摘 要：本文闡述了融資難是目前我國(guó)小微企業(yè)在發(fā)展過程中的最主要問題，并從大環(huán)境和企業(yè)自身方面逐步分析了其產(chǎn)生主要原因，并針對(duì)此向商業(yè)銀行提出了具體的解決對(duì)策和方法，對(duì)破解河南省小微企業(yè)發(fā)展的難題具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 小微企業(yè) 融資 對(duì)策

基金項(xiàng)目：2015年度河南省社科聯(lián)、河南省經(jīng)團(tuán)聯(lián)聯(lián)合調(diào)研課題《商業(yè)銀行支持小微企業(yè)發(fā)展的問題及對(duì)策研究》（編號(hào)SKL-2015-2751）成果之一。

1、前言

近年來(lái)，小微企業(yè)的蓬勃發(fā)展使之其在增加就業(yè)、推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面具有不可替代的作用。以河南省為例，截止2014年應(yīng)納稅所得額20萬(wàn)元以內(nèi)小微企業(yè)已達(dá)到8.8萬(wàn)家，提供就業(yè)崗位423萬(wàn)個(gè)【1】。從2010年開始，黨中央國(guó)務(wù)院就開始重點(diǎn)關(guān)注和研究如何幫助小微企業(yè)發(fā)展的問題，并在隨后采取了一系列優(yōu)惠政策和措施為小微企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。然而，小微企業(yè)融資難，貸款難的問題仍然凸顯，并已經(jīng)成為其發(fā)展過程中的最大障礙。因此，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)如何在政府的支持和監(jiān)管下為小微企業(yè)破解融資困難顯得尤為重要。

雖然商業(yè)銀行支持小微企業(yè)發(fā)展具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，然而，由于小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)多元、資本金規(guī)模小、財(cái)務(wù)制度建設(shè)及信息不對(duì)稱等各種原因，商業(yè)銀行對(duì)其仍處于“難貸款”狀態(tài)【2】。為此，了解小微企業(yè)“融資難”與商業(yè)銀行“難貸款”的問題及原因，提出商業(yè)銀行破解小微企業(yè)融資難的對(duì)策建議，對(duì)于改善小微企業(yè)的融資條件、優(yōu)化融資環(huán)境，促進(jìn)整個(gè)河南省實(shí)體經(jīng)濟(jì)與商業(yè)銀行等金融體系的共贏發(fā)展具有重要的理論價(jià)值及現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。

2、河南省小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及主要問題

河南省在加快城市化進(jìn)程的過程中，正面臨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整、解決城市和農(nóng)村剩余勞動(dòng)力就業(yè)壓力問題和縮小“城鄉(xiāng)、區(qū)域、貧富”差距等難題，而全省大力發(fā)展小微企業(yè)能夠有效的解決以上問題。但是據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局河南調(diào)查總隊(duì)2013年3月18日發(fā)布的一項(xiàng)調(diào)查報(bào)告顯示，河南省小微企業(yè)發(fā)展“很差錢”。在825家規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)問卷調(diào)查結(jié)果顯示，目前企業(yè)的流動(dòng)資金“很緊張”（資金缺口20%以上）和“緊張”的比例占到近四成，而沒有資金壓力的企業(yè)僅占1.1%?？傮w來(lái)看，河南省小微企業(yè)的總體發(fā)展情況如下：

2.1 河南省小微企業(yè)行業(yè)分布廣泛

通過河南省郵政儲(chǔ)蓄銀行南陽(yáng)市分行、焦作市分行的相關(guān)小微企業(yè)報(bào)告顯示當(dāng)前河南省小微企業(yè)行業(yè)分布廣泛，發(fā)展?fàn)顩r總體良好。其中小微企業(yè)61%分布于城市，39%分布于鄉(xiāng)村。同時(shí)根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，從事批發(fā)、零售業(yè)的占27.18%；農(nóng)業(yè)開發(fā)、養(yǎng)殖業(yè)的占26.60%；手工制造業(yè)占19.81%；倉(cāng)儲(chǔ)租賃、交通運(yùn)輸與物流業(yè)占8.23%；其他服務(wù)業(yè)占7.71%；餐飲和住宿業(yè)占5.71%；網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)服務(wù)、軟件業(yè)占1.9%；工程服務(wù)業(yè)占1.09%，房地產(chǎn)中介占1.02%，文化體育、教育娛樂、科技服務(wù)業(yè)占0.75%。從數(shù)據(jù)可以看出，河南省小微企業(yè)行業(yè)分布比較廣泛、布局分散。

