作者簡介：郭凌云（1982.12-），女，國家開發(fā)銀行股份有限公司山西省分行，中級經(jīng)濟師。

摘要：隨著經(jīng)濟、社會以及科學技術(shù)的高速發(fā)展，我國逐漸與國際接軌，國家和企業(yè)面臨著新的挑戰(zhàn)和機遇。為抓住機遇、謀求發(fā)展，各企業(yè)紛紛進行項目融資。但是，就目前情況來說，傳統(tǒng)的銀行貸款模式對于銀行來說風險較大，尤其是國家開發(fā)銀行，更是不符合其風險控制的要求。所以，本文針對目前項目融資下銀行貸款風險進行了探究，尋求防范的方法。

關(guān)鍵詞：項目融資模式；銀行貸款；風險與防范

1.項目融資模下銀行貸款的概述

項目融資模式下銀行貸款是銀行尤其是政策性銀行為解決企業(yè)在謀求發(fā)展階段資金不足的問題，對于有發(fā)展?jié)摿Φ捻椖拷o予資金上的支持。但是，就目前的情況來說，由于項目融資模式下銀行貸款的資金額度較大，投資時間較長等原因，政策性銀行對于項目融資模式下銀行貸款所承擔的風險超出了銀行的承受范圍，這對于企業(yè)、銀行以及國家來說都是不利的。所以，現(xiàn)在急需根據(jù)項目融資及銀行貸款的實際情況，進行分析和研究，從而達到規(guī)避風險，推動項目融資及項目融資模式下銀行貸款發(fā)揮其真正的效用，發(fā)揮企業(yè)和銀行的帶動作用，進一步促進國家經(jīng)濟和社會的發(fā)展，增強我國的綜合國力。

2.項目融資模式下銀行貸款的風險

2.1 項目融資模式下銀行貸款風險的種類

項目融資模式下銀行貸款存在的風險從企業(yè)主客觀角度可分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險，系統(tǒng)風險主要是指與市場及環(huán)境有關(guān)，企業(yè)自身很難改變和影響的風險，而非系統(tǒng)風險主要是指企業(yè)自身項目在管理和控制過程中存在的風險。具體來分的話，系統(tǒng)風險包括政治風險、法律風險、信用風險以及金融風險四種，而非系統(tǒng)風險以完工風險、經(jīng)營風險以及環(huán)境風險三種為主。

2.2 項目融資模式下銀行貸款存在的風險

項目融資模式下銀行貸款之所以存在風險很重要的原因之一就是項目融資具有其特殊性。項目融資及項目融資下的銀行貸款主要是以有潛力的發(fā)展項目以及該項目的預期收益為憑借進行貸款。但是與傳統(tǒng)的銀行貸款相比，項目融資模式下的銀行貸款的風險更大，以下將簡單從幾個方面對項目融資模式下銀行貸款風險進行分析。

第一，政治風險。以政策性銀行為例，根據(jù)我國的國家體制和國情來說，我國基本不會存在著其他國家可能發(fā)生的政治體制崩潰的問題，所以，我國項目融資模式下銀行貸款的政治風險主要指的是政策變化的風險。尤其是對公用設施的項目來說，政策的變化對于項目的收益是有著直接的影響的，一旦政策發(fā)生改變，就會直接影響企業(yè)的還款能力。

第二，法律風險。不同的國家關(guān)于項目融資的法律也有所不同，在企業(yè)進行跨國的借貸和融資時，一旦發(fā)生爭議，法律風險就會增加。而且，由于目前我國關(guān)于項目融資的法律體系還不健全，尚在不斷發(fā)展的階段，所以由于法律存在漏洞，或者法律條文出現(xiàn)變動，就會直接影響對于合同條款的解釋，這就很有可能會使得責任的認定不明，從而出現(xiàn)法律糾紛，影響企業(yè)的還款，增加銀行的法律風險。

第三，信用風險。信用風險主要是指項目的參與者不能按照合同履行義務的風險。這就要求項目的發(fā)起人在尋求合作伙伴時，要進行詳細的調(diào)查，調(diào)查參與人是否有充足的實力和能力按照合同履行義務。

第四，金融風險。金融風險主要是指由于匯率或利率出現(xiàn)變動，使得企業(yè)的資金無法順利的投入到項目中，或者無法順利的收取項目所獲得的款項，從而影響企業(yè)的還款時間。

第五，完工風險。完工風險主要是指企業(yè)項目是否能夠按時、按質(zhì)的完工，以及企業(yè)的項目能否按照預期進行營銷或運行，這是項目融資模式下銀行貸款最主要的風險之一。一旦企業(yè)出現(xiàn)不能按時完成項目，或者項目出現(xiàn)質(zhì)量問題，就會增加企業(yè)的各種成本，使得企業(yè)無法獲得預期的經(jīng)濟利益，從而直接影響著企業(yè)是否有能力按時還款。

