馮春江

（中國人民銀行重慶營業(yè)管理部反洗錢處，重慶 401147）

一、英國現(xiàn)金交易反洗錢監(jiān)測體系考察

（一）以金融情報(bào)中心為樞紐，構(gòu)建“四位一體”的現(xiàn)金交易洗錢監(jiān)測主體體系

英國現(xiàn)金交易監(jiān)測主要依托可疑交易報(bào)告體系建立，注重發(fā)揮金融情報(bào)中心的信息樞紐和核心作用。同時(shí)，以金融機(jī)構(gòu)、大額現(xiàn)金交易商、律師及房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)等中介機(jī)構(gòu)[1]、海關(guān)等為主體，開展涵蓋多行業(yè)的現(xiàn)金交易監(jiān)測（如圖1）。

圖1 英國現(xiàn)金交易的反洗錢監(jiān)測體系

1.金融情報(bào)中心。金融情報(bào)中心即國家打擊犯罪局（National Crime Agency），是由內(nèi)政部發(fā)起設(shè)立的獨(dú)立公共機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)向4類義務(wù)主體收集可疑交易報(bào)告，反饋風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)信息，建立對(duì)話機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)義務(wù)主體的指導(dǎo)和監(jiān)督；向監(jiān)管部門提供信息，建立與監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)機(jī)制；與執(zhí)法部門協(xié)調(diào)，促進(jìn)可疑交易信息有效使用[2]。

2.金融機(jī)構(gòu)。作為現(xiàn)金交易監(jiān)測義務(wù)主體的金融機(jī)構(gòu)，包括銀行、證券、保險(xiǎn)、期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及財(cái)務(wù)公司等金融性公司，以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為主[3]。

3.大額現(xiàn)金交易商（High value dealer）。指接受規(guī)定金額以上現(xiàn)金交易的商品銷售商，可能屬于除金融機(jī)構(gòu)之外的任何行業(yè)，如拍賣商、汽車交易商、珠寶商、古董交易商等。目前，英國規(guī)定的大額現(xiàn)金交易是15000歐元現(xiàn)金或者等價(jià)的其他貨幣支付，不管是單一交易還是分期付款?，F(xiàn)金則包括現(xiàn)金票據(jù)、硬幣和現(xiàn)金形式的旅行支票。將大額現(xiàn)金交易商確定為義務(wù)主體，目的在于增加大額現(xiàn)金交易使用成本，加強(qiáng)對(duì)金融體系外現(xiàn)金交易的監(jiān)測。

4.律師及房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)。除金融機(jī)構(gòu)和大額現(xiàn)金交易商之外，房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)、律師等行業(yè)也可能接觸大額現(xiàn)金交易。房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)、律師等行業(yè)反洗錢指引要求在涉及資金支付時(shí)，應(yīng)關(guān)注現(xiàn)金交易，并須向金融情報(bào)中心提交可疑交易報(bào)告。

5.海關(guān)。海關(guān)職能由稅務(wù)及海關(guān)總署 (HM Revenue and Customs)承擔(dān)，負(fù)責(zé)實(shí)施大額現(xiàn)金出入境申報(bào)制度，記錄、保存出入境大額現(xiàn)金申報(bào)信息，向金融情報(bào)中心通報(bào)大額現(xiàn)金出入境異常情況，以及提供獲得法庭允許而查封扣留現(xiàn)金信息的查閱便利。

（二）以可疑交易報(bào)告為核心內(nèi)容，實(shí)施各有側(cè)重的現(xiàn)金交易監(jiān)測

1.金融業(yè):不需執(zhí)行大額現(xiàn)金交易報(bào)備制度，重點(diǎn)加強(qiáng)零售銀行、信用卡、財(cái)富管理等特定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范

（1）零售銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。為有大量現(xiàn)金交易的行業(yè)提供服務(wù)是零售銀行業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)之一。一些行業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金交易是合法且必要的，例如大部分零售業(yè)，相關(guān)賬戶往往會(huì)有大量現(xiàn)金存入。風(fēng)險(xiǎn)在于無法識(shí)別那些現(xiàn)金交易超出正常水平的客戶，從而無法確定賬戶是否被用于洗錢。因此，針對(duì)此類客戶，需實(shí)行更嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別制度，建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)采取更加深入了解的相關(guān)措施。此外，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)生大量現(xiàn)金交易的賭場、酒吧、俱樂部、出租車公司、洗衣店、快餐店等行業(yè)的監(jiān)測。

