摘 要：農(nóng)村信用社是我國(guó)的農(nóng)村合作金融組織，近年來(lái)已發(fā)展成為我國(guó)支農(nóng)的主力軍，但由于產(chǎn)權(quán)模式的混亂加上固有的弊端導(dǎo)致其長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)欠佳，為了使其健康發(fā)展以更好地完成支農(nóng)的重任，其產(chǎn)權(quán)改革一直是有關(guān)專家和學(xué)者關(guān)注的焦點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 產(chǎn)權(quán)改革 模式選擇

一、 農(nóng)村信用社目前存在的問(wèn)題

（1）農(nóng)村信用社的社員股金異化，產(chǎn)權(quán)主體缺位問(wèn)題依然存在。由于農(nóng)村信用社從建設(shè)之初就是行政組建，入社股金非自愿，并且是與生產(chǎn)合作相割裂的。

（2）“三會(huì)”形同虛設(shè)，民主管理不到位。雖然農(nóng)村信用社都設(shè)置了社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，但是由于從社員入股時(shí)本身就非完全自愿的基礎(chǔ)上，社員代表也就難以真正表達(dá)入社農(nóng)民的心聲，并且在實(shí)質(zhì)上也沒(méi)有成為農(nóng)村信用社的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，而是受信用社的控制。

（3）合作性受政府行政干擾較大。由于我國(guó)農(nóng)村信用社建社之初就是行政組建，雖歷經(jīng)改革希望完善農(nóng)村信用社的合作性但成效都不大，受行政的干擾表現(xiàn)在其組織體系的各層面。

二、 完善農(nóng)村信用社合作制的措施

基于以上對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用社所存在的問(wèn)題分析可知，行政干預(yù)對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用社的合作性影響較大，通過(guò)前面分析可知農(nóng)村信用社繼續(xù)完善其合作性是符合其自身以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的，下面就對(duì)完善農(nóng)村信用社合作制措施提出建議。

2.1基層農(nóng)村信用社的整頓

首先，在入社股金上要嚴(yán)格按照自愿的原則執(zhí)行，對(duì)于長(zhǎng)期已經(jīng)產(chǎn)權(quán)不清的股金進(jìn)行重新清產(chǎn)核資和確認(rèn)，愿意繼續(xù)作為農(nóng)村信用社社員的股金成為入社的資格股，對(duì)于不愿意再入社的給予退社。并且要做好宣講工作，讓農(nóng)民真正了解信用社的定位就是要為廣大農(nóng)民融資服務(wù)的，讓農(nóng)民認(rèn)識(shí)到農(nóng)村信用社是自己的金融組織。由于合作金融的“進(jìn)出自由”的原則會(huì)影響的到農(nóng)村信用社的資金穩(wěn)定。

其次，建立名副其實(shí)的農(nóng)村信用社“三會(huì)”制度，即農(nóng)村信用社的社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)要真正起到各自的作用。一是建立在自愿入股基礎(chǔ)上的社員，他們選出的社員代表就比較能夠代表社員的利益，并且在實(shí)施時(shí)要規(guī)范操作行為，尊重社員的表決權(quán)和監(jiān)督權(quán)；二是作為最高決策和監(jiān)督功能的理事會(huì)應(yīng)該與信用社主任分別設(shè)置或明確分工制度。三是強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的職能，并建立信用社內(nèi)部監(jiān)事會(huì)與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)相互應(yīng)的機(jī)制，增強(qiáng)監(jiān)事會(huì)在農(nóng)村信用社的獨(dú)立性，讓其真正起到監(jiān)管農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的作用，以及真正能夠行使對(duì)信用社重大決策的否決權(quán)。

2.2 省聯(lián)社應(yīng)扮演的角色

省聯(lián)社是新一輪農(nóng)村信用社改革的產(chǎn)物。省政府成為農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，由縣聯(lián)社和市聯(lián)社共同出資組建了省聯(lián)社對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行監(jiān)管。這在當(dāng)時(shí)是有一定的積極意義的，省聯(lián)社也確實(shí)發(fā)揮了一定的積極作用，但是隨著農(nóng)村信用社改革的深入，省聯(lián)社對(duì)農(nóng)村信用社發(fā)展的阻礙越來(lái)越明顯。