2.2 小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)人員文化水平相對(duì)較低導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)情況不容樂觀

據(jù)筆者在河南省南陽(yáng)市隨機(jī)統(tǒng)計(jì)顯示，當(dāng)前小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)人員文化水平整體較低，大部分集中在中專及高中以下：其中具有本科及以上學(xué)歷的僅占10.5%；?？茖W(xué)歷占17.2%；高中、中專學(xué)歷占29.1%；高中以下占43.2%。這直接導(dǎo)致小微企業(yè)的管理較為混亂，自身存在不少缺陷。以至于目前雖然大多數(shù)小微企業(yè)能保持不虧損，但自2015年以來(lái)，受困于當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和相關(guān)行業(yè)的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)狀況，小微企業(yè)的利潤(rùn)較低，盈利狀況不容樂觀。

2.3 小微企業(yè)正規(guī)渠道融資困難，非正規(guī)渠道融資現(xiàn)象嚴(yán)重

根據(jù)中國(guó)人民銀行2013 年度的金融機(jī)構(gòu)貸款投向統(tǒng)計(jì)報(bào)告顯示，小微企業(yè)貸款余額僅為金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款的總額的18.38%。有此可見，商業(yè)銀行的信貸支持對(duì)小微企業(yè)解決融資難題來(lái)說效果一般。

同時(shí)根據(jù)調(diào)查顯示，目前我國(guó)的小微企業(yè)發(fā)展所需資金基本上來(lái)源于企業(yè)內(nèi)部。由于我國(guó)目前體制下，企業(yè)發(fā)行債券所需時(shí)間長(zhǎng)且門檻高，小微企業(yè)通過資本市場(chǎng)發(fā)行債券的方式融資可行性低。而通過轉(zhuǎn)讓股權(quán)的方法獲取資金也不現(xiàn)實(shí)，所以以上途徑獲得的資金占小微企業(yè)資金來(lái)源的比例僅不到1%。企業(yè)收益留存資金在企業(yè)資金需求的比例中也只是占25.8%。加之小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度混亂，甚至沒有財(cái)務(wù)管理制度的現(xiàn)象比較普遍，因此在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)營(yíng)過程中若有資金需求，向相關(guān)企業(yè)、親朋好友、內(nèi)部職工甚至社會(huì)高利貸籌集資金的現(xiàn)象非常普遍，而恰恰是這些非正規(guī)的融資方法在小微企業(yè)資金短缺，發(fā)展受限的情況下為小微企業(yè)擺脫困境發(fā)揮了重要的作用。

3、小微企業(yè)融資難的原因分析

3.1 小微企業(yè)融資需求“量小、期短、突然、頻繁”

根據(jù)實(shí)際情況，目前小微企業(yè)單次融資需求量雖然很小，但是總量大；而由于產(chǎn)品的流動(dòng)性快的特點(diǎn)，其融資數(shù)額比較小、貸款期限短，但往往融資需求比較急、且十分頻繁【3】。而我國(guó)商業(yè)銀行的貸款模式一般包括開發(fā)產(chǎn)品體系、核算內(nèi)部財(cái)務(wù)、審批授信和管理風(fēng)險(xiǎn)等。這對(duì)于小微企業(yè)的融資特點(diǎn)很難適應(yīng)，這是造成小微企業(yè)通過商業(yè)銀行融資貸款難的一個(gè)重要原因。