（2）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在于跨境支取現(xiàn)金，從而使實(shí)物現(xiàn)金實(shí)現(xiàn)跨境轉(zhuǎn)移。當(dāng)不同使用者可使用同一卡號(hào)特別是提取現(xiàn)金時(shí)，發(fā)卡方可能根本不知道是向誰付款。因此，須采取措施了解被授權(quán)使用信用卡的人的身份，包括了解清楚主卡或者附卡使用人是否居住在那些被確認(rèn)為腐敗或者高風(fēng)險(xiǎn)的國家或地區(qū)，確認(rèn)主卡或者附卡持有人是否為政治公眾人物等。

（3）財(cái)富管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。財(cái)富管理業(yè)務(wù)可能面臨利用現(xiàn)金洗錢的風(fēng)險(xiǎn)，因而應(yīng)加強(qiáng)客戶經(jīng)理管理?？蛻艚?jīng)理不得接收或者提供現(xiàn)金以及旅行支票等其他儲(chǔ)值產(chǎn)品，并要求客戶應(yīng)在被認(rèn)可的銀行柜臺(tái)辦理存取現(xiàn)金業(yè)務(wù)。在極為有限的情形下，客戶經(jīng)理處置現(xiàn)金的行為，應(yīng)受相關(guān)政策和程序影響，并應(yīng)向上級(jí)報(bào)告，并通知可疑交易報(bào)告官。

2.大額現(xiàn)金交易商：增加使用現(xiàn)金交易的成本與加強(qiáng)大額現(xiàn)金交易監(jiān)測相統(tǒng)一[4]

（1）接受大額現(xiàn)金交易必須登記備案并繳納費(fèi)用。如果要接受大額現(xiàn)金交易，銷售方應(yīng)每年向稅務(wù)及海關(guān)總署登記備案，交納登記費(fèi)用，并作為反洗錢義務(wù)主體接受監(jiān)管。如果不接受大額現(xiàn)金交易，則不需接受反洗錢監(jiān)管，但應(yīng)以書面方式說明，確保員工了解這項(xiàng)政策。未登記備案而在交易中接受大額現(xiàn)金交易的，將受到稅務(wù)及海關(guān)總署的處罰。

（2）加強(qiáng)日常大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。大額現(xiàn)金交易商的反洗錢業(yè)務(wù)指引規(guī)定，應(yīng)在會(huì)計(jì)系統(tǒng)中記錄所有超過15000歐元的大額現(xiàn)金交易，并確保這些交易可識(shí)別；應(yīng)建立接收大額現(xiàn)金交易的政策和程序，以確保滿足風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、客戶身份識(shí)別和內(nèi)部報(bào)告的要求；在處理大額現(xiàn)金交易時(shí)，必須恰當(dāng)?shù)卦儐柎箢~現(xiàn)金交易原因、資金來源等；應(yīng)采取措施識(shí)別客戶通過拆分交易來回避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。

（3）可參考的可疑交易指標(biāo)。包括以下情形：大額現(xiàn)金交易商應(yīng)關(guān)注大額現(xiàn)金交易中與客戶身份、交易習(xí)慣、特征不符的異常情況；用現(xiàn)金進(jìn)行大額支付而沒有真實(shí)原因；購買的商品或付款安排與正常的交易習(xí)慣不同；現(xiàn)金交易規(guī)模高于正常水平；客戶使用舊的紙幣或小面額幣進(jìn)行大額支付；交易場所與客戶住所存在異常；交付方式異常；在交易即將結(jié)束時(shí)才提及使用現(xiàn)金支付；在交易進(jìn)行中突然改變支付方式等。此外，還要關(guān)注客戶在退款中存在的異常情況，如顧客關(guān)注退款政策，以欺騙方式獲取退款，尋求支票形式獲取退款等。

3.其他行業(yè)：關(guān)注現(xiàn)金交易

（1）房地產(chǎn)中介。行業(yè)指引中規(guī)定，應(yīng)關(guān)注資金支付中存在的下列情況：客戶要求將交易款項(xiàng)支付給與其沒有明顯聯(lián)系的第三方；客戶在最后一刻變換資金交易方式；以大額現(xiàn)金形式交易；資金來源或者交易達(dá)成存在其他不正常情況[5]。

（2）律師業(yè)。行業(yè)指引中規(guī)定，從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)關(guān)注買方與賣方之間直接現(xiàn)金支付。這是因?yàn)椋?dāng)存在直接現(xiàn)金支付時(shí)，難以對(duì)資金來源進(jìn)行調(diào)查，被利用于洗錢的風(fēng)險(xiǎn)很高[6]。

