舒利敏　楊琳

【摘 要】 從綠色信貸制度建設、綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新、綠色信貸實施成效和綠色信貸信息披露4個方面對我國16家上市商業(yè)銀行綠色信貸實施現(xiàn)狀進行了系統(tǒng)分析。研究發(fā)現(xiàn)：我國綠色信貸政策在銀行業(yè)得到廣泛推行，但其制度建設仍有待優(yōu)化和完善；“兩高一剩”行業(yè)貸款得到有效控制，但綠色信貸余額比例仍偏低；綠色金融產(chǎn)品開發(fā)尚處于起步階段，綠色信貸激勵機制和監(jiān)督約束機制缺乏，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足；企業(yè)環(huán)境風險信息溝通機制初步建立，但環(huán)境風險評估不夠精細。未來綠色信貸發(fā)展應健全約束、監(jiān)督、激勵及信息溝通機制，推動綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新及商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)與流程調(diào)整，并提高環(huán)境風險評估精細化水平。

【關鍵詞】 綠色信貸； 商業(yè)銀行； 綠色金融產(chǎn)品

中圖分類號：F832.42 文獻標識碼：A 文章編號：1004-5937（2015）23-0044-07

隨著環(huán)境保護的深入發(fā)展，人們發(fā)現(xiàn)，在一些重大的環(huán)境污染事故中，銀行信貸都扮演了為企業(yè)環(huán)境破壞行為提供資金支持的重要角色。銀行業(yè)也意識到其信貸行為導致的環(huán)境問題可能給銀行帶來風險，為控制銀行借貸中的環(huán)境風險，綠色信貸應運而生。綠色信貸是指利用信貸手段促進環(huán)境保護與節(jié)能減排的一系列政策、制度安排及實踐（葉汝求、任勇和厄恩斯特·馮·魏茨察克，2011）。2007年7月，國家環(huán)保總局、中國人民銀行和銀監(jiān)會三部門聯(lián)合發(fā)布《關于落實環(huán)境保護政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，提出以“綠色信貸”機制為主要手段來遏制高能耗高污染行業(yè)的盲目擴張，標志著我國綠色信貸政策的正式啟動。2012年2月中國銀監(jiān)會發(fā)布《綠色信貸指引》，對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施綠色信貸進行了具體規(guī)范。綠色信貸政策實施以來，綠色信貸理念受到銀行業(yè)的普遍重視，各商業(yè)銀行均進行了積極的回應，并將對綠色信貸的重視作為其履行環(huán)境責任的重要舉措，但綠色信貸實際實施現(xiàn)狀究竟如何則值得關注并有待驗證。

一、銀行業(yè)綠色信貸實施現(xiàn)狀

本文從綠色信貸制度建設、綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新、綠色信貸實施成效、綠色信貸信息披露4個方面分析16家上市銀行推行綠色信貸的現(xiàn)狀。

（一）綠色信貸制度建設

1.綠色信貸規(guī)章制度建設

各銀行綠色信貸規(guī)章制度建設情況如表1所示。從表1可以看出，16家上市銀行均建立了綠色信貸相關規(guī)章制度，其中，專門針對“兩高一?！毙袠I(yè)的信貸控制制度是綠色信貸制度的重要內(nèi)容。除北京銀行外，各銀行都出臺了“兩高一?！毙袠I(yè)信貸規(guī)?？刂品矫娴拇胧鄶?shù)銀行采用的主要做法是實行“環(huán)保一票否決制”、限額管理、名單制管理、上收審批權限等做法。具體而言，各銀行綠色信貸規(guī)章制度建設可歸納為四種模式：

一是出臺綠色信貸相關的行業(yè)指引。從表1可以看出，農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、建設銀行和交通銀行四大國有商業(yè)銀行均按年度出臺了相關行業(yè)綠色信貸指引。

