境法律法規(guī)的基礎上，主動采取環(huán)境保護措施來降低其在生產(chǎn)經(jīng)營過程中對自然生態(tài)環(huán)境的負面影響[8]。Sharma和Vredenburg(1998)最先將環(huán)境戰(zhàn)略分為反應型環(huán)境戰(zhàn)略和前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略[3]。前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略是企業(yè)對自然環(huán)境挑戰(zhàn)果斷地做出決策反應，而不是對環(huán)境規(guī)制做出的被動性或適應性反應[9]。

前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略為企業(yè)提供了一個知識累積、持續(xù)學習與技術創(chuàng)新的組織環(huán)境，更有利于資本與能力的積累。Stewart(1994)將智力資本定義為能給企業(yè)帶來企業(yè)價值增長的集體知識、組織學習和能力等的總和[10]。Joia(2000)認為智力資本只有與企業(yè)戰(zhàn)略相關聯(lián)才是有價值的，并實證檢驗了企業(yè)戰(zhàn)略與智力資本的積極關系[11]。Chen(2008)將綠色智力資本分為綠色人力資本、綠色結(jié)構(gòu)資本和綠色關系資本[5]。企業(yè)制定前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略會促使員工在日常工作中累積與環(huán)境保護有關的專業(yè)知識與技能，提高員工環(huán)境承諾，使企業(yè)提高環(huán)境管理能力，有利于綠色組織文化的形成，并在戰(zhàn)略引導下建立環(huán)境管理系統(tǒng)等。此外，企業(yè)實施前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略可以使顧客和投資者更加滿意，與供應商和其他合作伙伴基于綠色原材料與綠色產(chǎn)品供銷、環(huán)境保護與可持續(xù)發(fā)展問題建立長期戰(zhàn)略合作關系，積累綠色關系資本?；诖耍疚奶岢鋈缦录僭O：

H1：前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對綠色智力資本具有正向影響。

(二)綠色智力資本與吸收能力

知識經(jīng)濟時代，知識是企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新的關鍵資源，但這種資源并不局限于組織內(nèi)部。打破組織邊界，吸收和有效利用外部知識是企業(yè)成長和保持競爭優(yōu)勢的關鍵。吸收能力理論由Cohen和Levinthal(1990)提出，并最先在戰(zhàn)略管理領域應用該理論分析企業(yè)行為，他們將吸收能力定義為企業(yè)評價、同化及應用外部知識，并將這些知識最終用于商業(yè)目的的能力[6]。吸收能力與已有的知識儲備密切相關，先驗知識基礎是吸收能力的決定性因素，因為它影響了吸收能力中評估、消化和應用知識的執(zhí)行效果。Zahra和George(2002)認為吸收能力是有路徑依賴性的，它的形成與員工過去的經(jīng)驗和對組織記憶有關[12]，而員工環(huán)境知識儲存量是綠色人力資本積累的體現(xiàn)。吸收能力必須以已有的人力資本為前提，而組織的內(nèi)部機制對于知識的傳遞、吸收及應用也具有影響作用。崔志等(2008)通過實證研究發(fā)現(xiàn)，影響中國企業(yè)知識吸收能力的因素還包括企業(yè)內(nèi)部組織管理因素等[7]。企業(yè)環(huán)境管理系統(tǒng)、環(huán)境組織文化、企業(yè)綠色核心能力以及綠色創(chuàng)新能力都屬企業(yè)的綠色結(jié)構(gòu)資本，為組織形成吸收能力提供了必要條件。另外，企業(yè)與供應商、合作伙伴等的綠色關系資本是企業(yè)從關系伙伴中獲取環(huán)境知識的重要條件，也是企業(yè)學習環(huán)境保護知識并將其應用于環(huán)境管理的關鍵因素?；诖?，本文提出如下假設：