省聯(lián)社從其自身的性質(zhì)和職能來(lái)看，它是受省級(jí)政府委托對(duì)農(nóng)村合作金融實(shí)施管理的機(jī)構(gòu)，而且它還是能夠提供部分金融業(yè)務(wù)的金融企業(yè)法人 。對(duì)監(jiān)管部門來(lái)說(shuō)，省聯(lián)社不是嚴(yán)格意義上的監(jiān)管對(duì)象，省聯(lián)社也是執(zhí)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)，只是職能更具有針對(duì)性，它直接管理農(nóng)村信用社。在農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的眼里，省聯(lián)社在其用人、業(yè)務(wù)與支出等問(wèn)題都管著，嚴(yán)重地影響了其自身的發(fā)展以及干擾了其合作制性。而省聯(lián)社自己卻認(rèn)為，履職行為處處受到束縛，地位尷尬。由于省聯(lián)社自身也進(jìn)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，且又是信用社行政領(lǐng)導(dǎo)，在利益的驅(qū)動(dòng)下，近年來(lái)出現(xiàn)了省聯(lián)社用基層農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的資金，用于系統(tǒng)外的現(xiàn)象。農(nóng)村信用社完全可以在自愿的基礎(chǔ)上參股組建一個(gè)真正為自己服務(wù)的機(jī)構(gòu)，可以借鑒德國(guó)合作金融模式，在保證基層農(nóng)村信用社的合作制前提下，自下而上地參股控股中、上層機(jī)構(gòu)，這樣才有利于農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。

2.3 監(jiān)管部門應(yīng)起到的作用

首先，農(nóng)村信用社本身內(nèi)部設(shè)置的監(jiān)事會(huì)要發(fā)揮其應(yīng)有的監(jiān)督作用，建立社內(nèi)監(jiān)督與社外監(jiān)督相呼應(yīng)的機(jī)制。其次，社外監(jiān)督主要是發(fā)揮國(guó)家金融監(jiān)管部門的作用，可以積極探索組建一個(gè)包括各級(jí)政府、管理機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)會(huì)、中央銀行等有效的監(jiān)管體系。在以銀監(jiān)會(huì)作為監(jiān)管核心地位的前提下，要與政府進(jìn)行協(xié)調(diào)以減少政府對(duì)農(nóng)村信用社的行政干預(yù)。良好的監(jiān)管體系能夠很好地監(jiān)督農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營(yíng)，減少農(nóng)村信用社的違法違紀(jì)現(xiàn)象，只有農(nóng)村信用社發(fā)展好了，社員看到希望了才會(huì)自愿入股，形成一個(gè)良性循環(huán)。最后，農(nóng)村信用社自身也可以建立行業(yè)自律機(jī)構(gòu)，以輔助與監(jiān)督部門做好監(jiān)督工作，另外也便于農(nóng)村信用社之間進(jìn)行信息的溝通和互助。

三、農(nóng)村信用社的市場(chǎng)定位

農(nóng)村信用社作為合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極地為社員服務(wù)，一方面農(nóng)村社員購(gòu)買生產(chǎn)資料、大型生產(chǎn)工具發(fā)生融資困難時(shí)為其提供資金支持；在社員生產(chǎn)出的產(chǎn)品進(jìn)入供銷環(huán)節(jié)后在與購(gòu)買方之間有賒銷業(yè)務(wù)往來(lái)時(shí)可以在社員誠(chéng)信較好的前提下為社員提供信用擔(dān)保，充分發(fā)揮其金融中介的職能為農(nóng)戶供銷服務(wù)。信用合作社本身是社員的金融組織，就應(yīng)該擔(dān)當(dāng)其為社員服務(wù)的功能。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展農(nóng)民也在逐漸地非農(nóng)化，所以農(nóng)村信用社在吸納社員方面，在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)，完全可以吸納需要融資需求的中小企業(yè)或者個(gè)人入股成為社員，這是互利的選擇，我國(guó)近年來(lái)出現(xiàn)的農(nóng)村資金互助社就說(shuō)明了農(nóng)民其實(shí)是有這種合作的愿望的，農(nóng)村信用社應(yīng)充分利用自身在對(duì)社員比較了解的地域優(yōu)勢(shì)上把資金主要貸方給社員，為社員融通資金服務(wù)，以減少外貸資金所要增加的信貸誠(chéng)信調(diào)查成本，這樣不僅有利于支農(nóng)，也有利于自身業(yè)務(wù)的發(fā)展。

一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展都是呈現(xiàn)出多層次性的，金融市場(chǎng)也是如此，作為在金融市場(chǎng)中的一員，農(nóng)村信用社應(yīng)該給自己合適定位，其主要服務(wù)的群體是經(jīng)濟(jì)上較弱群體，這是農(nóng)村信用社最好的存、貸客源，在這個(gè)領(lǐng)域也可以大有作為，德國(guó)中央合作銀行的成功實(shí)踐就是一個(gè)很好的例子，如果農(nóng)村信用社舍本逐末丟掉自己的合作優(yōu)勢(shì)去與到商業(yè)金融里去競(jìng)爭(zhēng)，不但會(huì)使自己陷入處處被動(dòng)的境地而且也違背了社員組建信用合作的初衷。

參考文獻(xiàn)：

[1]汲長(zhǎng)虹，劉仲生，田國(guó)強(qiáng). 合作制：滿足農(nóng)村弱勢(shì)群體融資需求的制度保證[J].金融研究，2003（12）.

作者簡(jiǎn)介：

程 超 （1987-），產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)，北京物資學(xué)院。

曾術(shù)平 （1986-），統(tǒng)計(jì)學(xué)，北京物資學(xué)院。

（作者單位：北京物資學(xué)院 北京市 101149）