二是對信貸項目進行環(huán)境分類管理。從表1可以看出，工商銀行、招商銀行、華夏銀行、浦發(fā)銀行和平安銀行均建立了信貸項目的環(huán)境分類管理制度。其中最具代表性的是招商銀行的信貸客戶四色分類管理，將信貸客戶分為藍、紅、綠、黃四類。具體而言：環(huán)保藍色貸款（環(huán)保合格型）是指投向環(huán)保合格企業(yè)的貸款；環(huán)保紅色貸款（環(huán)保缺失型）是指生產(chǎn)經(jīng)營不符合環(huán)境、健康、安全標準的企業(yè)貸款，對紅色貸款堅決壓縮退出，禁止進入新的貸款；環(huán)保綠色貸款（環(huán)境友好型）指在企業(yè)經(jīng)營合法合規(guī)的前提下，投向能為環(huán)境保護帶來正面影響項目的貸款；環(huán)保黃色貸款（環(huán)保關注型）指存在一定環(huán)境風險的企業(yè)貸款。

三是將環(huán)境風險控制納入信貸審批流程各相關環(huán)節(jié)。從表1可以看出，興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、工商銀行和中國銀行均在制度上將環(huán)境風險控制納入信貸審批流程各相關環(huán)節(jié)。其中，浦發(fā)銀行社會和環(huán)境風險管理涵蓋了貸前調(diào)查、授信審批、貸后管理、報告制度等各環(huán)節(jié)。中國銀行于2010年出臺《支持節(jié)能減排信貸指引》，將環(huán)境風險控制納入信貸流程的貸前審查、貸中發(fā)放和貸后管理環(huán)節(jié)。

四是復合模式，即將環(huán)境分類管理與流程控制相結(jié)合。如工商銀行、興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行都在環(huán)境分類管理的基礎上，將環(huán)境風險納入其信貸審批流程各環(huán)節(jié)。其中，興業(yè)銀行的制度建設最完善，其在進行行業(yè)分類管理的基礎上，將環(huán)境與社會風險管理流程分為風險識別、分類、評估、控制、監(jiān)測、信息管理/披露、績效評價等環(huán)節(jié)，將綠色信貸分類標識植入其信貸綜合管理系統(tǒng)（CM2002），并貫徹到信貸流程各個環(huán)節(jié)，要求全行在信貸各個環(huán)節(jié)及時查詢客戶綠色信貸分類標識并將其作為對客戶進行總體評估和信貸決策的關鍵依據(jù)。

此外，部分銀行還進行了具有自身特點的綠色信貸制度創(chuàng)新。如平安銀行建立綠色信貸快速審批通道；興業(yè)銀行建立了環(huán)境與社會風險管理專家?guī)鞕C制，對綠色金融服務項目進行“可測量、可報告、可核實”的環(huán)境效益測算，實行環(huán)保信息共享機制和綠色信貸激勵機制等；華夏銀行實行綠色信貸投向標識和統(tǒng)計體系；工商銀行將客戶環(huán)保信息納入其征信系統(tǒng)，并專門針對涉霾行業(yè)出臺了《關于加強涉霾相關行業(yè)綠色信貸工作的通知》等。