4.現(xiàn)金出入境監(jiān)測：實(shí)行現(xiàn)金出入境申報(bào)制度

（1）申報(bào)門檻。當(dāng)自然人進(jìn)入或者離開歐盟時(shí)，攜帶10000歐元及以上各國貨幣、銀行匯票和旅行支票，應(yīng)按規(guī)定申報(bào)。當(dāng)海關(guān)發(fā)現(xiàn)可能與非法活動(dòng)有關(guān)時(shí)，即使金額低于10000歐元，仍可以要求申報(bào)。

（2）申報(bào)內(nèi)容。應(yīng)以書面形式申報(bào)，具體內(nèi)容包括申報(bào)者信息（姓名、國籍、出生日期及地點(diǎn)）、現(xiàn)金所有者、現(xiàn)金接收方、數(shù)額及現(xiàn)金性質(zhì)、用途、行程安排等。

（3）海關(guān)現(xiàn)場詢問。根據(jù)法律規(guī)定，海關(guān)有權(quán)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)出入境人員攜帶現(xiàn)金進(jìn)行相關(guān)詢問。通過詢問或在現(xiàn)金出入境申報(bào)中發(fā)現(xiàn)異常情況，海關(guān)可查封并扣留現(xiàn)金最長達(dá)48小時(shí)，獲得法庭允許后可延長至3個(gè)月至2年。

（三）以《犯罪收益法案》、行業(yè)反洗錢指引為依托，確?，F(xiàn)金交易監(jiān)測制度有效實(shí)施

2002年英國《犯罪收益法案》規(guī)定，反洗錢義務(wù)主體不履行可疑交易報(bào)告義務(wù)的，將可能犯知情不報(bào)罪，從而面臨最高期限為5年的監(jiān)禁以及未規(guī)定上限的罰款處罰。這為各行業(yè)反洗錢指引規(guī)定的現(xiàn)金交易監(jiān)測奠定了法律基礎(chǔ)。

現(xiàn)金交易監(jiān)測制度作為行業(yè)反洗錢指引的一項(xiàng)重要內(nèi)容，依托行業(yè)反洗錢指引的核準(zhǔn)機(jī)制，要確保被有效執(zhí)行。其中，金融業(yè)反洗錢指引由金融業(yè)反洗錢行業(yè)組織制定；大額現(xiàn)金交易商反洗錢指引由英國稅務(wù)及海關(guān)總署制定；房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)反洗錢指引由公平交易署制定；律師業(yè)反洗錢指引由行業(yè)協(xié)會(huì)制定。指引制定后，須經(jīng)反洗錢主管部門財(cái)政部核準(zhǔn)。財(cái)政部還定期牽頭組織對(duì)反洗錢法律法規(guī)執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估，并提出修改建議，確?，F(xiàn)金監(jiān)測制度有效實(shí)施。

（四）以充分授權(quán)為基本原則，實(shí)施分行業(yè)監(jiān)管

現(xiàn)金交易監(jiān)測制度執(zhí)行情況作為重要內(nèi)容之一，被納入反洗錢日常監(jiān)管范疇。其中，金融業(yè)由金融市場行為監(jiān)管局（Financial Conduct Authority）監(jiān)管；大額現(xiàn)金交易商由稅務(wù)及海關(guān)總署監(jiān)管；房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)由作為中央政府機(jī)構(gòu)的公平交易署（Office of Fair Trading）和作為地方政府機(jī)構(gòu)的交易標(biāo)準(zhǔn)管理部門（Trading Standards Services）負(fù)責(zé)監(jiān)管；律師業(yè)由行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管。監(jiān)管機(jī)構(gòu)被統(tǒng)一賦予五項(xiàng)權(quán)力：一是通過詢問等方式向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其人員獲取相關(guān)信息；二是可進(jìn)入被監(jiān)管機(jī)構(gòu)營業(yè)場所檢查；三是要求被監(jiān)管行業(yè)進(jìn)行核準(zhǔn)登記；四是視違法情況對(duì)未能有效履行《洗錢監(jiān)管條例》的人員進(jìn)行罰款或移交提起刑事訴訟；五是依據(jù)《洗錢監(jiān)管條例》制定相關(guān)行業(yè)反洗錢指引。

