王曉明

摘 要：中小企業(yè)流動(dòng)資金本身不足，因此中小企業(yè)的流動(dòng)資金管理尤為重要，本文從利用商業(yè)銀行與第三方支付的競(jìng)合關(guān)系入手，提高中小企業(yè)流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)效益。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；第三方支付；中小企業(yè)；流動(dòng)資金

一、中小企業(yè)的流動(dòng)資金管理

本文所指中小企業(yè)的流動(dòng)資金主要為現(xiàn)金跟應(yīng)收賬賬款，不包括存貨。中小企業(yè)的現(xiàn)金管理包含加強(qiáng)現(xiàn)金預(yù)算控制、確定最佳現(xiàn)金持有量控制標(biāo)準(zhǔn)、加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金缺口的控制以及進(jìn)一步完善現(xiàn)金控制的內(nèi)部規(guī)章制度等方面。應(yīng)收賬款管理包含加強(qiáng)企業(yè)信用外部環(huán)境的建設(shè)、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信用制度的建設(shè)等方面。應(yīng)收賬款管理包含加強(qiáng)企業(yè)信用外部環(huán)境的建設(shè)、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信用制度的建設(shè)等方面。目前我國(guó)已建立了全國(guó)企業(yè)征信系統(tǒng)和全國(guó)個(gè)人征信系統(tǒng)，收錄了個(gè)人和企業(yè)擔(dān)保、借款、財(cái)務(wù)指標(biāo)等信息。由于我國(guó)征信系統(tǒng)起步較晚，導(dǎo)致信息資料收集不全面，質(zhì)量偏低等問題，同時(shí)一部分中小企業(yè)，不愿意加入征信系統(tǒng)，這使得銀行無法公正評(píng)定個(gè)人和中小企業(yè)信用，直接導(dǎo)致中小企業(yè)融資難、個(gè)人信貸困難。

二、我國(guó)商業(yè)銀行與第三方支付的競(jìng)爭(zhēng)

1.網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。由于第三方支付的在線交易模式，導(dǎo)致銀行卡業(yè)務(wù)受損，利潤(rùn)縮水。網(wǎng)上交易必然導(dǎo)致實(shí)體店交易減少。實(shí)體店里購(gòu)物交易以后，商業(yè)銀行可以扣除刷卡所帶來的高額手續(xù)費(fèi)，作為銀行的一部分資金收入。但是第三方支付的在線交易手續(xù)費(fèi)偏低，這使得用戶更偏愛第三方支付。

第三方支付有強(qiáng)大而安全的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)作保障，用戶普遍認(rèn)為第三方支付比網(wǎng)銀更具有安全性也更加的安全快捷，這直接導(dǎo)致網(wǎng)銀交易金額減少。

第三方支付擔(dān)保交易彌補(bǔ)信用體系缺陷。第三方支付可以和銀行共享客戶賬戶信息，銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)使得交易過程更加便捷，增加了銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

2.網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)。B2B交易所涉及的交易額數(shù)量巨大，對(duì)于支付方式的安全性要求極高。交大銀行的“銀商寶”和華南銀行的“快易付”與第三方支付的支付寶、國(guó)付寶和快錢的企業(yè)網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步加劇。

銀行和第三方支付也在公共繳費(fèi)方面競(jìng)爭(zhēng)劇烈，銀行憑借與地方政府獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，將養(yǎng)路費(fèi)、行政事業(yè)收費(fèi)和水電費(fèi)的繳納轉(zhuǎn)變成為網(wǎng)上支付。支付寶后來也推出了一系列醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)的業(yè)務(wù)展開與銀行的競(jìng)爭(zhēng)。

3.信用卡業(yè)務(wù)。銀行的中間業(yè)務(wù)中的信用卡業(yè)務(wù)，是各大銀行盈利的重要來源。由于各大銀行的網(wǎng)上銀行各自獨(dú)立存在，當(dāng)涉及到信用卡還貸時(shí)，客戶只能利用本銀行的個(gè)人賬戶辦理還款，或者親自到柜臺(tái)辦理，如果一個(gè)用戶持有多張信用卡，這將會(huì)為用戶帶來極大的不便。各大銀行的業(yè)務(wù)范圍也將受到限制。第三方支付抓住這一空白，面向43家銀行和12家網(wǎng)上銀行推出信用卡還款功能?？缧羞€款不扣除手續(xù)費(fèi)，用戶只需要登錄支付寶賬戶，鼠標(biāo)輕點(diǎn)便可以完成信用卡還款，不需要浪費(fèi)時(shí)間去銀行柜臺(tái)排隊(duì)辦理。第三方支付推出這一功能使得銀行信用卡傭金收入和現(xiàn)金收入大大減少。

（1）信用卡套現(xiàn)。信用卡持卡人以實(shí)現(xiàn)無息貸款為目的，將信用卡的信用額度轉(zhuǎn)到銀行借記卡，在這交易流程中，支付寶充當(dāng)了交易中介的角色。持卡人使用信用卡取現(xiàn)或者到實(shí)體商戶套現(xiàn)，都必須支付一定比例的手續(xù)費(fèi)、利息，但是通過支付寶為套現(xiàn)橋梁卻能實(shí)現(xiàn)“零成本”?？蛻衾眯庞每ㄍ钢槠渲Ц秾欰充值，再轉(zhuǎn)賬給另一個(gè)支付寶用戶B，支付寶用戶B再將錢轉(zhuǎn)至支付寶A，支付寶A將錢提現(xiàn)到現(xiàn)持有的任意儲(chǔ)蓄卡。這種套現(xiàn)行為直接減少了銀行的手續(xù)費(fèi)收入。

