摘 要：隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)和電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，電子貨幣得到了廣泛的應(yīng)用。尤其是第三方支付機(jī)構(gòu)，作為網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中的佼佼者，對電子貨幣的應(yīng)用更為深入。本文首先澄清了電子貨幣的基本形態(tài)，然后對電子支付工具和第三方支付機(jī)構(gòu)的類型加以闡述，最后詳細(xì)分析了第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用電子貨幣的模式。

關(guān)鍵詞：電子貨幣 電子支付工具 第三方支付機(jī)構(gòu)

在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，電子商務(wù)的繁榮離不開電子貨幣的普及和發(fā)展，兩者相輔相成，相互促進(jìn)。實(shí)踐證明，第三方支付機(jī)構(gòu)在保障電子商務(wù)資金流高效暢通，創(chuàng)新電子商務(wù)支付解決方案方面發(fā)揮著舉足輕重的作用，探討第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用電子貨幣的模式對推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)+的發(fā)展具有極大的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。

一、電子貨幣的基本形態(tài)

對于什么是電子貨幣，目前還沒有形成一個(gè)統(tǒng)一、明確且全面的認(rèn)識。筆者認(rèn)為，電子貨幣是一種以電子數(shù)據(jù)形式存在，以一定的硬件或軟件（如電腦硬盤、IC卡、特定軟件等）為載體，其流通有賴于一定的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)或?qū)Ｓ迷O(shè)施的貨幣。經(jīng)過多年的發(fā)展，電子貨幣主要具有以下四種基本形態(tài)。

（一）銀行存款

即銀行存款賬戶余額。一種是商業(yè)銀行在中央銀行的存款，本質(zhì)上是央行發(fā)行給商業(yè)銀行的電子貨幣，未進(jìn)入流通領(lǐng)域。央行以國家信譽(yù)作擔(dān)保，保證該種存款能兌換成現(xiàn)金，即兌現(xiàn)。另一種是居民和企事業(yè)單位在商業(yè)銀行的存款，本質(zhì)上是商業(yè)銀行發(fā)行給居民和企事業(yè)單位的電子貨幣，進(jìn)入流通領(lǐng)域。商業(yè)銀行以自身的信譽(yù)和資產(chǎn)作擔(dān)保，保證該種存款能兌現(xiàn)。一般論及的銀行存款皆指后一種。

（二）儲值賬戶余額

居民、企事業(yè)單位在發(fā)行者處開設(shè)賬戶，用一定金額的現(xiàn)金或銀行存款從發(fā)行者處換取代表相同金額的數(shù)值，并將該數(shù)值記入上述賬戶。該賬戶用于存儲數(shù)值，故稱為儲值賬戶。該種電子貨幣的發(fā)行者通常為非銀行機(jī)構(gòu)。校園卡、公交卡、Q幣、支付寶等賬戶余額皆屬此類。

按可轉(zhuǎn)讓性，該電子貨幣可分為可轉(zhuǎn)讓型和不可轉(zhuǎn)讓型兩種。前者的特點(diǎn)是售出商品獲得的電子貨幣可繼續(xù)購買其它商品，如支付寶類儲值賬戶余額。后者的特點(diǎn)是售出商品獲得的電子貨幣不能繼續(xù)購買其它商品，通常向發(fā)行者兌換現(xiàn)金或銀行存款后被發(fā)行者收回而滅失，主要包括校園卡、公交卡、Q幣類儲值賬戶余額?？赊D(zhuǎn)讓性代表能否執(zhí)行貨幣流通手段職能。確切地說，不可轉(zhuǎn)讓型電子貨幣只是普通商品，而不是真正的貨幣。使用該型電子貨幣的交易本質(zhì)上是物物交換。

（三）數(shù)字現(xiàn)金

也稱電子現(xiàn)金，一種拋棄了紙張、塑料、賤金屬，以電子數(shù)據(jù)為幣材的現(xiàn)金。通常由商業(yè)銀行發(fā)行，同傳統(tǒng)現(xiàn)金一樣也有面額，通過商業(yè)銀行的數(shù)字簽名防偽造、防篡改。居民、企事業(yè)單位預(yù)付現(xiàn)金或銀行存款，獲得等值的電子現(xiàn)金。