H2：綠色智力資本對企業(yè)的吸收能力具有正向影響。

(三)吸收能力與綠色創(chuàng)新績效

自吸收能力理論提出后，創(chuàng)新理論中也出現(xiàn)了大量關于吸收能力的研究，吸收能力與創(chuàng)新績效的關系成為了研究重點，他們認為吸收能力可以直接提高創(chuàng)新能力，并且準確預測技術發(fā)展方向。企業(yè)吸收能力能夠為企業(yè)提供創(chuàng)新動力，提升企業(yè)技術創(chuàng)新能力[13]。Lane等(2006)認為吸收能力與創(chuàng)新績效之間存在遞推關系[14]，他們的觀點得到了學術界的普遍認同。Konstantinos等(2011)通過實證研究驗證了吸收能力對創(chuàng)新績效具有顯著的正向影響[15]。綠色創(chuàng)新是企業(yè)在產(chǎn)品設計或生產(chǎn)過程中融入環(huán)境保護元素，通過創(chuàng)新性的減少污染排放、提高資源利用率、設計綠色產(chǎn)品、循環(huán)使用廢棄物等方式，減少或消除對自然環(huán)境的危害。企業(yè)綠色創(chuàng)新績效的提高不但依賴于企業(yè)的知識存量，也依賴于知識的吸收、應用和有效流動。較強的吸收能力可以增加企業(yè)關于環(huán)境問題的知識儲備，有助于提升綠色創(chuàng)新活動的效率，縮短綠色產(chǎn)品的開發(fā)周期。綠色創(chuàng)新的過程實際上是環(huán)境知識的不斷累積、整合和利用過程，吸收能力可以促進企業(yè)間的綠色創(chuàng)新技術和環(huán)保知識的交流與學習，培養(yǎng)綠色創(chuàng)新能力，有利于企業(yè)綠色創(chuàng)新績效的提高?；诖?，本文提出如下假設：

H3：吸收能力對綠色創(chuàng)新績效具有正向影響。

(四)綠色智力資本的中介作用

前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略強調(diào)從源頭進行污染防治，主動應對來自于自然環(huán)境的挑戰(zhàn)，促使企業(yè)積累有關處理環(huán)境危機與進行環(huán)境保護的專業(yè)知識、經(jīng)驗和技能等，進而激發(fā)綠色創(chuàng)新[16]。在綠色人力資本維度上，企業(yè)對員工的環(huán)境管理培訓可以提升企業(yè)綠色創(chuàng)新的能力，人力資本有助于提高企業(yè)創(chuàng)新績效[6]。環(huán)境保護和綠色創(chuàng)新的知識、技能與經(jīng)驗的累積為綠色創(chuàng)新創(chuàng)造了必要的條件。在綠色結(jié)構(gòu)資本維度上，企業(yè)文化和組織承諾也是企業(yè)創(chuàng)新活動的關鍵因素，促使員工形成創(chuàng)新思維模式，進而提升綠色創(chuàng)新績效水平[17]。關系資本為企業(yè)綠色創(chuàng)新提供了環(huán)境基礎，Hillman和 Keim(2001)在其研究中指出企業(yè)的各種利益相關者能為企業(yè)提供重要的戰(zhàn)略資源[18]。企業(yè)與上下游企業(yè)、戰(zhàn)略合作伙伴、顧客等所構(gòu)成的綠色合作關系激勵企業(yè)完成綠色創(chuàng)新計劃，為其提供必要的資源要素[19]。因此，前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略可以通過綠色智力資本的累積提升企業(yè)綠色創(chuàng)新績效?；诖耍疚奶岢鋈缦录僭O：

H4：綠色智力資本在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效之間起中介作用。

(五)吸收能力的中介作用

吸收能力理論關注資源的獲取、轉(zhuǎn)化與利用，以及如何形成獨有的創(chuàng)新資源的過程。Lane等(2006)結(jié)合Cohen和Levinthal(1990)的研究，基于組織學習理論的角度對吸收能力的概念進行了修正，認為吸收能力是企業(yè)通過探索性、轉(zhuǎn)化性和開發(fā)性三個階段學習來創(chuàng)造新知識和商業(yè)產(chǎn)出的，這也為企業(yè)的創(chuàng)新行為奠定了基礎[6][14]。動態(tài)學習和互補學習的連續(xù)學習過程和學習能力的整體提升使企業(yè)綠色創(chuàng)新達到最佳效果，但這一過程離不開企業(yè)戰(zhàn)略性指導。企業(yè)采取前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略使企業(yè)增加學習環(huán)境知識的主動性，促使員工以及組織努力搜尋有關環(huán)境保護和綠色創(chuàng)新的知識，進而消化、整合與利用環(huán)境知識。Wong等(2008)的研究認為吸收能力水平高的企業(yè)實現(xiàn)創(chuàng)新知識和技術的轉(zhuǎn)移效果更好[20]。依據(jù)Nonaka(1994)的有關知識創(chuàng)新觀點，企業(yè)吸收能力除對知識的內(nèi)化、共同化、外化和整合化外，還包括知識創(chuàng)新[21]。在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略引導下，組織通過提高吸收能力才能較好的學習、共享及應用環(huán)境保護知識，進而增強綠色創(chuàng)新能力和綠色創(chuàng)新績效?；诖?，本文提出如下假設：

