□文/劉明婷　于志慧（安徽財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院　安徽·蚌埠）

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我國農(nóng)村合作金融模式比較研究

□文/劉明婷于志慧
（安徽財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院安徽·蚌埠）

［提要］為促進我國社會主義新農(nóng)村建設(shè)，完善農(nóng)村合作金融體系是當(dāng)務(wù)之急。農(nóng)村合作金融有多種發(fā)展模式，通過對每種模式比較研究，得出農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清、農(nóng)村合作銀行的商業(yè)性發(fā)展目標(biāo)以及民間合作金融發(fā)展受限等結(jié)論，并為農(nóng)村合作金融發(fā)展提出建議。

關(guān)鍵詞：合作金融；發(fā)展模式；農(nóng)村信用社；產(chǎn)權(quán)

收錄日期：2016年3月24日

一、引言

我國是農(nóng)業(yè)大國，我國政府歷來重視“三農(nóng)問題”，1982年以來發(fā)布的多個以農(nóng)業(yè)為主題的“中央一號文件”，充分體現(xiàn)了政府關(guān)注農(nóng)村、關(guān)心農(nóng)民、支持農(nóng)業(yè)。2015年10月召開的十八屆五中全會將“加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化步伐”作為“十三五”規(guī)劃的重點。經(jīng)濟發(fā)展，金融先行。為進一步促進我國社會主義新農(nóng)村建設(shè)，必須確立并完善農(nóng)村的合作金融體系。目前，我國的農(nóng)村合作金融體系主要有以下幾種存在形式：農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行、民間合作金融組織等。本文通過對各種合作金融模式比較研究，期望找到解決問題的路徑與方法，為我國農(nóng)村金融市場的發(fā)展提供一點借鑒。

二、相關(guān)文獻綜述

合作金融的實踐從1849年德國雷發(fā)巽創(chuàng)辦第一家合作金融機構(gòu)開始，至今已經(jīng)歷了160多年的發(fā)展。國內(nèi)外學(xué)者也從不同方面對合作金融展開了研究，其中英國學(xué)者NBarou （1932）在他的作品《合作金融論》中將“合作金融”解釋為互助金融組織中的小生產(chǎn)者或者是工人組織的團體，資產(chǎn)由所有社員所共有，并以民主為根本經(jīng)營業(yè)務(wù)。侯慶利（2007）對我國農(nóng)村合作金融發(fā)展模式問題進行研究，發(fā)現(xiàn)我國農(nóng)村合作金融的發(fā)展應(yīng)把內(nèi)生金融與外生金融結(jié)合起來共同發(fā)展。徐海燕（2015）在浙江省農(nóng)村合作金融發(fā)展模式的研究中，提出政府應(yīng)加大對農(nóng)村合作金融的支援力度，內(nèi)外雙抓，雙管齊下，建立完善的管理模式。這里是針對整個農(nóng)村合作金融進行研究，沒有對癥下藥。

關(guān)于農(nóng)村合作金融發(fā)展模式的研究，已經(jīng)有了許多見仁見智的探討，但大都是以農(nóng)村信用合作社為代表進行研究。本文將農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行以及民間合作金融組織進行比較分析，總結(jié)各種合作金融組織的優(yōu)缺點，同時對其發(fā)展提出一些建議。

三、我國農(nóng)村合作金融發(fā)展模式比較

農(nóng)村合作金融組織是以互助合作為原則、非盈利性、農(nóng)民自愿參加的合作組織。我國農(nóng)村合作金融有多種組織形式，包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行以及各種民間合作金融組織等。

（一）農(nóng)村合作金融幾種發(fā)展模式。農(nóng)信社首先由中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，社員自愿入股構(gòu)成，實行民主管理，盈利不是它的經(jīng)營目標(biāo)，它主要是為社員提供金融服務(wù)。農(nóng)信社的出現(xiàn)有效解決了農(nóng)村資金薄弱的問題，充分調(diào)動了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性。農(nóng)合行在農(nóng)村信用社的改革背景下產(chǎn)生，在遵循合作制的基礎(chǔ)上引進股份制，主要為“三農(nóng)”的成長提供金融服務(wù)。近年來，農(nóng)合行在各地的試點都取得了不錯的成績，農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模逐漸提高。民間合作金融組織是正規(guī)合作金融的有益補充，它由民間資本發(fā)起，并由民間個人或團體管理。民間合作金融在我國農(nóng)村金融市場占據(jù)了較大份額。它解決了農(nóng)民的資金需求問題，為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展做出了巨大貢獻。