（四）類比特幣

比特幣是基于互聯(lián)網(wǎng)的開源的P2P電子貨幣，其發(fā)行和流通都是基于數(shù)學(xué)和密碼學(xué)的算法。比特幣基于Hash Cash技術(shù)提出了“挖礦”的概念，礦工根據(jù)其貢獻(xiàn)度獲得對應(yīng)的比特幣。與前三種電子貨幣不同的是，比特幣沒有發(fā)行機(jī)構(gòu)，任何人都可通過特定算法，利用P2P網(wǎng)絡(luò)參與制造即發(fā)行比特幣。并且比特幣與法定貨幣完全分離，比特幣兌換法定貨幣的價(jià)格波動(dòng)極大，而其它電子貨幣通?；诜ǘㄘ泿?，按1：1或某個(gè)固定比率兌換法定貨幣。比特幣總量上限為2100萬個(gè)，而其它電子貨幣總量理論上沒有上限。和比特幣相類似的電子貨幣還有萊特幣、無限幣、可可幣等。

二、電子支付工具的類型

由于電子貨幣本身的無形性，在使用電子貨幣進(jìn)行支付結(jié)算時(shí)，通常需要借助相應(yīng)的硬件或軟件工具，這些工具被稱為電子支付工具。電子支付工具包括但不限于以下幾種：

（一）銀行卡

由商業(yè)銀行發(fā)行，使用銀行存款的卡基在線電子支付工具。按載體可分為磁條卡和IC（芯片、智能）卡。按結(jié)算方式可分為借記卡和信用卡。

（二）儲值卡

由非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行，使用不可轉(zhuǎn)讓型儲值賬戶余額的卡基離線電子支付工具，通常以IC卡為載體，包括僅在發(fā)行者系統(tǒng)內(nèi)使用的封閉式單一用途卡、可在與發(fā)行者合作的第三方處使用的開放式多用途卡兩種。校園卡、公交卡都是常見的儲值卡。

（三）虛擬卡

由非銀行支付機(jī)構(gòu)發(fā)行，使用儲值賬戶余額的在線電子支付工具，無實(shí)體卡基，一般通過瀏覽器或其它專用軟件調(diào)用。虛擬卡既包括使用可轉(zhuǎn)讓儲值賬戶余額的開放式多用途虛擬卡，如支付寶賬戶，也包括像Q幣賬戶那樣使用不可轉(zhuǎn)讓儲值賬戶余額的封閉式單一用途虛擬卡。

（四）電子支票

由商業(yè)銀行發(fā)行，使用銀行存款的在線電子支付工具。電子支票是一種計(jì)算機(jī)軟件，該軟件將支票信息用付款人私鑰加密（數(shù)字簽名）后傳輸，通過數(shù)字證書驗(yàn)證支票信息的合法有效性，實(shí)現(xiàn)支票工作方式的全數(shù)字化。

（五）電子錢包

使用銀行存款或數(shù)字現(xiàn)金的電子錢包通常由商業(yè)銀行提供，而使用銀行存款或儲值賬戶余額的電子錢包通常由非銀行支付機(jī)構(gòu)提供。它們可以是軟件或IC卡。若是軟件型電子錢包，可存儲銀行卡信息、虛擬卡信息或數(shù)字現(xiàn)金；若是IC卡型電子錢包，僅可存儲數(shù)字現(xiàn)金。使用類比特幣的電子錢包只是一種軟件，由非特定機(jī)構(gòu)或個(gè)人開發(fā)。

三、第三方支付機(jī)構(gòu)的類型

第三方支付機(jī)構(gòu)是指和商業(yè)銀行簽約，在銀行監(jiān)管下為客戶提供交易支付服務(wù)平臺，具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)。第三方支付機(jī)構(gòu)可分為以下兩種類型：

（一）平臺賬戶型

用戶需在第三方支付機(jī)構(gòu)注冊虛擬卡賬戶，可通過銀行卡賬戶向該虛擬卡賬戶充值，實(shí)現(xiàn)虛擬卡賬戶間轉(zhuǎn)賬，也可將虛擬卡賬戶余額提現(xiàn)到銀行卡賬戶。典型代表是支付寶。

（二）支付網(wǎng)關(guān)型

用戶不需在第三方支付機(jī)構(gòu)注冊虛擬卡賬戶，直接通過銀行卡賬戶收付款。典型代表是匯付天下。

四、第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用電子貨幣的模式

當(dāng)前，第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用的電子貨幣主要為銀行存款和儲值賬戶余額兩種，銀行卡、虛擬卡和儲值卡是其使用的主要電子支付工具。

