吳曉暉

(中山大學(xué) 法學(xué)院，廣東 廣州 510275)

一、國(guó)有獨(dú)資公司發(fā)展權(quán)問(wèn)題的提出

和平與發(fā)展是當(dāng)今世界的兩大主題。追求和平最終是為了全人類(lèi)的發(fā)展。國(guó)際社會(huì)高度重視發(fā)展問(wèn)題，但對(duì)發(fā)展權(quán)的理解經(jīng)歷了漫長(zhǎng)的探索過(guò)程。1979 年，聯(lián)合國(guó)大會(huì)《關(guān)于發(fā)展權(quán)的決議》歷史性地認(rèn)可發(fā)展權(quán)。1986 年，聯(lián)合國(guó)大會(huì)《發(fā)展權(quán)利宣言》進(jìn)一步認(rèn)可了發(fā)展權(quán)。1993 年，世界人權(quán)會(huì)議《維也納宣言和行動(dòng)綱領(lǐng)》促進(jìn)了發(fā)展權(quán)的具體履行。

發(fā)展權(quán)在國(guó)際社會(huì)興起后，逐漸從政治概念演變?yōu)榉筛拍?，并引起我?guó)官方和法學(xué)界的高度關(guān)注。我國(guó)《物權(quán)法》第3 條第3 款作出了“保障一切市場(chǎng)主體的平等法律地位和發(fā)展權(quán)利”的規(guī)定。有學(xué)者提出“使發(fā)展權(quán)成為部門(mén)法的邏輯起點(diǎn)與歸宿”的主張。有學(xué)者認(rèn)為，發(fā)展權(quán)是一項(xiàng)通過(guò)發(fā)展以逐步實(shí)現(xiàn)全部權(quán)利的權(quán)利。發(fā)展權(quán)包括政治發(fā)展權(quán)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)、文化發(fā)展權(quán)、社會(huì)發(fā)展權(quán)、生態(tài)發(fā)展權(quán)?！敖?jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)被公認(rèn)為發(fā)展權(quán)的核心，是其他發(fā)展權(quán)有效實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)?！庇袑W(xué)者提出經(jīng)濟(jì)法“三權(quán)”(經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)、經(jīng)濟(jì)分配權(quán)、經(jīng)濟(jì)安全權(quán))理論，其中經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)是指“國(guó)家、組織和個(gè)人參與、從事經(jīng)濟(jì)建設(shè)，并能夠享受這些發(fā)展所帶來(lái)的利益的權(quán)利”。經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)可以分為國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)、經(jīng)濟(jì)組織的經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)、個(gè)人的經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)。企業(yè)(公司)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本組織體，企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)的提出對(duì)推進(jìn)公司治理權(quán)利范疇的創(chuàng)建乃至提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，具有積極的、開(kāi)拓性的意義。

國(guó)有獨(dú)資公司的“國(guó)有獨(dú)資”具有特殊的政治經(jīng)濟(jì)功能。我國(guó)立法有關(guān)于國(guó)有獨(dú)資公司相關(guān)利益的具體規(guī)定(如公司利益、股東利益、公司債權(quán)人利益、社會(huì)公共利益等)，也有關(guān)于合法權(quán)益的立法表述(如公司權(quán)益、出資人權(quán)益、債權(quán)人權(quán)益、職工權(quán)益、國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益等)，并且已經(jīng)將國(guó)有獨(dú)資公司治理的有關(guān)“權(quán)利”規(guī)定寫(xiě)入相關(guān)立法(如公司權(quán)利、出資人權(quán)利等)。國(guó)有獨(dú)資公司治理中的發(fā)展權(quán)問(wèn)題將是經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)研究的重要內(nèi)容。但目前關(guān)于“發(fā)展權(quán)”的規(guī)定尚未體現(xiàn)在企業(yè)法制和國(guó)有資產(chǎn)法制中，需要相關(guān)立法加以明確和提升。本文嘗試從國(guó)家發(fā)展權(quán)、企業(yè)發(fā)展權(quán)與個(gè)人發(fā)展權(quán)的角度對(duì)國(guó)有獨(dú)資公司治理中的發(fā)展權(quán)問(wèn)題進(jìn)行探討，以更好地設(shè)計(jì)國(guó)有獨(dú)資公司的治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制，促進(jìn)其有效治理。