（二）農(nóng)村合作金融模式比較

1、產(chǎn)權(quán)組織形式。農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)組織形式是合作制，然而現(xiàn)實中很多信用社都偏離了這種合作制，雖然經(jīng)歷多次改革，其“官辦”、“行管”的本質(zhì)依然存在。盡管社員的地位、權(quán)利和義務(wù)在信用社成立時就以章程形式確立，但是當(dāng)社會處于計劃體制時期，社會上各種資源的配置都以政府為中心，政府壟斷決定使用信用社資金。所以，社員只在形式上擁有產(chǎn)權(quán)，真實產(chǎn)權(quán)屬于地方政府。農(nóng)合行的產(chǎn)權(quán)組織形式是股份合作制，以合作制為主同時部分吸取股份制的特點，保留了合作制中的社員自愿入股，一人一票原則。在股權(quán)形式上不僅有金額較小的、戶頭較分散的自然人股，而且有金額較大的法人股。《農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定》對自然人擁有股票數(shù)量和一個自然人投資比例限度的規(guī)定，導(dǎo)致了自然人股所占的比例較多，而單個股東所持有的股票比例過少，法人股所占的比例則較低。這樣的限定，導(dǎo)致了自然人股東眾多，股權(quán)極其分散，容易造成所有者的缺位。雖然很多農(nóng)合行有比較健全的股東大會、董事會和監(jiān)事會，但在實際運作中，股東大會、董事會常常徒有虛名。銀行的控制權(quán)基本上是在以董事長為首的高級管理層手中，這樣一來，難以落實民主管理，股東代表大會的作用沒有得到有效發(fā)揮，反而使股東利益受損。由此可見，農(nóng)合行的股權(quán)改革并不徹底，同農(nóng)信社一樣，所有者缺位問題沒有根本解決，民主管理難以落實，經(jīng)營自主權(quán)仍然不夠。民間合作金融組織沒有規(guī)范的機構(gòu)和固定的經(jīng)營場所，不受金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管，也沒有確定的產(chǎn)權(quán)組織形式。

2、服務(wù)農(nóng)村金融能力。從金融體系的整體性看來，不同性質(zhì)的金融機構(gòu)有不同的經(jīng)營目標(biāo)，就會側(cè)重于不同的服務(wù)對象，服務(wù)農(nóng)村金融的能力也會有所不同。農(nóng)信社在農(nóng)村金融體系占據(jù)重要的位置，在縣市設(shè)有聯(lián)社，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有信用社，甚至村里也有營業(yè)網(wǎng)點，為農(nóng)民辦理金融業(yè)務(wù)提供了便利。據(jù)中國銀監(jiān)會網(wǎng)站統(tǒng)計，截至2014年12月末，全國共有農(nóng)村合作金融機構(gòu)2，350家，其中農(nóng)村商業(yè)銀行665家，農(nóng)村合作銀行89家，農(nóng)信社1，596家。農(nóng)村合作金融機構(gòu)共有機構(gòu)網(wǎng)點7.8246萬個，提供了全國85%以上的農(nóng)戶貸款。2013年末，全國農(nóng)信社涉農(nóng)貸款6.2萬億元，占銀行業(yè)金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款的1/3，農(nóng)戶貸款3萬億元，占銀行業(yè)金融機構(gòu)農(nóng)戶貸款的80%。截至2014年，我國農(nóng)合行法人機構(gòu)數(shù)達到89家，從業(yè)人員32，614人，營業(yè)網(wǎng)點3，269個。2013年末，農(nóng)合行涉農(nóng)貸款余額有5，404億元，比上年減少12.9%，占全部金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款的3.1%。農(nóng)合行當(dāng)初的設(shè)立目的是為了服務(wù)“三農(nóng)”，但實際上為了賺取利潤，一般實行商業(yè)運營。由于農(nóng)業(yè)活動周期長、收益低、風(fēng)險大，農(nóng)合行往往不愿意投放貸款于農(nóng)業(yè)。

將農(nóng)合行和農(nóng)信社的涉農(nóng)貸款余額占全部金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款比例相比較，看出農(nóng)合行服務(wù)農(nóng)村金融能力弱于農(nóng)信社。民間合作金融雖然在當(dāng)前的金融資源中所占分量不大，但對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展做出很大的貢獻。一方面農(nóng)信社和農(nóng)合行的貸款多用于生產(chǎn)性資源，但是從農(nóng)民具體需求來看，婚喪嫁娶、建房子、醫(yī)療等貸款需求更大，這些往往不能通過正規(guī)金融機構(gòu)貸款得到，這就需要從民間合作金融貸款；另一方面民間合作金融的方式靈活、交易成本低、貸款利率靈活，都極大便利了農(nóng)民的貸款。農(nóng)信社的網(wǎng)點優(yōu)勢使其成為農(nóng)戶融出資金的主要渠道，但并未成為農(nóng)戶融入資金的主要渠道，以民間借貸為代表的民間金融卻成為農(nóng)戶取得借款的主要渠道。所以說，服務(wù)農(nóng)村金融方面，民間合作金融強于農(nóng)信社，而農(nóng)村合作銀行的利潤最大化目標(biāo)使得服務(wù)農(nóng)村金融能力更低。

