楊波

【摘要】2013年以來，人民銀行相繼先后放開了貸款利率上下限管制、提高了存款利率上限浮動范圍，加速推進了利率市場化進程。作為以傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社，能否建立健全科學(xué)合理的利率定價機制，已經(jīng)成為其經(jīng)營成敗的一個重要因素。如何在利率市場化進程中發(fā)現(xiàn)自身存在的不足，對完善利率定價管理提出建設(shè)性的意見和建議以更好的適應(yīng)和科學(xué)的應(yīng)對利率市場化挑戰(zhàn)成為擺在農(nóng)村信用社面前急需解決的問題。

【關(guān)鍵詞】利率市場化;現(xiàn)狀和存在問題;意見建議

一、引言

自1996年以來，我國進入了利率市場化全面改革階段，并遵循“先外幣、后本幣，先貸款、后存款，先大額、后小額”的原則，逐步放開了銀行間同業(yè)拆借利率、國債及金融債券等非存款金融工具的市場利率、大額外幣利率等。特別是2013年7月19日，人民銀行宣布全面放開金融機構(gòu)貸款利率上下限管制，金融機構(gòu)貸款利率由各銀行自主決定，標(biāo)志著我國利率市場化的進程正在加快。隨著利率市場化的改革的不斷深入，如何積極應(yīng)對利率市場化挑戰(zhàn)，值得農(nóng)信社在未來一段時期內(nèi)認真思考。

二、農(nóng)信社利率定價能力的現(xiàn)狀和存在問題

1.貸款利率定價能力較為簿弱

日前，大多數(shù)縣級農(nóng)信社貸款利率定價采取法定利率加點浮動的貸款定價方式，基層信用社僅遵照執(zhí)行，大多沒有定價主動權(quán)。貸款利率定價方式簡單，普遍實行“一刀切”定價機制。雖然也有部分聯(lián)社細化了貸款利率定價辦法，實行差別化管理，但沒有考慮貸款資金成本、風(fēng)險補償?shù)纫蛩?，沒有科學(xué)具體的定價浮動標(biāo)準(zhǔn)，在定價前雖進行簡單測算，但缺乏事前細致的調(diào)查分析、事中科學(xué)的研究、事后運行效果的跟蹤反饋，極易產(chǎn)生利率定價風(fēng)險。同時，受自身定價能力欠缺影響，全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款利率定價普遍較高。從凋研情況看，大多數(shù)農(nóng)村合作金融機構(gòu)企業(yè)貸款利率定價高于其他所有金融機構(gòu)，因此在競爭優(yōu)質(zhì)客戶時主要參照市場利率水平;個人貸款利率定價僅低于郵政儲蓄和小貸公司，執(zhí)行利率仍高于其他金融機構(gòu)。

2.貸款利率定價機制不健全

一是全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)普遍沒有設(shè)立專門的貸款利率定價部門或?qū)ｉT的利率定價崗位，這樣就不能對貸款利率定價進行深層次的分析研究;二是缺乏細分貸款對象的適用標(biāo)準(zhǔn)，使得信用社只有選擇一些粗線條的單一指標(biāo)對貸款對象進行劃分;三是貸款利率定價的趨利性較為嚴(yán)重，只考慮自身盈利指標(biāo)，沒有充分考慮客戶的承受能力和自身的資金成本等因素;四是對于貸款利率定價缺乏配套的監(jiān)督制約機制，容易出現(xiàn)道德風(fēng)險。

3.貸款利率定價風(fēng)險意識不強

日前，全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)的貸款利率定價主要參照人民銀行法定基準(zhǔn)利率，較少考慮經(jīng)營成本、貸款風(fēng)險等因素。在農(nóng)村貸款市場競爭尚不夠充分的條件下，利率風(fēng)險意識較為淡薄，即使發(fā)生因利率調(diào)整形成利率期限結(jié)構(gòu)錯配，也不會從利率上去找原因，易釀成利率風(fēng)險。如從以前調(diào)研結(jié)果看，部分機構(gòu)的貸款執(zhí)行利率在人民銀行多次調(diào)整法定利率后仍多年不變，始終如一。同時，不能對利率發(fā)展趨勢進行預(yù)測，不能定期對貸款利率風(fēng)險形成評估報告，抵御利率風(fēng)險能力較弱。