但是，也有一些銀行僅僅比照銀監(jiān)會（2012）的《綠色信貸指引》宣布了綠色信貸制度建設的目標、思路和框架，缺乏具體的制度和措施，操作性不強。

2.綠色專職機構(gòu)或崗位設置

在設立綠色信貸專職機構(gòu)或人員方面，興業(yè)銀行設立了環(huán)境金融部負責綠色金融管理，并組建了項目融資、碳金融、市場研究、技術服務、赤道原則審查五個專業(yè)團隊組成的能效融資專業(yè)團隊；招商銀行成立了綠色金融領導小組，并在總行辦公室設置了社會責任專崗，專職負責日常社會責任工作；光大銀行設立了產(chǎn)能過剩行業(yè)客戶分類委員會；浦發(fā)銀行在2011年建立了“綠色金融團隊”，專門負責全行綠色信貸產(chǎn)品的設計、推廣和管理等。其他銀行則由社會責任管理委員會（農(nóng)業(yè)銀行、民生銀行）、公司戰(zhàn)略管理與投資者關系部（工商銀行）、公共關系與企業(yè)文化部（建設銀行）、企業(yè)文化部（交通銀行）、公共關系部（浦發(fā)銀行）、董事會辦公室（寧波銀行、北京銀行）等機構(gòu)來兼職行使綠色信貸職能。還有少數(shù)銀行（中國銀行、中信銀行、華夏銀行、平安銀行、南京銀行）尚未設立綠色信貸專職或兼職部門。

3.綠色信貸評價與考核機制

綠色信貸工作評價與考核方面只有興業(yè)銀行在績效考評中將綠色金融融資業(yè)務納入分行年度綜合考評體系。

（二）綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新

16家上市銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新情況如表2所示。從表2可以看出，除傳統(tǒng)的節(jié)能減排技改項目融資外，各銀行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新主要集中在能效融資與清潔能源融資、排放權金融、綠色裝備供應鏈融資三個方面。其中，能效融資與清潔能源融資類產(chǎn)品主要包括合同能源管理類融資產(chǎn)品（詳見光大銀行、興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、交通銀行和中國銀行能效融資相關產(chǎn)品）、國際金融公司能效貸款（北京銀行、興業(yè)銀行）和法國開發(fā)署綠色中間信貸（華夏銀行、招商銀行、浦發(fā)展銀）。排放權金融產(chǎn)品主要包括清潔發(fā)展機制融資（見光大銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行、浦發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行和中國銀行清潔發(fā)展機制相關金融產(chǎn)品）、排污權及碳排放權交易解決方案（光大銀行）、排污權質(zhì)押貸款（興業(yè)銀行、光大銀行、農(nóng)業(yè)銀行）、全球環(huán)境基金（GEF）贈款項目（華夏銀行）、基于碳排放權的金融理財產(chǎn)品（中國銀行、工商銀行）、EPA排放保證金保函的反擔保保函（中國銀行）等。綠色裝備供應鏈融資類產(chǎn)品主要包括亞開行建筑節(jié)能融資（浦發(fā)銀行）、節(jié)能減排設備供應商買方信貸融資（興業(yè)銀行）、節(jié)能減排設備制造商增產(chǎn)融資（興業(yè)銀行、南京銀行）等。其中，合同能源管理融資和清潔發(fā)展機制融資類金融產(chǎn)品較多。此外，光大銀行的“光合動力”低碳金融套餐、興業(yè)銀行的8+1融資服務和排放權金融系列產(chǎn)品、浦發(fā)銀行覆蓋五大板塊的十大綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品較具有特色。不難看出，相對于大型國有商業(yè)銀行，興業(yè)、浦發(fā)、光大等股份制銀行在綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面明顯走在前面。