二、對(duì)我國現(xiàn)金交易管理和監(jiān)測的啟示

（一）利用國家洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，評(píng)估現(xiàn)金交易洗錢風(fēng)險(xiǎn)

世界各國均出現(xiàn)不少犯罪分子利用現(xiàn)金交易洗錢的案例。因此，現(xiàn)金作為支付方式之一，被犯罪分子利用的風(fēng)險(xiǎn)很大。犯罪分子利用現(xiàn)金交易洗錢，主要方式有三種：一是將現(xiàn)金轉(zhuǎn)移進(jìn)金融體系；二是利用現(xiàn)金購買各類商品尤其是貴重商品；三是將現(xiàn)金轉(zhuǎn)移至境外?？梢?，現(xiàn)金被用于洗錢，不僅涉及金融業(yè)，也涉及非金融業(yè)，延伸至社會(huì)生活的廣泛領(lǐng)域。從英國的經(jīng)驗(yàn)來看，現(xiàn)金交易管理和監(jiān)測需要國家各項(xiàng)政策的有機(jī)組合，應(yīng)在整個(gè)反洗錢體系的框架下予以設(shè)計(jì)，涉及金融、出入境、稅務(wù)、工商等多項(xiàng)政策的對(duì)接，這樣才能有效形成合力，防止出現(xiàn)可能被犯罪分子利用的漏洞。因此，若要借鑒英國現(xiàn)金交易的管理經(jīng)驗(yàn)，首先就必須改變將現(xiàn)金管理和監(jiān)測局限于金融業(yè)的傳統(tǒng)思維模式，而應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金被用于洗錢的手法和涉及的行業(yè)，從社會(huì)生活更為廣闊的視角，審視我國現(xiàn)金管理和監(jiān)測制度存在的問題，制定更有針對(duì)性的措施。

在我國即將開展的國家洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)將現(xiàn)金交易洗錢風(fēng)險(xiǎn)作為一個(gè)專門的評(píng)估項(xiàng)目，將現(xiàn)金管理與監(jiān)測制度的設(shè)計(jì)納入整個(gè)反洗錢體系的框架中去。在國家洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)收集現(xiàn)金使用方面的數(shù)據(jù)、利用現(xiàn)金洗錢的手法及所涉及的行業(yè)等相關(guān)信息，為科學(xué)評(píng)估現(xiàn)金交易洗錢風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別現(xiàn)金交易管理和監(jiān)測方面的漏洞，制定現(xiàn)金交易反洗錢政策提供參考。

（二）結(jié)合我國國情深入研究反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)及國外反洗錢制度體系，為構(gòu)建更加有效的現(xiàn)金交易管理和監(jiān)測體系奠定基礎(chǔ)

自1990年反洗錢國際組織FATF（Financial Action Task Force）成立以來，現(xiàn)金交易洗錢就一直是其關(guān)注重點(diǎn)。FATF通過完善反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)，不斷總結(jié)各國特別是英國、美國等發(fā)達(dá)國家進(jìn)行現(xiàn)金管理和監(jiān)測的行之有效的做法，推動(dòng)各國不斷加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金交易的管理和監(jiān)測。我國不僅要研究英國反洗錢制度體系中現(xiàn)金管理和監(jiān)測的經(jīng)驗(yàn)，還應(yīng)該研究美國等其他發(fā)達(dá)國家反洗錢制度體系中現(xiàn)金管理和監(jiān)測的做法，研究FATF制定的國際標(biāo)準(zhǔn)中涉及現(xiàn)金管理方面的內(nèi)容，為我國現(xiàn)金交易管理和監(jiān)測制度設(shè)計(jì)提供更多的理論支撐。

英國的現(xiàn)金交易管理與監(jiān)測制度，是在民眾的現(xiàn)金使用習(xí)慣等特殊國情基礎(chǔ)上，經(jīng)過較長的演變過程才形成的，并且還在進(jìn)一步的演進(jìn)當(dāng)中。為此，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)我國居民現(xiàn)金使用習(xí)慣的研究，深入考察我國工商、稅務(wù)、各行業(yè)交易狀況，關(guān)注新興支付方式（如類似現(xiàn)金的比特幣）的影響，明確我國現(xiàn)金交易的制度環(huán)境等約束要素，衡量制度制定成本，確?？尚行?。

（三）重視我國反洗錢制度建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)領(lǐng)域的現(xiàn)金交易監(jiān)測