（2）刷卡傭金的爭(zhēng)奪。由于第三方支付屬于信用中介平臺(tái)的角色，使得交易時(shí)不需要像其他銀行特約商戶提供給銀行一部分刷卡回傭。按照支付寶有2億的日交易量計(jì)算，每筆按0.1%的手續(xù)費(fèi)提取費(fèi)用，那么銀行本來每天可以得到的傭金收入大概是20萬人民幣的回傭收入。銀行傭金收入明顯減少。

三、中小企業(yè)流動(dòng)資金關(guān)系與我國(guó)商業(yè)銀行與第三方支付的共贏

1.網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)合作。網(wǎng)上銀行借助第三方支付拓展了自己的業(yè)務(wù)范圍，用戶利用網(wǎng)上銀行辦理其他業(yè)務(wù)，這也帶動(dòng)了其他網(wǎng)銀業(yè)務(wù)功能。越來越多的中小企業(yè)因?yàn)槠浞奖憧旖莸膬?yōu)點(diǎn)，依賴于第三方支付。

第三方支付獲得銀行專業(yè)支付網(wǎng)關(guān)接口技術(shù)。由于第三方支付缺少認(rèn)證系統(tǒng)，第三方支付就必須依賴銀行專業(yè)的網(wǎng)關(guān)接口技術(shù)才能完成網(wǎng)上交易。同時(shí)第三方支付也必須要依賴銀行作為其清算管理的核心。

2.信用信息共享。每天大量的支付寶賬戶真實(shí)交易量形成了企業(yè)和個(gè)人交易數(shù)據(jù)庫(kù)，銀行與第三方支付合作便可以快速獲得資金流、信息流、持續(xù)動(dòng)態(tài)等基本信息，快速準(zhǔn)確的整理出企業(yè)和個(gè)人的信用等級(jí)。這種信用評(píng)價(jià)合作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了信息共享，信息的加工和生產(chǎn)成本減少，這也為銀行防止不良貸款、過度負(fù)債，提供了有力證據(jù)。也為個(gè)人和中小企業(yè)融資提供了精確地?cái)?shù)據(jù)庫(kù)資料。

工商銀行以新興的合作方式——“黑名單信息互換”與支付寶展開合作。支付寶賬戶中真實(shí)有效的交易記錄信息提供給商行，商行以此衡量客戶的誠(chéng)信等級(jí)，為放貸業(yè)務(wù)提供信息源基礎(chǔ)。數(shù)據(jù)庫(kù)中的信息準(zhǔn)確可捕捉，也成為支付寶評(píng)價(jià)個(gè)人誠(chéng)信體系的重要標(biāo)準(zhǔn)。

3.沉淀資金的監(jiān)管合作。第三方支付的交易系統(tǒng)中，支付環(huán)節(jié)和交易環(huán)節(jié)的全額資金首先由消費(fèi)者流向第三方支付平臺(tái)，這是由于支付的支付指令和支付的賬務(wù)處理不同步導(dǎo)致的。等到第三方支付平臺(tái)得到消費(fèi)者的確認(rèn)授權(quán)付款的信息以后，第三方支付平臺(tái)把全額交易資金轉(zhuǎn)進(jìn)商家賬戶。信息的不同步，交易過程中就會(huì)出現(xiàn)延期清算和延期交付的狀況。大量交易資金在第三方支付賬戶沉淀下來，巨大的資金數(shù)額和由其產(chǎn)生的高利息收入的監(jiān)督和管理引發(fā)各方高度關(guān)注。

第三方支付與中國(guó)工商銀行展開合作。支付寶與商行簽署了《客戶交易保證金托管協(xié)議》按照“專款專用”的原則管理客戶交易保證金。與此同時(shí)，為了方便公眾對(duì)資金流向的直觀監(jiān)督，公司委托中國(guó)工商銀行總行進(jìn)行時(shí)刻監(jiān)管，并于每月月末由工商銀行總行出具資金托管報(bào)告并放置于官網(wǎng)頂部方便公眾查閱。其次，大額客戶交易保證金帶來的大量利息收入，支付寶公司不會(huì)將其作為收入擅自行使使用權(quán)，而是將全部利息放入銀行賬戶中，以“應(yīng)付賬款”掛賬。

4.小額信貸業(yè)務(wù)合作。目前已有建設(shè)銀行與支付寶合作推出賣家信貸業(yè)務(wù)，符合信貸資質(zhì)的淘寶賣家可以獲得最低50元累計(jì)1000到10萬的個(gè)人小額信貸款項(xiàng)。這些借貸和還貸業(yè)務(wù)都在支付寶賬戶內(nèi)進(jìn)行。由于貸款資金規(guī)模小、頻率高，淘寶賣家個(gè)人用戶、中小企業(yè)很多都無法直接在銀行貸款。賣家以信用作抵押、七天為一個(gè)資金循環(huán)、成交但是未收到的款項(xiàng)作擔(dān)保，實(shí)現(xiàn)信貸服務(wù)。支付寶信貸業(yè)務(wù)是第三方支付和銀行合作的新模式，不但拓展了電子商務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的小額信貸業(yè)務(wù)，也幫助了各銀行的小額信貸業(yè)務(wù)的做大做強(qiáng)。

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