3.2 小微企業(yè)自身問題制約嚴(yán)重

小微企業(yè)一般處于企業(yè)發(fā)展的起步階段，規(guī)模小，內(nèi)部管理不規(guī)范，制度不完善，財(cái)務(wù)報(bào)表不透明、沒有交易記錄等現(xiàn)象極為普遍。小微企業(yè)大多為家族企業(yè)，對(duì)于企業(yè)的發(fā)展來(lái)說管理者的決策非常重要，但家族企業(yè)對(duì)員工的管理比較松散，企業(yè)本身投資風(fēng)險(xiǎn)較大。再加上剛剛起步的小微企業(yè)還沒建立良好的信用和信譽(yù)，種種自身原因?qū)е缕浜茈y在商業(yè)銀行貸款融資。

3.3 互聯(lián)網(wǎng)融資有風(fēng)險(xiǎn)、成本高

目前，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)融資平臺(tái)越來(lái)越多，對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說看似是不錯(cuò)的選擇。其主要模式有很多，比如第三方支付、P2P 貸款、大數(shù)據(jù)金融、供應(yīng)鏈金融模式、眾籌融資、信息化金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等。這些貸款模式分別以“阿里巴巴”，“翼龍貸”，“眾籌網(wǎng)”，“淘夢(mèng)網(wǎng)”，“融360”等為代表。而以 P2P 貸款為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融模式發(fā)展最快，也解決了一部分小微企業(yè)融資問題。

但是以上方法存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，例如部分 P2P 平臺(tái)中客戶資金與平臺(tái)資金沒有有效隔離，出現(xiàn)了若干平臺(tái)負(fù)責(zé)人卷款“跑路”事件；互聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)病毒、網(wǎng)絡(luò)金融詐騙、金融釣魚網(wǎng)站、客戶資料泄露、企業(yè)身份被非法盜用或篡改等科技風(fēng)險(xiǎn)較高。

除了有一定的風(fēng)險(xiǎn)，互聯(lián)網(wǎng)融資成本高也是小企業(yè)融資的一大難點(diǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，其服務(wù)費(fèi)、利息費(fèi)用等總成本是一般商業(yè)信貸的1.5倍甚至高于民間高利貸的成本。這也是小微企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)融資難的重要原因。

4、商業(yè)銀行破解小微企業(yè)融資困難的對(duì)策

4.1 商業(yè)銀行應(yīng)在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上加強(qiáng)貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新

為了更好的滿足小微企業(yè)的融資貸款需求，商業(yè)銀行應(yīng)該“想人之所想，急人之所急”，因此，商業(yè)銀行應(yīng)在市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，充分掌握小微企業(yè)的需求和運(yùn)營(yíng)特征，認(rèn)真總結(jié)，細(xì)致分析，提出有針對(duì)性的貸款產(chǎn)品。盡量縮短小微企業(yè)貸款的審批流程【4】。

4.2 商業(yè)銀行應(yīng)提升信貸員整體素質(zhì)，加強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)新

貸款產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新能夠滿足小微企業(yè)的發(fā)展需要，而產(chǎn)品的創(chuàng)新就需要與之相應(yīng)的服務(wù)創(chuàng)新，服務(wù)的創(chuàng)新又必須對(duì)信貸員進(jìn)行不斷的培訓(xùn)，以便信貸員能夠靈活又不失嚴(yán)謹(jǐn)?shù)拈_展貸款服務(wù)，這對(duì)信貸員的整體素質(zhì)有著更高的要求。比如針對(duì)不同的業(yè)務(wù)和貸款產(chǎn)品能夠在審核材料時(shí)通知小微企業(yè)一次性的準(zhǔn)備好必備材料，減少小微企業(yè)的時(shí)間浪費(fèi)。信貸員還應(yīng)加強(qiáng)和企業(yè)的溝通，客觀準(zhǔn)確的對(duì)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并及時(shí)對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，避免壞賬的產(chǎn)生【5】。