H5：吸收能力在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效之間起中介作用。

(六)綠色智力資本與吸收能力的鏈式中介作用

企業(yè)在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略指導下可以創(chuàng)新性地進行污染防治、節(jié)約能源、循環(huán)利用廢棄物、設計綠色產(chǎn)品與改進生產(chǎn)過程。然而，如何通過智力資本積累和有效的知識管理提高綠色創(chuàng)新績效，現(xiàn)有研究并未給予說明。知識管理理論認為知識是一種寶貴的無形資產(chǎn)，既可以被識別也可以被有效管理和控制。通過對知識的獲取、分析、整合和創(chuàng)新等增加企業(yè)知識存量、提高知識質(zhì)量和增強企業(yè)創(chuàng)新能力。如上文所述，企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略與綠色智力資本存在積極的關系，前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略可以促使員工積累環(huán)境知識與技能，提高企業(yè)吸收知識的能力，進而促進企業(yè)創(chuàng)新。主動的環(huán)境戰(zhàn)略還通過建立綠色組織文化、綠色數(shù)據(jù)庫和環(huán)境知識管理系統(tǒng)等增強對環(huán)境知識的獲取、分析與整合能力，最后應用于綠色創(chuàng)新。韋影(2007)認為外部社會資本的結(jié)構(gòu)維、關系維和認知維均通過提高吸收能力對技術創(chuàng)新績效產(chǎn)生影響[22]。企業(yè)與股東、客戶、供應商建立良好的互動關系也是企業(yè)吸收和應用外部環(huán)境知識的基本條件，穩(wěn)固的合作關系有利于知識溢出，對綠色創(chuàng)新有重要影響。因此，企業(yè)在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略的引導下通過積累綠色智力資本提高企業(yè)識別、獲取、分析、理解和合理運用知識的能力，最終實現(xiàn)綠色創(chuàng)新績效的提升。基于此，本文提出如下假設：

H6：綠色智力資本與吸收能力在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效間存在鏈式中介作用。

三、研究設計

(一)數(shù)據(jù)收集和樣本選擇

制造行業(yè)是促進中國經(jīng)濟發(fā)展的重要行業(yè)，但也是對自然環(huán)境破壞最大的行業(yè)之一。本文選取了環(huán)保壓力較大的八個制造業(yè)行業(yè)，從WIND金融數(shù)據(jù)庫中選取了長三角地區(qū)的400家企業(yè)。調(diào)查的對象是企業(yè)的環(huán)境部門、產(chǎn)品制造部門、研發(fā)部門的經(jīng)理或副經(jīng)理。為了避免回答者傾向于按照普遍期望回答問題，我們要求匿名填寫并保證問卷的機密程度。我們進行兩次預調(diào)研，首先將問卷寄給6位管理學領域?qū)＜疫M行第一次預調(diào)研，請他們對問卷進行評估與修改，返回后對每一題型進行逐一修改，仔細推敲語言表述，形成第二次預調(diào)研問卷，將其發(fā)給本學校的MBA和EMBA學員，進一步修改表達模糊或有其它問題的題項。最后于2015年5月將400份正式問卷寄出，兩個月后進行電話回訪，三個半月后回收問卷253份，剔除填寫不完整和無效問卷4份，有效問卷共249份，有效回收率為62.3%，較為理想。所調(diào)查企業(yè)中農(nóng)副食品加工業(yè)占12.45%，食品制造業(yè)占13.65%，汽車制造業(yè)占11.24%，家具制造業(yè)占12.85%，紡織業(yè)占15.26%，石油加工及煉焦占7.23%，非金屬礦物制品業(yè)占11.65%，醫(yī)藥制造業(yè)占15.66%。企業(yè)人數(shù)在300人以下占36.55%，301-500人占47.39%，500人以上占16.06%。企業(yè)類型為國有企業(yè)的占28.93%，非國有企業(yè)占71.07%。