二、國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)的構(gòu)成

公司治理是股東、董事、高級(jí)管理人員、監(jiān)事等相關(guān)權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任的一系列制度安排。國(guó)有獨(dú)資公司治理的主體包括國(guó)家、企業(yè)、董事、高級(jí)管理人員、監(jiān)事、普通員工，以上各方主體都享有發(fā)展權(quán)，而國(guó)有獨(dú)資公司發(fā)展權(quán)則體現(xiàn)著國(guó)家發(fā)展權(quán)、企業(yè)發(fā)展權(quán)與個(gè)人發(fā)展權(quán)的有機(jī)統(tǒng)一。

國(guó)有獨(dú)資的特殊性質(zhì)決定了國(guó)有獨(dú)資公司治理主體首先是國(guó)家。廣義的國(guó)家發(fā)展權(quán)包括國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)、生態(tài)等多個(gè)層面的發(fā)展權(quán)，尤其指向政治層面的發(fā)展權(quán)。而本文所論的國(guó)家發(fā)展權(quán)專(zhuān)指國(guó)家作為國(guó)有獨(dú)資公司股東所應(yīng)享有的經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)利。股權(quán)是一種經(jīng)濟(jì)發(fā)展權(quán)，國(guó)家通過(guò)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等來(lái)具體履行股東權(quán)利。我國(guó)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第3 條授權(quán)國(guó)務(wù)院代表國(guó)家行使國(guó)有資產(chǎn)所有權(quán)。該法第4 條又規(guī)定國(guó)務(wù)院和地方人民政府依法履行出資人職責(zé)。各級(jí)國(guó)資委作為履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)可以行使出資人權(quán)利，同時(shí)又以監(jiān)管者身份承擔(dān)了國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理職能。國(guó)有獨(dú)資公司治理中的國(guó)家發(fā)展權(quán)的權(quán)利內(nèi)容體現(xiàn)在各級(jí)政府及國(guó)資委的職權(quán)中。《公司法》第4 條授權(quán)公司股東享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，而《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第二章則具體規(guī)定了履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)的職權(quán)。履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)的權(quán)利包括資產(chǎn)層面、經(jīng)營(yíng)層面、人事層面的權(quán)利體系。國(guó)有獨(dú)資公司治理中，國(guó)家發(fā)展權(quán)的客體是國(guó)有資產(chǎn)。國(guó)家發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)，相當(dāng)大程度體現(xiàn)在國(guó)有資產(chǎn)的保值增值和國(guó)有獨(dú)資公司利潤(rùn)的增長(zhǎng)與分配上。

國(guó)有獨(dú)資公司治理的基本主體是國(guó)有獨(dú)資公司自身，對(duì)應(yīng)的是企業(yè)發(fā)展權(quán)。國(guó)有獨(dú)資公司屬于國(guó)家出資企業(yè)的范疇，具有國(guó)家單獨(dú)出資、授權(quán)經(jīng)營(yíng)、有限責(zé)任公司等特征。國(guó)有獨(dú)資公司作為獨(dú)立的市場(chǎng)主體，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，具有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。國(guó)有獨(dú)資公司在發(fā)展過(guò)程中，既要實(shí)現(xiàn)保值增值，事實(shí)上又承擔(dān)著處理國(guó)企改革需要解決的諸多問(wèn)題，在某些問(wèn)題的處理上甚至變成代替政府解決社會(huì)問(wèn)題。盡管承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、反哺利益相關(guān)者和社會(huì)公眾應(yīng)是國(guó)有獨(dú)資公司的題中之意，但不能成為各級(jí)政府不按法律規(guī)定任意提取利益的“抽水機(jī)”?！禣ECD 國(guó)有企業(yè)公司治理指引》第二章規(guī)定，“應(yīng)允許國(guó)有企業(yè)享有充分的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)以實(shí)現(xiàn)它們申明的目標(biāo)”。我國(guó)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第14 條第2 款規(guī)定履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)維護(hù)企業(yè)的市場(chǎng)主體權(quán)利。具體而言，國(guó)有獨(dú)資公司的權(quán)利主要包括資產(chǎn)層面(占有、使用、收益和處分的權(quán)利)、經(jīng)營(yíng)層面(經(jīng)營(yíng)自主權(quán))、人事層面(如對(duì)高級(jí)管理人員、普通員工的任免使用權(quán))等。國(guó)有獨(dú)資公司企業(yè)發(fā)展權(quán)的客體是企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)。我國(guó)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第2 條界定“企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)”為“國(guó)家對(duì)企業(yè)各種形式的出資所形成的權(quán)益”。國(guó)有資產(chǎn)保值增值的基礎(chǔ)是保值，目標(biāo)是增值，增值應(yīng)當(dāng)是量變與質(zhì)變的統(tǒng)一。