第六，經(jīng)營風險。經(jīng)營風險主要是指項目在生產(chǎn)或者運營時出現(xiàn)技術(shù)出現(xiàn)疏漏、原材料無法及時供應或者價格出現(xiàn)波動、經(jīng)營不善等問題的風險。經(jīng)營風險直接影響著項目能否順利進行、獲得預期經(jīng)濟利益的影響因素之一，它直接影響著企業(yè)的還款能力。

第七，環(huán)境風險。環(huán)境風險主要是指企業(yè)的項目出現(xiàn)不符合與保護環(huán)境相關(guān)的法律法規(guī)的問題。隨著經(jīng)濟和社會的發(fā)展，國家和人們保護環(huán)境的意識加強，保護環(huán)境的法律法規(guī)相繼出臺，一旦企業(yè)的項目不符合保護環(huán)境的相關(guān)法律法規(guī)，該項目就必須進行調(diào)整，這不僅會造成成本的增加，嚴重的甚至會使項目作廢。

3.項目融資模式下銀行貸款風險的防范方法

3.1 加強風險管理，運用法律武器

銀行尤其是政策性銀行為防范項目融資模式下的銀行貸款的風險，首先就要加強風險的管理，運用法律的武器。加強風險管理，運用法律武器，就是銀行利用國家的相關(guān)法律法規(guī)進行自我保護，制定保護性的條款，明確責任，簽訂嚴謹科學的合同，對企業(yè)和項目進行詳細、嚴謹?shù)恼{(diào)查研究，并對項目的開展情況進行實時的了解，提前制定防范風險的措施，建立合理的、科學的風險管理系統(tǒng)，將還款和借款進行統(tǒng)一的規(guī)劃和整理，達到降低風險的目的。對于加強風險管理尤其要強調(diào)的是一定要制定嚴謹、詳細的合同，在合同中明確還款的期限（包括還款時間和寬限時間）、金額、償還方式、利率、擔保人和項目發(fā)起人等，明確各方的責任，只有這樣才能降低風險，減小損失，在企業(yè)無法按照合同履行約定時掌握主動權(quán)，維護自身的利益。

3.2 選擇優(yōu)質(zhì)項目，強化信用結(jié)構(gòu)

為減小項目融資模式下的銀行貸款的風險，就要選擇優(yōu)質(zhì)的項目，強化信用結(jié)構(gòu)。只有建立并強化信用結(jié)構(gòu)，建立一套完整的企業(yè)信用衡量指標和體系，對企業(yè)的實力和信用進行深入調(diào)查，選擇有一定實力和信用良好的企業(yè)，才能從根本上減小銀行的風險。而在強化信用結(jié)構(gòu)的同時，必須認真進行項目的選擇，不能僅憑企業(yè)的實力和信用就忽視項目的可行性，對融資項目必須進行詳細的市場調(diào)查、潛力預估、可行性分析以及是否符合關(guān)于環(huán)境保護相關(guān)法律法規(guī)等，只有選擇優(yōu)質(zhì)的項目，才能在一定程度上保證企業(yè)按時還款，減小風險。

3.3 分化風險，減小風險發(fā)生幾率

降低項目融資模式下銀行貸款的風險，可以將風險分化，減小風險發(fā)生的幾率。這里的分化風險，主要是指設計科學的風險分擔機制，根據(jù)不同的風險種類制定不同的風險解決辦法，比如針對經(jīng)營風險，可以在簽訂長期的原材料購買合同、責任分配合同等規(guī)避風險，針對完工風險，可以在合同中明確如若為按照期限或者質(zhì)量完成項目的賠償條件，明確責任，減輕風險。對于項目融資模式下銀行是主要的風險承擔者，所以，政策性銀行可以通過提前制定規(guī)避風險的辦法，利用各種可行的工具將風險分擔出去，盡可能的減小風險發(fā)生的幾率。

4.總結(jié)

項目融資模式下銀行貸款雖然相較于傳統(tǒng)的融資方式更為復雜，風險更大，但是項目融資下銀行貸款對于資金的運用更為靈活，更加符合目前我國企業(yè)和政策性銀行的發(fā)展狀況。同時項目融資模式下銀行貸款是順應時代的發(fā)展，最能夠滿足企業(yè)資金需求的融資方式之一。所以，對于目前的情況來說，我們需要的是規(guī)避風險的方法以及盡可能的發(fā)揮項目融資下銀行貸款的優(yōu)勢，從而促進國家的發(fā)展，增強我國的綜合國力。（作者單位：國家開發(fā)銀行股份有限公司山西省分行）

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