另外，從縱向來看，銀行業(yè)綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新的發(fā)展過程主要表現(xiàn)為三個階段：一是與國際金融機構(gòu)合作學習階段，國內(nèi)銀行早期的綠色金融創(chuàng)新實踐主要是跟國際金融公司、法國開發(fā)署、世界銀行機構(gòu)合作，學習如何作綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。比如興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行和北京銀行的國際金融公司（IFC）合作節(jié)能減排貸款項目（CHUEE項目）；浦發(fā)銀行、招商銀行和華夏銀行的法國開發(fā)署（AFD）綠色中間信貸項目；華夏銀行的世界銀行節(jié)能轉(zhuǎn)貸項目等。二是推出自主綠色金融產(chǎn)品階段，通過與國際金融機構(gòu)合作，積累一定的經(jīng)驗后，國內(nèi)銀行開始推出自己的綠色金融產(chǎn)品，如表2中相當部分節(jié)能減排融資項目類產(chǎn)品都是各銀行自主開發(fā)。三是綠色金融產(chǎn)品的整合階段，類似金融產(chǎn)品多了以后，一些銀行開始將其打包，整合成比較成體系的產(chǎn)品服務。比如興業(yè)銀行2013年在原“8+1”融資服務和排放權金融兩大產(chǎn)品序列的基礎上，整合形成涵蓋金融產(chǎn)品、服務模式到解決方案的多層次、綜合性的產(chǎn)品與服務體系；浦發(fā)銀行將綠色金融產(chǎn)品整合為包括五大服務領域十大創(chuàng)新產(chǎn)品的綠色金融綜合服務方案；光大銀行將其綠色金融產(chǎn)品整合為“光合動力”低碳金融服務套餐等。盡管如此，從表2可以看出，除興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行等較早開始綠色金融實踐的銀行外，相當多的國內(nèi)銀行在綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面仍處于與國際金融機構(gòu)合作、學習和嘗試推出自主綠色金融產(chǎn)品的起步階段，創(chuàng)新不足。

（三）綠色信貸的實施成效

綠色信貸領域貸款余額占總貸款余額比重和“兩高一?！毙袠I(yè)貸款占總貸款余額比重可用來衡量上市銀行執(zhí)行國家綠色信貸政策的力度和成效。16家上市銀行綠色信貸執(zhí)行情況如表3所示。從表3可以看出，各商業(yè)銀行已經(jīng)從操作層面上開始落實國家綠色信貸政策，逐步增加對節(jié)能環(huán)保項目的支持，綠色信貸余額從2011年的14 653.41億元增加到2013年的311 512.80億元，絕對額擴大20余倍，其占企業(yè)貸款總額比重從2011年的5.96%增加到2013年的6.96%。從絕對數(shù)上看，綠色信貸余額超過1 000億元的銀行2011年只有工商銀行、中國銀行、建設銀行和交通銀行4家國有銀行，2012年和2013年則增加到7家，分別是工商銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行和農(nóng)業(yè)銀行5家國有商業(yè)銀行和興業(yè)銀行、招商銀行2家股份制銀行。從相對比例上看，綠色信貸余額占企業(yè)貸款總額比例近3年持續(xù)超過5%的銀行是工商銀行、中國銀行和交通銀行3家國有銀行和興業(yè)銀行、招商銀行2家股份制銀行。在16家上市銀行中，2011年、2012年綠色信貸余額居前5位的分別是工商銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行和農(nóng)業(yè)銀行，但2013年開始，興業(yè)銀行綠色信貸余額超過交通銀行，擠入綠色信貸余額前5位。從以上分析可以看出，商業(yè)銀行綠色信貸余額和比重逐年增加，其中以工商銀行為代表的5家國有商業(yè)銀行和以興業(yè)銀行、招商銀行為代表的股份制銀行發(fā)揮了重要作用，但國內(nèi)商業(yè)銀行投向環(huán)保項目的貸款數(shù)量和比例還偏低。

16家上市銀行“兩高一?！毙袠I(yè)貸款情況如表4所示。從表4可以看出，明確公布近3年“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額的銀行只有招商銀行、興業(yè)銀行等6家股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行，而五大國有商業(yè)銀行卻并未明確披露其“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額，只是披露了其退出“兩高一?！毙袠I(yè)貸款金額及其絕對數(shù)或相對比例下降情況。明確披露“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額的6家銀行中，其貸款余額由2011年的4 125.60億元下降到2012年的3 981.45億元，2013年又增加到4 390.09億元；占企業(yè)貸款總額比例由2011年的9.84%下降到2012年的8.20%，2013年又下降到8.12%。這說明各商業(yè)銀行已開始減少或退出“兩高一?！毙袠I(yè)貸款，但減少和下降的幅度并不大，“兩高一?！毙袠I(yè)的貸款存量還占有相當?shù)谋戎?，尤其是沒有明確披露“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額的銀行其“兩高一剩”行業(yè)貸款余額更不容忽視。