(二)變量測量

我國對企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略、綠色智力資本、綠色創(chuàng)新的研究處于起步階段，研究成果較少，因此研究中所使用的量表均來自國外已有研究的成熟量表，并根據(jù)中國情境對題項進行了適當調(diào)整和修正。問卷題項的測量采用Likert 7級量表，從1到7代表了從“完全不符合”到“完全符合”。對前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略的測量參照Buysse和Verbeke(2003)的成熟量表，包括10個題項，如“企業(yè)發(fā)展與綠色產(chǎn)品和生產(chǎn)技術有關的綠色能力”、“對環(huán)境管理方面的組織能力進行投資”等[4]；對綠色智力資本的測量參照Chen(2008)的研究，包括綠色人力資本、綠色結(jié)構(gòu)資本和綠色關系資本三部分內(nèi)容，共15個題項，如“員工有較強的環(huán)境保護能力”、“公司有較完善的環(huán)境管理系統(tǒng)”等[5]；對吸收能力的測量借鑒Cohen和Levinthal(1990)、Lane等(2006)的研究成果，包括 8個題項，如“我們深入地觀察技術的發(fā)展趨勢”、“我們擅于激活已有知識實現(xiàn)新用”等[6][14]；對綠色創(chuàng)新績效的測量，參照Chen(2008)的研究，包括8個題項，如“在生產(chǎn)制造過程中有效地減少有害物質(zhì)排放”、“創(chuàng)新性地使廢物再循環(huán)、再利用”等[2]。另外，本研究將企業(yè)規(guī)模和企業(yè)類型作為控制變量，企業(yè)規(guī)模由企業(yè)員工人數(shù)度量，企業(yè)類型分為國有制企業(yè)和非國有制企業(yè)，并將兩個控制變量在假設檢驗前進行虛擬化處理。

項目分類指標頻數(shù)比率(%)行業(yè)農(nóng)副食品加工業(yè)3112.45食品制造業(yè)3413.65汽車制造業(yè)2811.24家具制造業(yè)3212.85紡織業(yè)3815.26石油加工及煉焦業(yè)187.23非金屬礦物制品業(yè)2911.65醫(yī)藥制造業(yè)3915.66企業(yè)規(guī)模/人<100187.23100-3007329.32301-5006425.70501-7005421.69701-9003714.86≥90131.20企業(yè)類型國有7228.93合資6124.49外資5923.69民營5722.89

四、數(shù)據(jù)結(jié)果分析

(一)信度與效度分析

對量表的信度分析，本研究采用Cronbach’s α系數(shù)作為判斷標準，所有題項的CITC值均大于0.5，因此無刪除項，前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略、綠色智力資本、企業(yè)綠色創(chuàng)新和企業(yè)競爭優(yōu)勢的Cronbach’s α分別為0.94、0.79、0.89、0.81，均大于0.8，問卷整體的Cronbach’s α為0.91，且刪除任何構(gòu)念下的任一題項都不能顯著提升Cronbach’s α值，由此可知本研究量表具有較高的信度和較好的內(nèi)部一致性。

本研究所采用的量表是基于已有成熟量表應用“雙盲”的翻譯方法形成的，并且在進行了兩次預調(diào)研后，仔細修改了題項的表述，因此本研究的內(nèi)容效度較高。另外如表1所示，每一構(gòu)念的復合信度(CR)都較高，最低為0.86。大部分構(gòu)念的因子載荷均高于0.7，聚合效度較好。在AVE與潛變量的相關系數(shù)矩陣中，AVE均高于0.5，其平方根分別為0.81、0.77、0.78、0.72均高于Φ矩，因此本研究具有較高的判別效度。