3、經(jīng)營管理。農(nóng)信社、農(nóng)合行作為正規(guī)的合作金融機構(gòu)，在金融監(jiān)管范圍之內(nèi)，經(jīng)營管理無疑優(yōu)于民間合作金融，但是自身也同樣存在一些問題。農(nóng)信社一直以來習(xí)慣依賴政府，缺乏有效的市場競爭，在思想上沒有轉(zhuǎn)變到企業(yè)經(jīng)營的理念上來，經(jīng)營管理制度僵化。而且在農(nóng)信社工作的人員大都素質(zhì)不高，經(jīng)營管理能力也不是很強。農(nóng)合行與農(nóng)信社相比：首先，在經(jīng)營管理這一塊，產(chǎn)品不夠創(chuàng)新、不夠新穎、業(yè)務(wù)發(fā)展水平不夠高。主要經(jīng)營傳統(tǒng)的存款和貸款業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平不高，創(chuàng)新產(chǎn)品不夠，特色品牌不多；其次，農(nóng)合行的風(fēng)險管理能力不如農(nóng)信社。至今為止，我國的農(nóng)合行面臨的市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、信用風(fēng)險還是非常突出。民間合作金融的經(jīng)營管理與前兩者相比而言，更加隨意。組織形式、經(jīng)營行為并不規(guī)范，而且缺乏規(guī)范的內(nèi)部控制機制和監(jiān)督管理制度，是這三種模式中經(jīng)營管理水平最低的。正因如此，國家對民間合作金融活動有很大的限制，有時候一棍子打死，不允許民間資本進入一些金融領(lǐng)域，這都限制了民間合作金融的發(fā)展。

四、結(jié)論及建議

農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行以及民間合作金融組織共同作為農(nóng)村合作金融的發(fā)展模式，在農(nóng)村金融市場發(fā)揮著不可或缺的作用，為“三農(nóng)”的發(fā)展保駕護航。通過對三種發(fā)展模式的比較，看出在產(chǎn)權(quán)組織形式方面，農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清，“官辦”、“行管”的本質(zhì)依然存在；農(nóng)合行的商業(yè)性發(fā)展目標(biāo)，所有者缺位問題沒有根本解決，民主管理難以落實，經(jīng)營自主權(quán)仍然不夠；民間合作金融沒有確定的產(chǎn)權(quán)形式等問題。在服務(wù)農(nóng)村金融方面，農(nóng)信社是農(nóng)戶的主要投資渠道，而民間借貸卻是農(nóng)戶主要的融資渠道，農(nóng)合行則更加不愿意貸款給農(nóng)業(yè)，利潤最大化才是它的經(jīng)營目標(biāo)。所以有民間合作金融強于農(nóng)信社，農(nóng)信社強于農(nóng)合行。在經(jīng)營管理方面，農(nóng)信社和農(nóng)合行在金融監(jiān)管范圍之內(nèi)，經(jīng)營管理強于民間合作金融。基于對農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行以及民間合作金融的分析和比較，對農(nóng)村合作金融發(fā)展提出以下幾點建議：（1）明確農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度，明確產(chǎn)權(quán)歸屬，建立獨立的農(nóng)村合作金融體系；（2）確定農(nóng)村合作銀行涉農(nóng)貸款的最低限額，降低涉農(nóng)貸款的要求，國家應(yīng)對其投資農(nóng)業(yè)給予一定的政策支持；（3）對于農(nóng)村合作銀行要將目標(biāo)市場重新定位于“三農(nóng)”，做好農(nóng)村金融市場，徹底摒除商業(yè)化色彩。

主要參考文獻：

［1］張潔.中國農(nóng)村合作金融理論與實踐研究［D］.吉林：吉林大學(xué)，2013.

［2］侯慶利.我國農(nóng)村合作金融發(fā)展模式研究［D］.山東：山東大學(xué)，2007.

［3］張琛晨.農(nóng)村金融合作發(fā)展問題初探［J］.商，2014. 8.

［4］徐海燕.浙江省農(nóng)村合作金融的發(fā)展模式研究［J］.中國商貿(mào)，2015. 3.

基金項目：安徽高校人文社會科學(xué)重點研究基地項目：“農(nóng)村信用合作社改革績效與遺留問題研究”（SK2014A002）

中圖分類號：F830. 6

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