（四）綠色信貸信息披露狀況

通過查閱16家上市銀行的社會責任報告發(fā)現(xiàn)，16家上市銀行均對綠色信貸及“兩高一剩”行業(yè)貸款相關信息進行了披露，其中，除北京銀行、南京銀行、寧波銀行和興業(yè)銀行外，其他12家銀行均對其社會責任報告中披露的綠色信貸信息及其他社會責任信息進行了第三方審驗。

二、綠色信貸實施過程中存在的主要問題

（一）綠色信貸政策廣泛推行，但制度建設仍有待優(yōu)化和完善

根據(jù)制度經(jīng)濟學觀點，完整的制度體系由正式規(guī)定、非正式制度安排及實施機制三個部分組成，亦即規(guī)章制度、理念文化與組織機構(gòu)。綠色信貸政策實施以來，綠色信貸理念已廣為銀行、企業(yè)和社會所接受，16家上市銀行均建立了綠色信貸相關的制度和措施，并形成了從銀行到監(jiān)管部門及政府的多層次綠色信貸規(guī)章制度。但從實施機制層面來看，綠色信貸專職機構(gòu)設置情況不夠理想，且缺乏綠色信貸工作評價與考核機制。除興業(yè)銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行和光大銀行設立了專職的綠色信貸部門外，其他銀行或者由企業(yè)文化部、公共關系部等機構(gòu)兼職行使綠色信貸職能，或者尚未明確綠色信貸的執(zhí)行部門。綠色信貸工作考核與評價方面，銀行內(nèi)部考評機制缺失，除興業(yè)銀行外，未見其他銀行設立綠色信貸評價與考核制度；而綠色信貸政策外部監(jiān)督約束機制和激勵機制缺失也是銀行內(nèi)部缺乏綠色信貸考評壓力與動力的重要影響因素。

（二）“兩高一剩”行業(yè)貸款得到有效控制，但綠色信貸余額及其比例偏低

表4表明，五大國有商業(yè)銀行雖并未明確披露其“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額，但已開始減少或退出“兩高一?！毙袠I(yè)貸款；明確連續(xù)公布“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額的6家股份制銀行和城市商業(yè)銀行近3年“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額控制在4 000億元左右，占當年企業(yè)貸款總額比例由2011年的9.84%下降到2013的8.12%，盡管減少和下降的幅度并不大，但各商業(yè)銀行“兩高一?！毙袠I(yè)貸款已得到有效控制。這與各銀行綠色信貸制度中專門針對“兩高一?！毙袠I(yè)的信貸控制制度，如“環(huán)保一票否決制”、限額管理、名單制管理、上收審批權限等約束性的硬政策有關。表3表明，近3年綠色信貸貸款總量大幅增加，但綠色信貸項目貸款占企業(yè)貸款總額比例偏低。進一步對比表3和表4可以發(fā)現(xiàn)，除興業(yè)銀行綠色信貸余額及其占當年企業(yè)貸款總額比例高于其“兩高一剩”行業(yè)貸款余額及比重外，其他披露相關信息的5家銀行綠色信貸余額及其占當年企業(yè)貸款總額比例均遠遠低于其“兩高一剩”行業(yè)貸款余額及比例。這表明目前綠色信貸的作用主要表現(xiàn)為帶有行政命令色彩的控制“兩高一?！毙袠I(yè)信貸規(guī)模部分，而利用市場促進節(jié)能減排的綠色信貸部分的作用尚未充分發(fā)揮。