表1 描述性統(tǒng)計變量、相關系數(shù)、AVE及CR值

注：“** ”表示0.01的顯著水平，下同；對角線上為AVE的平方根。

(二)假設檢驗

通過回歸分析，由表2可知，模型1中前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對企業(yè)綠色智力資本的正向影響顯著(β=0.19，P<0.01)，假設H1成立。模型3中綠色智力資本對吸收能力的正向影響顯著(β=0.20，P<0.01)，假設H2成立。模型6中吸收能力對企業(yè)綠色創(chuàng)新績效的正向影響顯著(β=0.40，P<0.01)，假設H3成立。為了檢驗綠色智力資本、吸收能力在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效間的中介效應，我們分別對控制變量、自變量和中介變量引入回歸模型中進行依次驗證。研究根據(jù)Baron和Kenny(1986)提出的驗證中介效應的回歸檢驗程序，進行了依次檢驗[23]。由表2可知，前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略正向影響綠色創(chuàng)新績效(β=0.19，P<0.01)；前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略正向影響綠色智力資本(β=0.19，P<0.05)；綠色智力資本正向影響綠色創(chuàng)新績效(β=0.39，P<0.001)；前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略(β=0.12，P<0.05)和綠色智力資本(β=0.38，P<0.001)正向影響綠色創(chuàng)新績效，并且前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對綠色創(chuàng)新績效影響顯著下降，表明綠色智力資本在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效之間起到部分中介作用，假設H4成立。同理，假設H5成立。所有模型中VIF的值在1到2.01之間，小于10，因此回歸模型不存在多重共線性問題。

表2 回歸分析結(jié)果

注：“*** ”表示0.001的顯著水平；“* ”表示0.05的顯著水平，下同。

研究中對中介作用的假設檢驗我們通過Taylor等(2008)提出的多步中介的檢驗方法進行以偏差校正的非參數(shù)百分位Bootstrap檢驗，因為Baron和Kenny(1986)的因果分析逐步回歸法一般只做簡單中介檢驗，對于復雜的多個中介檢驗，如多步中介如何檢驗未予以說明[24]。因此，對模型中綠色智力資本和吸收能力的中介作用的檢驗，本文采用Bootstrap的方法進行進一步分析。建立回歸方程：(1)Y1=ao+ apX+b1Z1+b2Z2；(2)Y2=ao+ apX+ agM1+b1Z1+b2Z2；(3)Y3=ao+ apX+ agM1+ aiM2+ b1Z1+b2Z2。其中，Y1為因變量綠色智力資本，Y2為因變量吸收能力，Y3為因變量綠色創(chuàng)新績效，X為自變量前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略，M1、M2為中介變量綠色智力資本與吸收能力，Z1、Z2為控制變量企業(yè)類型與企業(yè)規(guī)模。如表3所示，在對三個模型的依次檢驗中，除控制變量b2不顯著以外，前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對綠色智力資本的回歸、前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略和綠色智力資本對吸收能力的回歸以及有兩個中介變量的回歸方程的系數(shù)全部顯著。

表3 Bootstrap檢驗結(jié)果Ⅰ

注：Bootstrap=1000的結(jié)果。

如表4所示，前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對綠色創(chuàng)新績效的總影響為0.28(0.18，0.37)，直接影響為0.12(0.03，0.20)，均具有正向顯著影響。如表5所示，前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對綠色創(chuàng)新績效的間接影響全部顯著，總間接效應為0.16(0.11，0.22)。對參照Hayes(2008)提出的Bootstrap 方法進一步對所建立的鏈式中介模型進行檢驗，在95%置信區(qū)間下樣本量選擇1000[25]。以綠色智力資本為中介變量的效應值為0.06(0.02，0.10)，以吸收能力為中介變量的效應值為0.09(0.05，0.15)，以綠色智力資本與吸收能力同時為鏈式中介變量的效應值為0.02(0.01，0.03)，中介效應全部顯著，假設H6成立。從前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略到綠色創(chuàng)新績效的三個間接效應的路徑對比來看，C2結(jié)果不顯著，而C1與C3的檢驗結(jié)果顯著，說明鏈式中介作用(Ind2)與簡單中介作用(Ind1、Ind3)有顯著差異。