國(guó)有獨(dú)資公司的良好治理，應(yīng)當(dāng)由董事、高級(jí)管理人員、監(jiān)事、普通員工等的具體行為加以實(shí)現(xiàn)。這些個(gè)人與國(guó)家、企業(yè)一樣，同樣擁有發(fā)展權(quán)。發(fā)展權(quán)雖然一般為集體行使，但最終落實(shí)到個(gè)體所享有的發(fā)展權(quán)。國(guó)有獨(dú)資公司治理中，董事與監(jiān)事在具體履職過(guò)程中需要有相應(yīng)的權(quán)利保障，應(yīng)該建立完善內(nèi)外部董事、監(jiān)事的評(píng)價(jià)、考核制度，使其獲得相應(yīng)的報(bào)酬、聲譽(yù)及合理的個(gè)人發(fā)展通道。公司高級(jí)管理人員也有依法行使經(jīng)營(yíng)權(quán)，按權(quán)限實(shí)施經(jīng)營(yíng)決策，獲得薪酬、分紅、期權(quán)等激勵(lì)，提升職業(yè)經(jīng)理人價(jià)值的權(quán)利。普通員工具有獲得合理報(bào)酬、福利待遇、勞動(dòng)安全、培訓(xùn)、良好生活條件以及其勞動(dòng)得到尊重、其個(gè)人價(jià)值得到實(shí)現(xiàn)等權(quán)利?？偠灾?，獲得合理評(píng)價(jià)與報(bào)酬，實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值是個(gè)人發(fā)展權(quán)的主要內(nèi)容。個(gè)人發(fā)展權(quán)的客體除了國(guó)有資產(chǎn)之外，還包括各種公司資源、高管薪酬、員工工資福利、辦公場(chǎng)所、安全措施等各種經(jīng)濟(jì)資源。

國(guó)有獨(dú)資公司治理要正確處理國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人三種發(fā)展權(quán)的關(guān)系。第一，企業(yè)發(fā)展權(quán)是國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)的核心。為了讓國(guó)家、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、員工合法利益都得到充分尊重和維護(hù)，首先是國(guó)有獨(dú)資公司發(fā)展權(quán)必須得到充分尊重，企業(yè)的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)、自主經(jīng)營(yíng)權(quán)必須得到切實(shí)維護(hù)，在此基礎(chǔ)上，企業(yè)經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)管理，積極與相關(guān)利益者合作，加強(qiáng)與各方的溝通和交流，實(shí)現(xiàn)企業(yè)保值增值和持續(xù)、健康發(fā)展，從而成就國(guó)家發(fā)展權(quán)和個(gè)人發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)，否則國(guó)家與個(gè)人發(fā)展權(quán)都將落空。第二，個(gè)人發(fā)展權(quán)是國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)的基礎(chǔ)。美國(guó)學(xué)者貝克爾深刻指出，發(fā)達(dá)國(guó)家資本的75%以上是人力資本，人力資本成了人類(lèi)財(cái)富增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)進(jìn)步的源泉。沒(méi)有人力資本的投入，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力與價(jià)值就是無(wú)源之水，更不可能持續(xù)發(fā)展。因此，包括勞動(dòng)力(普通員工)和企業(yè)家(董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員)在內(nèi)的個(gè)人發(fā)展權(quán)，是國(guó)有獨(dú)資公司治理中的發(fā)展權(quán)基礎(chǔ)。第三，國(guó)家發(fā)展權(quán)是國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)的歸結(jié)處。如果企業(yè)能自主經(jīng)營(yíng)，企業(yè)家人力資本和普通員工的積極性都得到充分發(fā)揮，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理必將高效運(yùn)作，并持續(xù)健康地促成企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)、國(guó)有資產(chǎn)保值增值，圓滿(mǎn)實(shí)現(xiàn)國(guó)家發(fā)展權(quán)?？梢?jiàn)，國(guó)有獨(dú)資公司作為一個(gè)法人整體，其發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)，彰顯了個(gè)人發(fā)展權(quán)、企業(yè)發(fā)展權(quán)和國(guó)家發(fā)展權(quán)三者相互促進(jìn)、相互制約的有機(jī)統(tǒng)一。

