常軍偉

摘要：近年來我國市場經(jīng)濟(jì)體制不斷深化改革，中小企業(yè)成為市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，創(chuàng)業(yè)逐漸大眾化，中小企業(yè)已經(jīng)成為世界各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱力量。加快中小企業(yè)的快速發(fā)展，為他們提供良好的市場發(fā)展環(huán)境尤為重要，加快我國中小企業(yè)的發(fā)展，更有利于促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。但是，現(xiàn)階段我國大部分中小企業(yè)都面臨著融資困難的境況，企業(yè)融資直接關(guān)系著中小企業(yè)的生存和擴(kuò)大發(fā)展，如何解決中小企業(yè)的融資困境是政府以及社會各階層都應(yīng)當(dāng)思考的問題。本文將對中小企業(yè)融資困境進(jìn)行分析找出其中的原因并且針對性的提出相關(guān)解決對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資困境 原因 對策

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷改革和發(fā)展，市場的準(zhǔn)入性逐漸放寬。相比過去，創(chuàng)業(yè)呈現(xiàn)大眾趨勢，中小企業(yè)在市場中的分量越來越大，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)也越來越大。但是中小企業(yè)在逐漸發(fā)展中總是會遇到各種問題，而企業(yè)融資是中小企業(yè)所面臨的最困難也是最至關(guān)重要的問題。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)不斷改革以及企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度急劇變革的社會條件下，金融市場的市場化程度還不高，這使得中小企業(yè)融資更為困難。中小企業(yè)擺脫融資困境對促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展有重要意義。

一、我國中小企業(yè)融資困境分析

1.中小企業(yè)概念及市場地位

要解決中小企業(yè)融資困境首先需要明確什么類型的企業(yè)是中小型企業(yè)。中小企業(yè)是一個相對模糊的概念，如何界定中、小型企業(yè)并無統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，在世界范圍內(nèi)各國的國情不同，發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)水平不同，對于大、中、小型企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)各異，對同一國家的不同地區(qū)也有不同的界定標(biāo)準(zhǔn)，這與經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段、社會形態(tài)和市場組織形式都密切相關(guān)。中小企業(yè)的定量界定可以從雇員人數(shù)、資本金、總資產(chǎn)額、年銷售收入和生產(chǎn)能力來判斷?；蛘哌€可以以小量市場占有率、管理方式個人化痕跡重、不具支配地位以及獨(dú)立所有及經(jīng)濟(jì)等特征進(jìn)行判斷。相對于大型企業(yè)擁有明確的管理和生產(chǎn)鏈條，中小企業(yè)更有個人管理的色彩。我國在2008年通過年銷收入以及資產(chǎn)總額來界定企業(yè)類型，年銷售收入和資產(chǎn)總額在50億元以上的是特大型企業(yè)；年銷售收入和資產(chǎn)總額在5億元以上的為大型企業(yè)；年銷售收入和資產(chǎn)總額在5000萬元以上的為中型企業(yè)；年銷售收入在5000萬元以下的為小型企業(yè)。中小企業(yè)在數(shù)量上在市場中占有絕對數(shù)量，在國民經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，對支撐國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著越來越大的作用，為社會提供了大量的崗位并且還促進(jìn)了社會公共事業(yè)的發(fā)展。在知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代下，中小企業(yè)由于人力、物力、財(cái)力都無法與大型企業(yè)抗衡，競爭壓力較大。因此，要想獲得更大的發(fā)展就必須從科技創(chuàng)新入手，加大對科技和管理模式的研究提高競爭力。這樣既有利于企業(yè)的發(fā)展也會促進(jìn)社會科技的進(jìn)步，中小企業(yè)對于社會的多個方面都具有積極的推動作用。

2.缺乏融資渠道

融資分為間接融資和直接融資，直接融資是指股權(quán)融資、債券融資等。中小企業(yè)發(fā)行債券較為困難，公司發(fā)行債券需要較高的條件并且證券市場的門檻也較高，即使發(fā)行了債券，民眾的購買量也較少。我國大部分的融資都是通過銀行貸款，但是中小企業(yè)很難從銀行貸款成功，即使貸到資金也較少，條件較多。國有的大型商業(yè)銀行是國家的大型金融機(jī)構(gòu)，它的主要服務(wù)對象是大型的貸存款業(yè)務(wù)，因?yàn)槔麧欇^高，風(fēng)險(xiǎn)較低。但是，中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是風(fēng)險(xiǎn)高、利潤低、流動性管理難。風(fēng)險(xiǎn)高自然是由于中小企業(yè)個體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，信譽(yù)等級較低，抵押擔(dān)保能力不強(qiáng)，通常的銀行貸款都是對企業(yè)的存貨、賬款、機(jī)械設(shè)備、房產(chǎn)、土地進(jìn)行抵押，中小企業(yè)缺乏自身資本，可供抵押的資產(chǎn)較少，所以很難向銀行申請到足夠的貸款額。流動性管理難是因?yàn)橹行∑髽I(yè)融資需求頻率高，時(shí)間短。中小企業(yè)的倒閉率高、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、財(cái)務(wù)制度不夠健全所以銀行的顧慮較多，貸款政策也就較嚴(yán)格。