4.缺乏專業(yè)的貸款利率定價人才

當(dāng)前，全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)缺乏對貸款利率定價重要性的認識，就更談不上重視利率定價人才的挖掘、引進和培養(yǎng)，形成了貸款利率定價人才十分缺乏，現(xiàn)有的人員只能較粗放、較主觀的進行貸款利率定價，不能較精細地進行科學(xué)定價和風(fēng)險控制，對利率風(fēng)險管理意識較弱。

三、完善貸款利率定價管理的建議

1.建全和完善貸款利率定價機制

一是建議省聯(lián)社加強對宏觀利率政策的研究和分析，制定全省范圍內(nèi)統(tǒng)一的貸款利率定價機制，指導(dǎo)全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)穩(wěn)健開展貸款利率定價工作，避免出現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)惡性競爭，有效提高利率定價水平;二是建立嚴(yán)密的管理體制。各級機構(gòu)通過設(shè)立專門的利率風(fēng)險管理部門、制定嚴(yán)密的風(fēng)險管理規(guī)程和監(jiān)控約束機制，加強對市場各種信息的收集，搞好對市場利率變化分析預(yù)測和利率風(fēng)險評估，合理確定利率水平;三是強化貸款利率定價監(jiān)督制度，建立健全相應(yīng)檢查監(jiān)督制度，確保貸款利率定價有理、有據(jù)、有因、授權(quán)有度，防止人情定價、主觀定價等現(xiàn)象產(chǎn)生。

2.加強貸款利率定價的風(fēng)險管理

一是把利率市場化風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理之中，防止為追求短期效益而陷入高負債、高風(fēng)險經(jīng)營;二是建立利率風(fēng)險防控機制。明確利率風(fēng)險管理及監(jiān)控規(guī)程，劃分利率授權(quán)權(quán)限和責(zé)任，制定既有利于市場競爭，又有利于收益最大化的合理利率水平;三是建立利率風(fēng)險信息共享機制。省聯(lián)社要負責(zé)利率風(fēng)險評估和防范，定期通報利率市場趨勢，通報利率變動對業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)生的影響，引導(dǎo)基層聯(lián)社調(diào)整利率敏感性資產(chǎn)與負債的結(jié)構(gòu)，規(guī)避利率風(fēng)險。同時，注重基礎(chǔ)信息收集和積累，為基層聯(lián)社提供與貸款利率定價相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)，為貸款利率定價提供基礎(chǔ)保證。

3.要重視貸款利率定價專業(yè)人才的培養(yǎng)和基本業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)

一是重視貸款利率定價專業(yè)人才的培養(yǎng)。利率市場化是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，對人員綜合素質(zhì)要求較高。從日前看，農(nóng)村合作金融機構(gòu)在專業(yè)人才儲備方面還較為缺乏。因此，要通過招聘、選拔等方式，選拔一批優(yōu)秀人才，定期參加專業(yè)培訓(xùn)，或向?qū)I(yè)銀行交流學(xué)習(xí)，不斷提高利率定價能力和管理水平;二是通過舉辦專題培訓(xùn)班、邀請專家授課、聘請有一定貸款利率定價工作經(jīng)驗的人員進行講解等具體形式，深入扎實地開展貸款利率定價工作的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，營造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，不斷提高信貸人員對貸款利率定價相關(guān)指標(biāo)的分析判斷能力，從而提高貸款利率定價總體水平，以更好地適應(yīng)激烈的市場競爭環(huán)境下利率定價工作的需要。

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