三、國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)展開(kāi)的博弈關(guān)系

從博弈論的角度考慮，以能否達(dá)成具有約束力的協(xié)議為標(biāo)準(zhǔn)，博弈可以分為合作博弈與非合作博弈。國(guó)有獨(dú)資公司治理的目標(biāo)是一種合作博弈，是一種理想追求，即通過(guò)國(guó)家、公司、董事會(huì)、高級(jí)管理人員、監(jiān)事會(huì)、普通員工等實(shí)現(xiàn)互動(dòng)，達(dá)成具有約束力的協(xié)議(如公司章程)與管理制度，充分利用公司的財(cái)務(wù)資本與人力資源，不斷提高公司的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)控制水平，從而提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力與市場(chǎng)價(jià)值，在追求公司利益最大化的過(guò)程中惠及各方，反哺社會(huì)，實(shí)現(xiàn)國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人發(fā)展權(quán)。但從實(shí)踐來(lái)看，國(guó)有獨(dú)資公司治理過(guò)程除合作博弈外，也常常呈現(xiàn)非合作博弈的狀況。

從公司外部關(guān)系的角度看，存在國(guó)家發(fā)展權(quán)與企業(yè)發(fā)展權(quán)的博弈，體現(xiàn)為國(guó)資委與公司董事會(huì)之間的權(quán)利(力)博弈。董事會(huì)作為國(guó)有獨(dú)資公司的決策機(jī)構(gòu)代表企業(yè)，國(guó)資委作為履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)則代表國(guó)有股東，而派駐國(guó)有獨(dú)資公司的監(jiān)事會(huì)行使對(duì)董事會(huì)的監(jiān)督權(quán)，可視為國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的延伸。從制度上而言，國(guó)資委在與國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)的博弈中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，具體體現(xiàn)為制定對(duì)國(guó)有獨(dú)資公司的監(jiān)管制度、委派除職工董事以外的董事會(huì)成員、委派監(jiān)事、授權(quán)國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職權(quán)、對(duì)公司重大事項(xiàng)保留決定權(quán)等等。但實(shí)踐中，國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)貼近企業(yè)，掌握企業(yè)的各類(lèi)經(jīng)營(yíng)信息，是公司資源分配的決策者，往往決定企業(yè)戰(zhàn)略選擇，而國(guó)資委作為“外人”，難以參與公司的決策制定過(guò)程，多在決策合規(guī)性上進(jìn)行監(jiān)督，而很少能在決策的科學(xué)性、準(zhǔn)確度上發(fā)表意見(jiàn)。因此，國(guó)家發(fā)展權(quán)與企業(yè)發(fā)展權(quán)之間應(yīng)是衡平的博弈關(guān)系。在這樣的博弈關(guān)系中，一是要解決好政企分開(kāi)的問(wèn)題，防止政府利用公權(quán)力介入企業(yè)具體經(jīng)營(yíng)事務(wù);二是要界定清晰國(guó)資委與國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)的權(quán)責(zé)，各負(fù)其責(zé)，尤其要保障董事會(huì)任免、考核高級(jí)管理人員的權(quán)利。此外，國(guó)有獨(dú)資公司外部關(guān)系也存在國(guó)家發(fā)展權(quán)與個(gè)人發(fā)展權(quán)的博弈。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)都是由個(gè)人組成的，如果董事、監(jiān)事無(wú)法行使相應(yīng)的權(quán)利，無(wú)法獲得必需的工作條件，在考核評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上無(wú)法取得合理薪酬等，則可能導(dǎo)致董事、監(jiān)事消極怠工、不作為、不盡責(zé)，直接影響監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督能力與董事會(huì)的決策能力，影響企業(yè)利益并且最終影響國(guó)家發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