（三）綠色金融產(chǎn)品開發(fā)和創(chuàng)新尚處于起步階段，綠色信貸監(jiān)督約束機制和激勵機制缺乏

我國綠色信貸政策的典型特點是自上而下由政府推動，體現(xiàn)出很強的行政管理色彩，其在政策設計上具有一定的強制性特點，但在具體執(zhí)行上又呈現(xiàn)出更多的自愿性特點。自愿執(zhí)行的結(jié)果就是綠色信貸政策真正起作用的是其中具有行政命令色彩的控制“兩高一?！毙袠I(yè)信貸規(guī)模部分，而通過市場手段引導資金流向節(jié)能環(huán)保企業(yè)和項目并促使企業(yè)持續(xù)改善環(huán)境績效的綠色信貸部分并未充分發(fā)揮其應有的作用，綠色金融產(chǎn)品開發(fā)尚處于起步和摸索階段，創(chuàng)新不足。造成這種結(jié)果的主要原因是綠色信貸缺乏有效的監(jiān)督約束機制和激勵機制。由于缺乏監(jiān)督和制約機制，地方政府、商業(yè)銀行和污染企業(yè)三方博弈的結(jié)果往往是地方政府出于地方經(jīng)濟增長的考慮不會嚴懲污染企業(yè)，在沒有硬性約束的情況下，污染企業(yè)違法成本低，不會持續(xù)投入資金改善環(huán)境績效，銀行出于商業(yè)利益考慮也會進行權衡，其重點控制的是被列入國家相關部門指導目錄名單（如工信部《工業(yè)行業(yè)淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)名單》等）的企業(yè)或因重大環(huán)境違法事件被列入“污染嚴重企業(yè)名單”的企業(yè)或環(huán)境信用評級被評為“紅色”或“黑色”級別的企業(yè)，大量未列入名單的環(huán)境績效差或短期環(huán)境風險難以暴露的企業(yè)和項目則仍然給予信貸支持。同時，由于監(jiān)督約束機制和激勵機制缺乏，銀行推行綠色信貸往往出于政治動機或履行社會責任、改善企業(yè)形象動機，沒有積極開發(fā)新產(chǎn)品和新業(yè)務的動力，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足，市場的作用難以發(fā)揮，這也是綠色信貸余額及占比偏低的重要原因。

（四）企業(yè)環(huán)境風險信息溝通機制初步建立，但環(huán)境風險評估不夠精細

如前所述，16家上市銀行均對綠色信貸及“兩高一?！毙袠I(yè)貸款相關信息進行了披露，且其中12家銀行對其包括綠色信貸信息在內(nèi)的社會責任信息進行了第三方鑒證，可見銀行業(yè)綠色信貸信息披露較積極，且其披露的信息也具有一定的可信性，尤其是大型商業(yè)銀行的成績值得肯定。但是，企業(yè)層面的環(huán)境風險信息溝通卻不夠順暢。在國家層面和部分省市層面已經(jīng)建立了環(huán)保部門與銀行監(jiān)管部門及商業(yè)銀行之間的信息溝通機制，企業(yè)層面的環(huán)境風險信息溝通機制已初步建立，但還有相當多的省市尚未建立信息溝通機制，且現(xiàn)有的信息溝通機制無法全面、及時地向商業(yè)銀行反饋信息。此外，我國尚未建立統(tǒng)一的企業(yè)環(huán)境風險評估標準和方法，銀行從業(yè)人員很難對貸款客戶的環(huán)境風險進行量化評價。目前，銀行業(yè)大都以環(huán)境合規(guī)性評價取代環(huán)境風險定量評價，導致環(huán)境友好型企業(yè)、環(huán)境合規(guī)型企業(yè)和環(huán)境高風險型企業(yè)在現(xiàn)有信貸風險評估模式下的評級結(jié)果可能毫無差別。