3.中小企業(yè)的自身管理存在問題

我國大部分的中小企業(yè)都缺乏科學(xué)的系統(tǒng)的管理機(jī)構(gòu)，一般都是一個或多個合伙人共同管理。管理者的管理水平不高，缺乏合理的決策程序，企業(yè)的管理過程中存在著各種各樣的問題，這樣的管理模式在銀行對企業(yè)進(jìn)行審查時(shí)造成不好的影響。另外就是企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不夠完善，財(cái)務(wù)報(bào)告缺乏真實(shí)性以及準(zhǔn)確性，這樣既無法給投資者投資的信心也不能吸引外界的關(guān)注。一些中小企業(yè)采用的是“家族式”管理，一些民營企業(yè)家在成功之后將企業(yè)的大部分管理崗位都安排給親朋好友，不管是管理模式還是管理者的素質(zhì)都沒有跟上時(shí)代的步伐，成熟的現(xiàn)代企業(yè)是企業(yè)經(jīng)營者有合適的控制權(quán)，企業(yè)經(jīng)營者和企業(yè)所有者最好是分離的。企業(yè)管理是企業(yè)發(fā)展的核心，科學(xué)的公司管理體制才能夠?yàn)槠髽I(yè)制定好正確的發(fā)展戰(zhàn)略，才能夠提高企業(yè)的經(jīng)營效率，提高營利能力，這樣既有利于申請銀行貸款也有利于吸引外界的投資。

二、擺脫中小企業(yè)融資困境的對策

1.完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系

建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)與銀行之間正常合作的關(guān)鍵紐帶。在現(xiàn)實(shí)生活中銀行貸款的信息平臺不夠完善加上銀行貸款的主體業(yè)務(wù)主要是針對大型企業(yè)，所以給中小企業(yè)提供的信息也就少，中小企業(yè)對于銀行的貸款業(yè)務(wù)規(guī)劃也知之甚少，中小企業(yè)與銀行之間的信息極不對稱。健全中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系可以為銀行提供申請貸款企業(yè)的真實(shí)信息，包括經(jīng)營狀況、盈利水平、財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)資金等必要信息。還可以提高企業(yè)的信用水平，讓中小企業(yè)申請貸款更加有效率。信用擔(dān)保是中小企業(yè)拓寬融資渠道的最有效手段，建立一套多層次的中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系，信用擔(dān)保體系需要由國家、省、市三個方面共同構(gòu)成，中小企業(yè)的業(yè)務(wù)擔(dān)?？梢杂墒邢嚓P(guān)部門就可以完成，再申請就需要由省和國家來起主要作用。對于一些相當(dāng)具有發(fā)展前景的企業(yè)，國家要給予一些政策支持。另外就是要有足夠的擔(dān)?；穑梢酝ㄟ^國家撥款、會員繳納、社會募集、債券等方式來籌集。

2.加快金融體系改革，拓寬中小企業(yè)融資渠道

只有拓寬融資渠道才能給中小企業(yè)提供更多的選擇，更容易完成融資，僅僅通過銀行這一主要渠道選擇性太少申請程序又多，無形之中還是會給中小企業(yè)造成困難。從金融體制方面進(jìn)行改革才能從根本上解決問題。對金融行業(yè)進(jìn)行改革，不斷增加專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的項(xiàng)目。在對待一些科技型企業(yè)時(shí)要給予一些政策支持，適當(dāng)?shù)慕档鸵恍┢髽I(yè)的融資條件。加快金融體系改革需要與社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制改革同步，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷完善和發(fā)展，金融產(chǎn)業(yè)也會逐漸放寬，進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)融資困難的問題的解決。銀行作為現(xiàn)階段中小企業(yè)融資的主要渠道也要不斷完善自身的內(nèi)部控制機(jī)制，簡化中小企業(yè)貸款的審批流程，劃分更多的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。另一方面，國家需要完善民間借貸體系，眾多的中小企業(yè)在發(fā)展之初由于資金有限但是又需要消費(fèi)更多的資金，企業(yè)還未形成穩(wěn)定的盈利能力也較難申請貸款，因此很多的中小企業(yè)都是通過內(nèi)部融資或者企業(yè)所有人向親朋好友或者一些民間團(tuán)體進(jìn)行借貸，這種借貸方式風(fēng)險(xiǎn)較高并且有些借貸行為并沒有法律保障。所以，國家要加強(qiáng)對于民間借貸的規(guī)范，制定相關(guān)法律，打擊非法集資。

3.中小企業(yè)要提高自身的競爭力

在市場經(jīng)濟(jì)體制改革的大背景下，國家對于中小企業(yè)制訂了一些優(yōu)惠政策，特別是科技創(chuàng)新企業(yè)，中小企業(yè)應(yīng)該要抓住機(jī)遇加快發(fā)展。企業(yè)融資不能僅僅依靠外部融資，更需要具有較強(qiáng)的內(nèi)部融資能力。中小企業(yè)要向現(xiàn)代型企業(yè)轉(zhuǎn)變，引進(jìn)現(xiàn)代的管理制度、財(cái)務(wù)制度、監(jiān)管體系等等。建立科學(xué)的管理制度可以促進(jìn)企業(yè)的科學(xué)發(fā)展，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，建立財(cái)務(wù)制度可以提高企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，提高外界對于企業(yè)投資的信心。監(jiān)管體系能夠保證企業(yè)的相關(guān)工作是否落實(shí)。中小企業(yè)要加快自身的技術(shù)創(chuàng)新，不斷提高產(chǎn)品科技含量，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展由傳統(tǒng)的數(shù)量型增長向質(zhì)量型增長轉(zhuǎn)變。

總之，現(xiàn)階段我國中小企業(yè)融資困難的原因涉及到方方面面，國家、社會、企業(yè)自身。因此，要想從外部條件解決企業(yè)融資困難的環(huán)境需要較長的過程，企業(yè)更加需要從自身發(fā)展方面進(jìn)行解決，建立科學(xué)的管理，提高盈利效率，提升企業(yè)的信譽(yù)度。國家需要制定相關(guān)的法律法規(guī)，保障中小企業(yè)的正當(dāng)利益并且給予政策支持。

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