國(guó)有獨(dú)資公司內(nèi)部關(guān)系體現(xiàn)了企業(yè)發(fā)展權(quán)與個(gè)人發(fā)展權(quán)的博弈。一方面，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與高級(jí)管理人員之間存在博弈。目前，除職工董事、職工監(jiān)事以外，國(guó)有獨(dú)資公司的董事、監(jiān)事一般由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派。在這個(gè)層次的博弈中，董事會(huì)作為決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)作為監(jiān)督機(jī)構(gòu)代表企業(yè)利益，而高級(jí)管理人員作為具體的經(jīng)營(yíng)者更多體現(xiàn)了個(gè)人利益。從制度上來(lái)看，董事會(huì)有任免經(jīng)營(yíng)者的權(quán)利，有戰(zhàn)略發(fā)展定位等重大事項(xiàng)的決策權(quán)，有考核評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)者并決定其薪酬的權(quán)利，監(jiān)事會(huì)有了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、審計(jì)等監(jiān)督權(quán)利，而以總經(jīng)理為代表的高級(jí)管理人員也擁有一系列法定的經(jīng)營(yíng)權(quán)，并且是國(guó)有獨(dú)資公司人、財(cái)、物等資源的直接調(diào)配者，兩者間是類(lèi)似“囚徒”理論中的平等主體間的博弈關(guān)系。如果每一方從自身利益出發(fā)進(jìn)行策略選擇，結(jié)果往往既對(duì)自己不利，也對(duì)集體不利。但實(shí)踐中，國(guó)有獨(dú)資公司的董事與高級(jí)管理人員高度重疊，董事長(zhǎng)權(quán)力集中，董事會(huì)用人權(quán)、考核權(quán)缺失，難以形成正常的博弈。種種問(wèn)題使得企業(yè)發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)更多地要依賴(lài)經(jīng)營(yíng)者的道德水平，難以獲得制度性保障。另一方面，高級(jí)管理人員與普通員工之間的博弈。在這個(gè)層次的博弈中，高級(jí)管理人員從企業(yè)管理的角度代表企業(yè)利益，而普通員工作為“與公司之間有著直接利害關(guān)系的主體利益相關(guān)者”體現(xiàn)個(gè)人利益。借鑒智豬理論的觀點(diǎn)，高級(jí)管理人員相對(duì)于普通員工而言是處于優(yōu)勢(shì)地位，必須了解普通員工的發(fā)展需求，主動(dòng)行動(dòng)加強(qiáng)對(duì)員工的激勵(lì)性管理，通過(guò)實(shí)現(xiàn)員工的個(gè)人發(fā)展權(quán)，來(lái)推進(jìn)實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展權(quán)。而普通員工也可以通過(guò)工會(huì)、職工代表大會(huì)等民主管理形式對(duì)高級(jí)管理人員的經(jīng)營(yíng)權(quán)加以制衡。

四、國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)實(shí)現(xiàn)的制度因應(yīng)

國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)，需要從國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人三個(gè)層面，通過(guò)法律法規(guī)、公司治理準(zhǔn)則、公司章程等進(jìn)行相應(yīng)的制度設(shè)計(jì)。