（一）第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用銀行存款的模式

即第三方支付機(jī)構(gòu)與銀行合作提供的電子支付模式，適用于遠(yuǎn)程在線支付。對于平臺賬戶型第三方支付機(jī)構(gòu)，資金流向?yàn)榭蛻翥y行卡賬戶→客戶虛擬卡賬戶→商家虛擬卡賬戶→商家銀行卡賬戶。對于支付網(wǎng)關(guān)型第三方支付機(jī)構(gòu)，資金流向?yàn)榭蛻翥y行卡賬戶→第三方支付機(jī)構(gòu)→商家銀行卡賬戶。

采用該模式的第三方支付機(jī)構(gòu)以平臺賬戶型居多，用戶開立的虛擬卡賬戶通?？山壎ㄓ糜诳旖葜Ц兜你y行卡賬戶。

1.電子銀行支付

買家付款時(shí)需接入銀行的電子支付渠道，即電子銀行（主要包括網(wǎng)上銀行、電話銀行和手機(jī)銀行），在電子銀行輸入銀行卡賬號、交易密碼等支付信息即可完成付款。

2.快捷支付

買家須事先將銀行卡和虛擬卡相關(guān)聯(lián)，付款時(shí)無需接入電子銀行，只要在第三方支付機(jī)構(gòu)的電子支付渠道上輸入虛擬卡賬號、支付密碼等支付信息即可完成付款。

（二）第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用可轉(zhuǎn)讓型儲值賬戶余額的模式

即第三方支付機(jī)構(gòu)直接完成的適用于遠(yuǎn)程在線支付的電子支付模式。采用該模式的第三方支付機(jī)構(gòu)只能是平臺賬戶型，用戶直接使用在第三方支付機(jī)構(gòu)開設(shè)的虛擬卡賬戶余額支付，資金流向?yàn)榭蛻籼摂M卡賬戶→商家虛擬卡賬戶。用戶事先用銀行卡向虛擬卡充值，付款時(shí)在第三方支付機(jī)構(gòu)的電子支付渠道上輸入虛擬卡賬戶信息即可完成付款。

（三）第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用不可轉(zhuǎn)讓型儲值賬戶余額的模式

即第三方支付機(jī)構(gòu)直接完成的適用于現(xiàn)場離線支付的電子支付模式。該模式主要應(yīng)用于移動(dòng)支付領(lǐng)域，支付賬戶一般為儲值卡賬戶。用戶使用移動(dòng)終端和配套的受理終端，通過RFID/NFC等近距離非接觸式技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對商品或服務(wù)的現(xiàn)場支付。

RFID/NFC系統(tǒng)由閱讀器（Reader）與電子標(biāo)簽（Tag）組成，其工作原理是Reader發(fā)射特定頻率的無線電波能量給Tag，以驅(qū)動(dòng)Tag電路將內(nèi)部數(shù)據(jù)送出，Reader接收解讀數(shù)據(jù)，或向Tag寫入數(shù)據(jù)。電子標(biāo)簽（Tag）由安全模塊、射頻模塊和天線組成。安全模塊存儲具體應(yīng)用數(shù)據(jù)，射頻模塊和天線負(fù)責(zé)發(fā)送和接收無線電信號。

在現(xiàn)場支付中，配套的受理終端即為閱讀器，電子標(biāo)簽主要充當(dāng)儲值卡，存放在SIM卡，或TF卡，或NFC芯片里面。電子標(biāo)簽的安全模塊存儲支付應(yīng)用的儲值賬戶及其余額等數(shù)據(jù)。用戶通過銀行卡或虛擬卡賬戶向儲值卡賬戶充值，在第三方支付機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)或其合作商家處購物時(shí)將嵌入儲值卡的移動(dòng)終端靠近受理終端，直接從儲值卡賬戶扣款支付。

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作者簡介：

蔣訓(xùn)林 男，1980年生，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，講師，湖南臨澧人，現(xiàn)為廣東外語外貿(mào)大學(xué)南國商學(xué)院國際經(jīng)濟(jì)與金融學(xué)院教師。

（作者單位：廣東外語外貿(mào)大學(xué)南國商學(xué)院 廣東廣州市 510545）