王瑞學(xué)+李慧莉

摘 要：近年來，國家不斷加大對小微企業(yè)金融服務(wù)的政策支持力度，央行近期又下發(fā)了《關(guān)于完善信貸政策支持再貸款管理政策支持擴大“三農(nóng)”、小微企業(yè)信貸投放的通知》，進一步加大對“支農(nóng)支小”的信貸支持力度。但是，金融機構(gòu)“難貸款”和小微企業(yè)“貸款難”的問題仍是縣域經(jīng)濟發(fā)展中不和諧的音符。作為支持縣域經(jīng)濟發(fā)展的金融機構(gòu)，如何發(fā)揮好金融的杠桿作用，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展，是當(dāng)前金融機構(gòu)必須認真思考并加以解決的問題。

關(guān)鍵詞：金融機構(gòu)；小微企業(yè)；信貸服務(wù)；金融產(chǎn)品

中圖分類號：F276.3 文獻標識碼：A DOI：10.15913/j.cnki.kjycx.2015.21.030

1 縣域小微企業(yè)“融資難”的原因

縣域中小微企業(yè)自身抗風(fēng)險能力和管理能力不足，導(dǎo)致融資渠道不暢。主要體現(xiàn)在：①中小微企業(yè)自身制度不健全，市場競爭能力和抗風(fēng)險能力弱，持續(xù)發(fā)展能力和管理能力不足，公司治理結(jié)構(gòu)不完善，經(jīng)營風(fēng)險較大。市場經(jīng)營風(fēng)險極易通過財務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)化為融資風(fēng)險，使金融機構(gòu)因顧忌資金安全而放棄對中小微企業(yè)的融資服務(wù)。②中小微企業(yè)財務(wù)管理制度薄弱。由于中小微企業(yè)經(jīng)營管理與個體經(jīng)營者相仿，大部分實行定額納稅制，基本沒有制作相應(yīng)的報表，一般是在需要貸款的時候臨時編制一份，因此難以達到與金融機構(gòu)建立信貸關(guān)系所必備的條件。③個別小微企業(yè)信用程度較低。金融機構(gòu)一旦給這些企業(yè)發(fā)放貸款，貸款本息就很難如約償還。這也是中小微企業(yè)得不到金融機構(gòu)貸款支持的關(guān)鍵所在。

抵押擔(dān)保物不足是縣域中小微企業(yè)難以取得信貸支持的根本所在。縣域中小微企業(yè)抵押擔(dān)保物不足的原因主要有：①中小微企業(yè)可抵押的房地產(chǎn)總量相對較少，特別是農(nóng)村，房地產(chǎn)價格相對較低，且缺乏有效抵押資產(chǎn)。根據(jù)對農(nóng)村農(nóng)戶的調(diào)查，反映的“農(nóng)有萬貫，帶毛不算”這一比喻形象地道出了農(nóng)村家庭缺乏有效抵押物的情況，農(nóng)村居民一般沒有土地證，房屋也沒有房產(chǎn)證，不能作為抵押物。由于缺乏有效抵押物，因此難以取得銀行信貸支持，可抵押房地產(chǎn)總量日趨不足。②部分中小微企業(yè)機器設(shè)備品種多、數(shù)量少、價值低，有的所有權(quán)不明，難以對其進行評估，導(dǎo)致無法用機器設(shè)備抵押取得貸款。

金融服務(wù)覆蓋率低，不能滿足各類小微企業(yè)的需求。據(jù)調(diào)查，我縣向中小微企業(yè)發(fā)放貸款，80%靠農(nóng)村信用社，郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行只是小部分發(fā)放企業(yè)貸款，難以滿足企業(yè)的資金需求。農(nóng)業(yè)銀行近年來只集中支持轄內(nèi)陸合、三維2家規(guī)模適中的中小企業(yè)，對其他中小微企業(yè)發(fā)放的貸款數(shù)額幾乎為零。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款政策比較落后，信貸產(chǎn)品單一，還無法拿出大量資金滿足眾多中小微企業(yè)日益擴大的貸款需求，對小微企業(yè)融資的整體支持作用還未能充分發(fā)揮出來。