(一)出資人的正確定位是實(shí)現(xiàn)國(guó)家發(fā)展權(quán)的關(guān)鍵之處

國(guó)家發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)首先面臨的是國(guó)有獨(dú)資公司的“國(guó)有獨(dú)資”問(wèn)題，這是國(guó)有獨(dú)資公司治理制度與其他公司治理制度的根本區(qū)別。國(guó)有獨(dú)資公司的有效治理必須重新定位國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司，促進(jìn)出資人代表與監(jiān)管者的分離。國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司是特殊的企業(yè)法人，按《公司法》的規(guī)定亦屬于國(guó)有獨(dú)資公司。一方面，現(xiàn)有出資人的轉(zhuǎn)授權(quán)。國(guó)務(wù)院及地方人民政府已經(jīng)授權(quán)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行的出資人職責(zé)，可以轉(zhuǎn)授權(quán)給各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司，而國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)則專(zhuān)心履行對(duì)國(guó)有獨(dú)資公司的監(jiān)管職責(zé)。另一方面，未來(lái)的直接授權(quán)。我國(guó)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第11 條第2 款規(guī)定國(guó)務(wù)院和地方人民政府可以授權(quán)其他部門(mén)、機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，國(guó)務(wù)院及地方人民政府可以將已有的出資人職責(zé)直接授權(quán)給相應(yīng)的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司履行，在制度設(shè)計(jì)層面明確出資人代表與監(jiān)管者的分離。按照我國(guó)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第4 條的規(guī)定，國(guó)務(wù)院和地方人民政府分別代表國(guó)家履行出資人職責(zé)，而相應(yīng)地，中央層面的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司運(yùn)營(yíng)關(guān)系國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈和國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)安全的領(lǐng)域的國(guó)有資產(chǎn)，而地方層面的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司則運(yùn)營(yíng)地方層面的重要經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的國(guó)有資產(chǎn)。

(二)落實(shí)董事會(huì)的權(quán)能是實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展權(quán)的基本要求

國(guó)務(wù)院國(guó)資委2014 年宣布啟動(dòng)的央企改革試點(diǎn)中，將國(guó)資委依法履行出資人職責(zé)與董事會(huì)自主決策有機(jī)結(jié)合。首先，國(guó)有獨(dú)資公司應(yīng)當(dāng)逐步引入外部董事，要關(guān)注宏觀戰(zhàn)略思維、財(cái)務(wù)、金融與投資、法律、市場(chǎng)、公司治理、業(yè)內(nèi)專(zhuān)家等的匹配。國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)立足國(guó)際先進(jìn)管理模式，提升總部的控制力，更多地關(guān)注企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不斷地對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行整合，推動(dòng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。再者，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)具有戰(zhàn)略選擇、重大事項(xiàng)決策和任免、考核經(jīng)理層等職權(quán)。目前，國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)許多“重大事項(xiàng)”的決定權(quán)并沒(méi)有真正落實(shí)，用人權(quán)和考核權(quán)都是由國(guó)資委行使，這些權(quán)能應(yīng)依照公司法的規(guī)定還原給董事會(huì)，要建立國(guó)資委任免及考核董事、董事會(huì)任免及考核經(jīng)理層的有效機(jī)制。上述董事會(huì)權(quán)能，應(yīng)在國(guó)有獨(dú)資公司章程中加以界定并嚴(yán)格執(zhí)行，而不應(yīng)對(duì)出資人權(quán)利加上“出資人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)由其行使的職權(quán)”這類(lèi)兜底規(guī)定，無(wú)限擴(kuò)大出資人的權(quán)利邊界，蠶食董事會(huì)的機(jī)能。最后，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司董事長(zhǎng)只是董事會(huì)的召集人，是公司董事會(huì)運(yùn)作的第一責(zé)任人。但按目前的法定代表人制度，董事長(zhǎng)作為法定代表人，不可避免地介入日常經(jīng)營(yíng)管理，也是“內(nèi)部人”。如由外部董事?lián)味麻L(zhǎng)，總經(jīng)理任法定代表人，可以更好地實(shí)現(xiàn)決策層與經(jīng)營(yíng)層的分離。當(dāng)然，任董事長(zhǎng)的外部董事必須有很好的行業(yè)聲譽(yù)和較高的駕馭董事會(huì)的能力。另外，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，要借鑒溝通制度的前沿觀點(diǎn)，建立健全董事會(huì)與經(jīng)理層(高級(jí)管理人員)、監(jiān)事會(huì)、國(guó)資委之間的有效溝通機(jī)制。