表4 Bootstrap檢驗結(jié)果Ⅱ

表5 Bootstrap檢驗結(jié)果Ⅲ

注：Bootstrap=1000的結(jié)果;C1、C2、C3為三個中介效應Ind1、Ind2、和Ind3的對比檢驗。

五、結(jié)論與啟示

隨著我國資源消耗過快與污染排放的不斷增長，企業(yè)與環(huán)境的關系問題已成為學術界研究的重點。本研究基于自然基礎觀理論、知識管理理論和吸收能力理論，探索了前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對企業(yè)綠色創(chuàng)新績效的影響機理，獲得了以下幾點具有啟發(fā)性的研究成果：(1)前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對企業(yè)綠色智力資本積累有積極的影響作用。前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略可以使企業(yè)積累關于環(huán)境問題的知識與技能，支持環(huán)境管理系統(tǒng)的建立，與環(huán)境利益相關者建立良好且穩(wěn)固的關系等。企業(yè)已有的綠色智力資本能使企業(yè)提高吸收能力，促進企業(yè)間關于綠色創(chuàng)新技術和環(huán)保知識的交流，進而提高企業(yè)綠色創(chuàng)新績效。(2)綠色智力資本在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效間起部分中介作用。主動的環(huán)境戰(zhàn)略可以促使企業(yè)積累綠色智力資本，而綠色創(chuàng)新的能力的形成來自于綠色智力資本的積累。綠色人力資本中關于環(huán)境保護和綠色創(chuàng)新的知識、技能與經(jīng)驗的累積為綠色創(chuàng)新創(chuàng)造了必要條件。綠色企業(yè)文化和環(huán)境組織承諾對企業(yè)綠色創(chuàng)新活動有積極影響。綠色關系資本為企業(yè)綠色創(chuàng)新提供了環(huán)境基礎與關鍵的戰(zhàn)略資源，激勵企業(yè)的綠色創(chuàng)新計劃。另外，吸收能力也在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效間起部分中介作用。較高的吸收水平更加容易增加綠色創(chuàng)新知識和實現(xiàn)綠色技術轉(zhuǎn)移，進而提升綠色創(chuàng)新能力和綠色創(chuàng)新績效。(3)實證研究發(fā)現(xiàn)，綠色智力資本與吸收能力在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略與綠色創(chuàng)新績效間起鏈式中介作用。前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略對綠色創(chuàng)新績效的影響并不是單一的作用過程，而是受綠色智力資本與吸收能力的共同影響。另外，研究通過Bootstrap的方法分別對比檢驗了綠色智力資本、吸收能力以及二者同時為中介變量時的路徑，結(jié)果顯示綠色智力資本與吸收能力的鏈式中介作用與簡單中介存在顯著不同，企業(yè)應重視綠色智力資本與吸收能力的共同作用。

本研究應用于管理的啟示是：(1)企業(yè)在制定戰(zhàn)略時應增加對環(huán)境問題的關注程度，主動降低企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中對自然環(huán)境的負面影響，建立企業(yè)與環(huán)境的友好關系。前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略可以激發(fā)企業(yè)綠色創(chuàng)新行為，企業(yè)應將“綠色”的概念融入產(chǎn)品與工藝設計中，進行綠色產(chǎn)品創(chuàng)新與生產(chǎn)過程創(chuàng)新。有效減少在產(chǎn)品制造過程中的有害物質(zhì)排放，提高資源利用率，使企業(yè)在不斷學習與探索中擁有難于被競爭對手模仿或替代的環(huán)境管理能力和綠色技術，提高企業(yè)綠色創(chuàng)新績效，建立差異化競爭優(yōu)勢。(2)綠色智力資本是企業(yè)關鍵的無形資產(chǎn)，可以支持和促進企業(yè)綠色創(chuàng)新。企業(yè)應關注對綠色人力資本、綠色結(jié)構(gòu)資本和綠色關系資本的積累與管理。如定期組織員工學習關于環(huán)境保護和綠色創(chuàng)新的知識，提高企業(yè)環(huán)境承諾,積累綠色創(chuàng)新經(jīng)驗。在此基礎上，企業(yè)要提高環(huán)境管理能力，在前瞻型環(huán)境戰(zhàn)略引導下樹立企業(yè)綠色文化，建立環(huán)境管理系統(tǒng)和綠色數(shù)據(jù)庫，積極申請綠色專利產(chǎn)品、設計綠色商標等。與上下游企業(yè)共同制定產(chǎn)品的環(huán)境標準，與戰(zhàn)略聯(lián)盟企業(yè)建立長期穩(wěn)定的綠色合作關系。(3)有效的人力資源管理活動會積極影響企業(yè)的吸收能力。企業(yè)可以通過對高素質(zhì)專業(yè)人才的環(huán)境技能培訓與舉辦環(huán)保知識講座來提升員工吸收、整理和應用環(huán)境知識的能力，為企業(yè)進行綠色創(chuàng)新做好有力保障。提高企業(yè)吸收能力不但能激發(fā)員工的創(chuàng)新思維，也有利于企業(yè)擴展外部知識網(wǎng)絡，進而對企業(yè)綠色創(chuàng)新有積極的推動作用。