縣域金融機構(gòu)對中小微企業(yè)的服務(wù)手段相對滯后，造成中小微企業(yè)貸款難。主要體現(xiàn)在：①服務(wù)縣域經(jīng)濟發(fā)展的金融信貸服務(wù)機制缺失。目前，縣域金融機構(gòu)除農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行為獨立法人，且承擔(dān)著支持縣域經(jīng)濟發(fā)展和支持“三農(nóng)”的重任外，其他各縣級國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行等由于貸款審批權(quán)的缺失，總行及上一級分行統(tǒng)一把在縣域吸收的存款發(fā)放到一些大型企業(yè)和大客戶手上，或者上存總行，金融信貸服務(wù)機制大一統(tǒng)，縣域資金流失較大，中小微企業(yè)得不到及時的資金支持。②金融信貸產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，貸款品種較為單一，未能貼近中小微企業(yè)“短、頻、快”的資金需求特點，未能為小企業(yè)“量身定做”一些有特色的信貸產(chǎn)品，使小企業(yè)可選擇的貸款品種較少，信貸產(chǎn)品的靈活性不高，無法體現(xiàn)“扶優(yōu)限劣”的原則，影響了中小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的拓展。

2 縣域金融機構(gòu)支持中小微企業(yè)發(fā)展的對策

提高中小微企業(yè)自身素質(zhì)，增強綜合融資能力。具體可從以下兩個方面入手：①加強中小微企業(yè)自身發(fā)展，增強自身市場競爭力，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益和還款能力。②建立規(guī)范、透明且能真實反映中小微企業(yè)狀況的財務(wù)制度，擴大對財務(wù)信息的披露范圍，定期向金融機構(gòu)等相關(guān)部門提供全面、準確的財務(wù)信息。通過中小微企業(yè)自身內(nèi)練，增強抗風(fēng)險的能力，增加公信力和透明度，不斷提高中小微企業(yè)向社會、金融機構(gòu)的綜合融資能力，使中小微企業(yè)不斷發(fā)展壯大。

建立健全小微企業(yè)金融服務(wù)體系，為小微企業(yè)提供方便、快捷的融資服務(wù)。金融體制機制不健全、不完善是導(dǎo)致小微企業(yè)融資難的一個重要原因。對此，一方面，要大力發(fā)展新型的小微型銀行和其他金融機構(gòu)，以彌補銀行融資方面的不足，多方為企業(yè)融資提供便利；另一方面，要規(guī)范中介機構(gòu)收費，逐步引導(dǎo)抵押、評估、登記、公證、擔(dān)保等行業(yè)簡化手續(xù)，降低收費標準，切實降低小微企業(yè)的融資成本。

加強中小微企業(yè)貸款的營銷理念。要深刻認識到中小微企業(yè)對貸款資金的需求就是縣域金融機構(gòu)發(fā)展的商機，使縣域金融機構(gòu)主動尋找客戶，挑選客戶，培育客戶，走出信貸“零風(fēng)險”的誤區(qū)，在有效防范信貸資金風(fēng)險的前提下，大力推進貸款營銷業(yè)務(wù)，在積極支持中小微企業(yè)發(fā)展過程中發(fā)展壯大金融機構(gòu)自身。

不斷創(chuàng)新中小微企業(yè)的金融產(chǎn)品。目前，通過對縣內(nèi)5家中小微企業(yè)的調(diào)查，發(fā)現(xiàn)我縣的中小企業(yè)正面臨著“資金陷阱怪圈”。也就是說，進貨的時候要現(xiàn)金，賣貨的時候變成了應(yīng)收賬款，98%的中小微企業(yè)應(yīng)收賬款高達35%.當(dāng)前，激活中小微企業(yè)應(yīng)收賬款是解決中小微企業(yè)融資難問題的主要途徑。針對這一情況，縣域金融機構(gòu)可通過開發(fā)保兌倉單業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、保函業(yè)務(wù)、保理業(yè)務(wù)、應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)等，通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新激活中小企業(yè)應(yīng)收賬款，努力破解中小企業(yè)面臨的“資金陷阱怪圈”。

〔編輯：王霞〕