(三)發(fā)揮人力資本的作用是實(shí)現(xiàn)個(gè)人發(fā)展權(quán)的著眼點(diǎn)

國(guó)有獨(dú)資公司治理中發(fā)展權(quán)的實(shí)現(xiàn)，要落實(shí)到董事、高管、監(jiān)事、普通員工等每一個(gè)體的個(gè)人發(fā)展權(quán)，需要制定相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制。第一，進(jìn)行恰當(dāng)?shù)目己嗽u(píng)價(jià)。要針對(duì)董事、高級(jí)管理人員等設(shè)定不同的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，加以具體量化。未來(lái)要構(gòu)建多元化的評(píng)價(jià)方法，實(shí)行年度評(píng)價(jià)與任期評(píng)價(jià)相結(jié)合，建立健全評(píng)價(jià)操作體系，完善獨(dú)立第三方人才評(píng)價(jià)機(jī)制。在對(duì)國(guó)有獨(dú)資公司有關(guān)人員進(jìn)行評(píng)價(jià)之后，必須針對(duì)董事、高級(jí)管理人員等設(shè)定不同的考核標(biāo)準(zhǔn)，包括肯定性要求與禁止性規(guī)定。第二，妥善解決好薪酬問(wèn)題。國(guó)有獨(dú)資公司基本薪酬要參考社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)性質(zhì)、規(guī)模(如資產(chǎn)總量、營(yíng)業(yè)收入、凈資產(chǎn)收益率)等指標(biāo)，保證具有足夠的吸引力。對(duì)組織任命的國(guó)有獨(dú)資公司負(fù)責(zé)人年度薪酬總水平要實(shí)行限高，對(duì)市場(chǎng)化聘用的高級(jí)管理人員則根據(jù)績(jī)效、風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任確定市場(chǎng)化的薪酬，建立高縱管理人員薪酬信息公開(kāi)披露機(jī)制，提高薪酬安排的公平合理性。第三，不斷完善晉升制度。國(guó)有獨(dú)資公司員工晉升的制度趨勢(shì)是形成有目的的培養(yǎng)機(jī)制。未來(lái)需要建立員工職業(yè)生涯規(guī)劃制度，尤其是專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)、深造，因人而異、因材而異。我們要使晉升制度促進(jìn)員工與公司共同成長(zhǎng)，共享公司發(fā)展帶來(lái)的效益增長(zhǎng)，使各類(lèi)人才都有施展才能的廣闊空間。當(dāng)然，晉升制度不是隨意晉升，要堅(jiān)持審慎原則，量化逐級(jí)晉升情形，明晰破格晉升情形，通過(guò)民主推薦、公開(kāi)選拔、競(jìng)爭(zhēng)上崗等多種方式拓展員工晉升途徑。

在積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的進(jìn)程中，國(guó)有獨(dú)資公司仍將長(zhǎng)期存在，并在國(guó)有資產(chǎn)管理體制中發(fā)揮不可替代的作用。國(guó)有獨(dú)資公司權(quán)利保障是國(guó)有獨(dú)資公司治理研究中的基礎(chǔ)理論問(wèn)題。只有對(duì)出資人加以正確定位、落實(shí)董事會(huì)的權(quán)能、充分發(fā)揮人力資本的作用，才能落實(shí)國(guó)家發(fā)展權(quán)、企業(yè)發(fā)展權(quán)、個(gè)人發(fā)展權(quán)，實(shí)現(xiàn)國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人的共同發(fā)展，發(fā)揮國(guó)有獨(dú)資公司的特殊政治經(jīng)濟(jì)功能以及國(guó)有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用，更好地推動(dòng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。