研究彌補了關于企業(yè)境戰(zhàn)略、智力資本、吸收能力以及綠色創(chuàng)新的相關研究中的不足，豐富了自然資源基礎觀理論、智力資本理論和吸收能力理論。從綠色智力資本積累和吸收能力視角為企業(yè)實施環(huán)境戰(zhàn)略和提高企業(yè)綠色創(chuàng)新績效提供了一個全新的研究視角，為研究者對環(huán)境戰(zhàn)略、智力資本、吸收能力以及綠色創(chuàng)新的理論研究做出了一定的貢獻。然而，研究中也存在一些局限，期望在未來的研究中能夠得以改進。首先，本文僅選取了食品制造業(yè)等八個行業(yè)，但制造業(yè)中環(huán)保壓力比較大的行業(yè)遠不止這幾類，在未來的研究中可以將樣本擴展到其他行業(yè)以提高研究的普遍性和適用性。其次，本文通過問卷的形式證實了假設，采用了主客觀相結(jié)合的靜態(tài)橫截面數(shù)據(jù)，不能觀測動態(tài)變化，未來的研究可以向縱向研究發(fā)展，關注企業(yè)提高綠色創(chuàng)新績效的整個過程。最后，本研究并沒有對綠色智力資本進行分維度研究，未來的研究中可以分別研究綠色人力資本、綠色結(jié)構(gòu)資本和綠色關系資本的中介作用，并進行比較研究，得出更為具體的管理啟示。

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(責任編輯:聞 毓)

The Study of the Impact of the Proactive Environmental Strategy on Green Innovation Performance——The Chain Mediation Effect of Green Intellectual Capital and a Absorptive Capacity

PAN Chu-lin, TIAN Hong

(School of Business, Jilin University, Changchun 130012, China)

In recent years, it has been widely recognized that environmental issues should be put on corporates’ strategy level and the green innovation is the key to companies’ sustainable development in the "new economic normality". Based on the natural resource-based view theory, the knowledge management theory and the absorptive capacity theory, this paper conducts an empirican study of 249 manufacturing enterprises in the Yangtze River Delta and verifies the relationship and the influential mechanism between the predictive environment strategy and the green innovation performance. The result shows that the predictive environmental strategy can improve the green innovation performance, while the green intellectual capital and the absorptive capacity have significant mediating effect between the predictive environment strategy and the green innovation performance. By Bootstrap test, the study finds that the green intellectual capital has a positive effect on the absorptive capacity, and a serial multiple mediation effect between the predictive environment strategy and the green innovation performance. Significant differences have also been found between the chain mediating effect and the single mediating effect. These conclusions provide theoretical reference and beneficial management enlightenment for companies to develop environmental strategies and green innovation program.

proactive environmental strategy; green intellectual capital; absorptive capacity; green innovation performance

2015-09-12

國家社會科學基金資助項目(15BGL086)

潘楚林(1989-)，女，吉林長春人，吉林大學商學院博士生；田虹(1966-)，女，吉林長春人，吉林大學商學院教授，博士生導師。

C933；F205

A

1004-4892(2016)07-0085-09