4.3 商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)小微企業(yè)制定合理的貸款利率

由于我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)的利率管制，導(dǎo)致商業(yè)銀行在設(shè)定貸款利率時(shí)，需要根據(jù)基礎(chǔ)利率進(jìn)行調(diào)整。商業(yè)銀行能夠在成本定價(jià)的基礎(chǔ)上，根據(jù)年度目標(biāo)和小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)等確定合理的貸款利率將明顯的有助于緩解小微企業(yè)貸款融資難的問題，同時(shí)也能加強(qiáng)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。銀監(jiān)會(huì)2011年發(fā)布的補(bǔ)充通知中，指出商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款，在計(jì)算資本充足率時(shí)可以使用75%的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。如果我們能夠引入國(guó)外先進(jìn)理念，再結(jié)合目前小微企業(yè)的具體經(jīng)營(yíng)情況例如貸款風(fēng)險(xiǎn)等問題，對(duì)已有的小微企業(yè)貸款客戶的二次貸款申請(qǐng)予以利率上的優(yōu)惠，以塑造良好的銀企關(guān)系。

4.4 商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)小微企業(yè)制定特殊的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

小微企業(yè)存在著不動(dòng)產(chǎn)抵押少、資金不穩(wěn)定、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等特點(diǎn)，這使得傳統(tǒng)的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不能準(zhǔn)確的適用于小微企業(yè)。借鑒國(guó)外商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，河南省的商業(yè)銀行需盡快完善小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，如加強(qiáng)貸前審查、建立償債能力動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，健全適合小微企業(yè)的貸款催收機(jī)制。

4.5 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)同政府及其他金融機(jī)構(gòu)的合作力度

小微企業(yè)的融資難問題，不論是政府還是商業(yè)銀行、網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)、小額信貸公司都有一定的責(zé)任。因此商業(yè)銀行應(yīng)該在政府的組織和支持下，盡全力發(fā)揮金融系統(tǒng)的作用來(lái)支持小微企業(yè)的發(fā)展【6】。例如河南省固始縣中小企業(yè)互助資金管理中心已經(jīng)與中國(guó)平安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司河南分公司正式簽約。這種在政府的主導(dǎo)和支持下，保險(xiǎn)公司為小微企業(yè)辦理的信用保證保險(xiǎn)可以為小微企業(yè)提供資信擔(dān)保，從而獲取固始縣中小企業(yè)互助資金管理中心的貸款。

這種有益的探索其實(shí)也可以應(yīng)用于商業(yè)銀行：保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)機(jī)制的介入能夠有效的解決小微企業(yè)貸款的三方擔(dān)保及風(fēng)控問題。這種“雙保險(xiǎn)”的機(jī)制不僅能夠?qū)ΠY解決“小微企業(yè)誠(chéng)信不足”的問題。使小微企業(yè)在無(wú)力償還貸款本金和利息時(shí)，由保險(xiǎn)公司承擔(dān)償還責(zé)任，幫助商業(yè)銀行防范、分散風(fēng)險(xiǎn)，從而解決小微企業(yè)貸款難的問題。

5、小結(jié)

本文在對(duì)商業(yè)銀行信貸支持小微企業(yè)的現(xiàn)狀進(jìn)行客觀評(píng)析，并對(duì)其存在的問題及成因進(jìn)行深入探討，提出在借鑒國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)支持小微企業(yè)發(fā)展成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，針對(duì)小微企業(yè)自身特點(diǎn)和融資難的具體操作難點(diǎn)，給出了商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的具體政策性建議。

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作者簡(jiǎn)介：

牛鵬濤 （1985.3-），男，河南鄭州人，河南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院講師。

李春雷 （1982.6-），男，河南南陽(yáng)人，河南省郵政儲(chǔ)蓄銀行南陽(yáng)市分行企業(yè)信貸服務(wù)部主任。

（作者單位：1.河南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 河南南陽(yáng)市 473000

2.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行南陽(yáng)市分行 河南南陽(yáng)市 473000

3.洛陽(yáng)師范學(xué)院 河南洛陽(yáng)市 471002）