三、進一步推進綠色信貸的對策

通過上市商業(yè)銀行綠色信貸實施現(xiàn)狀分析，提出以下完善現(xiàn)行綠色信貸政策的建議：

（一）完善綠色信貸相關法律法規(guī)體系，健全綠色信貸約束和監(jiān)督機制

已經(jīng)出臺的綠色信貸政策如《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》、《關于改進和加強節(jié)能環(huán)保領域金融服務工作的指導意見》、《節(jié)能減排授信工作指導意見》、《綠色信貸指引》等都屬于綜合性、原則性的指導性意見，法律約束力較低，相關利益主體環(huán)保違規(guī)成本低。因此，應完善綠色信貸相關立法。首先要加快國家節(jié)能減排法制化進程，通過國家立法確定節(jié)能減排約束性指標，從而讓“綠色信貸”有法可依、有章可循。其次，還應對金融機構(gòu)的環(huán)保義務從法律層面進行規(guī)范，可借鑒美國《超級基金法案》的做法，從法律層面明確信貸銀行對信貸資金的使用承擔責任。最后，還應強化綠色信貸監(jiān)督機制，強化中國人民銀行、銀監(jiān)會和環(huán)保部門的聯(lián)合檢查協(xié)調(diào)機制，同時鼓勵新聞媒體、社區(qū)公眾和環(huán)保組織對商業(yè)銀行落實綠色信貸的情況進行輿論監(jiān)督和社會監(jiān)督。

（二）構(gòu)建綠色信貸激勵機制，推進綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新

綠色信貸激勵機制構(gòu)建可借鑒德國的成功經(jīng)驗，由國家對綠色信貸項目給予貸款貼息（如德國對于環(huán)境績效好的項目，給予持續(xù)10年貸款利率不到1%的優(yōu)惠信貸政策，利率差額由中央政府予以貼息補貼），同時設立環(huán)保項目融資風險補償專項基金，使商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務不僅有利可圖，還可以有效規(guī)避部分風險，這樣商業(yè)銀行才有動力進行綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，發(fā)展綠色信貸市場。具體的綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新方面：一是拓展綠色信貸業(yè)務領域，如將個人消費者納入目標客戶群體，針對消費者購置節(jié)能電器、節(jié)能房屋、節(jié)能汽車的行為提供優(yōu)惠貸款；二是將綠色信貸與中間業(yè)務創(chuàng)新有機結(jié)合，積極創(chuàng)新綠色信貸衍生產(chǎn)品。

（三）完善商業(yè)銀行綠色信貸制度體系建設，推動內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及流程調(diào)整

綠色信貸對商業(yè)銀行而言既是挑戰(zhàn)也是機遇，商業(yè)銀行應從戰(zhàn)略層次布局綠色信貸工作，完善綠色信貸制度體系建設。首先應在決策層組建專職綠色信貸決策機構(gòu)，負責綠色信貸策略的制定以及重大綠色信貸項目的授信與審批。其次，應相機在創(chuàng)新信貸業(yè)務流程的基礎上設置綠色信貸專職部門或在相關業(yè)務部門設置綠色信貸專崗或?qū)T，專司綠色信貸授信審批及貸后風險管理。同時，還應在此基礎上把專職機構(gòu)的綠色信貸工作納入年度績效考核體系，建立綠色信貸的考評激勵機制。

（四）完善信息溝通機制，提高環(huán)境風險評估精細化水平

要在現(xiàn)行由國家環(huán)保部與銀監(jiān)會搭建的環(huán)境信息交流與共享平臺的基礎上，由銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)、商業(yè)銀行與環(huán)保部門合作，將環(huán)境風險評估與金融風險評價體系有效融合，形成銀行業(yè)可操作的環(huán)境風險劃分及評估方法簡本，并建立一套面向銀行的環(huán)保標識，按行業(yè)和客戶進行風險程度分類，為進行風險預警和風險提示提供統(tǒng)一平臺，以便各銀行和金融機構(gòu)可以借助這一平臺制定自身的環(huán)境風險評估框架，從而更精細、更準確地評估和控制環(huán)境風險。同時，商業(yè)銀行還應加強與同業(yè)、行業(yè)協(xié)會及非政府組織之間的溝通，打造全方位多層次的環(huán)境信息溝通機制。

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