目前，我國反洗錢工作還局限于金融業(yè)，非金融行業(yè)特別是那些大量使用大額現(xiàn)金交易的非金融行業(yè)，還沒有納入反洗錢監(jiān)測體系，海關(guān)與人民銀行間的大額現(xiàn)金出入境通報(bào)機(jī)制也尚未建立。因此，在研究國外反洗錢制度的基礎(chǔ)上，應(yīng)以修訂《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》和將特定非金融行業(yè)納入反洗錢監(jiān)測體系為契機(jī)，借鑒英國大額現(xiàn)金交易商反洗錢制度設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)，盡快將珠寶、房地產(chǎn)、汽車、奢侈品等涉及大額現(xiàn)金交易的特定非金融行業(yè)納入反洗錢現(xiàn)金管理和監(jiān)測體系的范圍。盡快建立大額現(xiàn)金出入境通報(bào)機(jī)制，進(jìn)一步構(gòu)建金融情報(bào)中心與海關(guān)的信息共享機(jī)制。

根據(jù)利用現(xiàn)金洗錢的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，我國應(yīng)制定具有針對(duì)性的反洗錢指引，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金交易的管理和監(jiān)測。在現(xiàn)行大額現(xiàn)金交易報(bào)告制度基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)非法資金進(jìn)出金融機(jī)構(gòu)的特征分析，制定金融機(jī)構(gòu)涉及現(xiàn)金交易的反洗錢業(yè)務(wù)指引，總結(jié)推廣防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的有效經(jīng)驗(yàn)，建立監(jiān)測利用現(xiàn)金交易洗錢的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)珠寶、房地產(chǎn)、汽車等銷售商使用大額現(xiàn)金交易情況的調(diào)研，重點(diǎn)了解利用現(xiàn)金購買商品洗錢的具體途徑、方式及特點(diǎn)，研究制定適合于這些行業(yè)的現(xiàn)金交易監(jiān)測指引。此外，加強(qiáng)人民銀行與海關(guān)的協(xié)作，研究大額現(xiàn)金出入境監(jiān)測方法、指標(biāo)體系及詢問機(jī)制等，逐步建立可共享的大額現(xiàn)金出入境申報(bào)數(shù)據(jù)庫。

（四）建立充分授權(quán)的分行業(yè)反洗錢監(jiān)管機(jī)制，明確現(xiàn)金交易管理和監(jiān)測的主管部門

建議借鑒英國經(jīng)驗(yàn)，將律師、注冊會(huì)計(jì)師、房地產(chǎn)業(yè)、奢侈品行業(yè)等特定非金融行業(yè)納入反洗錢體系，推行分行業(yè)監(jiān)管模式，分別確定對(duì)應(yīng)的反洗錢監(jiān)管部門，對(duì)相關(guān)行業(yè)的反洗錢現(xiàn)金交易進(jìn)行管理。明確中國反洗錢監(jiān)測分析中心總體負(fù)責(zé)金融及特定非金融業(yè)的大額現(xiàn)金交易監(jiān)測管理，并通過加強(qiáng)對(duì)各行業(yè)義務(wù)主體開展現(xiàn)金交易監(jiān)測的指導(dǎo)，以及與各行業(yè)反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)，確保相應(yīng)行業(yè)義務(wù)主體有效履行監(jiān)測現(xiàn)金交易義務(wù)。

國家應(yīng)對(duì)監(jiān)管部門充分授權(quán)，使其至少應(yīng)該具有以下權(quán)力：可通過詢問等方式向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其人員獲取相關(guān)信息；可進(jìn)入被監(jiān)管機(jī)構(gòu)營業(yè)場所檢查；可要求被監(jiān)管行業(yè)進(jìn)行核準(zhǔn)登記；可視違法情況對(duì)未能有效履行反洗錢法規(guī)義務(wù)的人員進(jìn)行處罰；可依據(jù)相關(guān)反洗錢法規(guī)制定相關(guān)行業(yè)反洗錢指引。

（五）強(qiáng)化反洗錢主管部門職能，推動(dòng)建立反洗錢監(jiān)管評(píng)估機(jī)制

人民銀行作為我國反洗錢工作主管部門，應(yīng)在確定反洗錢監(jiān)管目標(biāo)的基礎(chǔ)上，推動(dòng)建立反洗錢監(jiān)管體系定期評(píng)估機(jī)制及標(biāo)準(zhǔn)，承擔(dān)反洗錢監(jiān)管體系評(píng)估職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)反洗錢監(jiān)管工作中的問題，完善反洗錢監(jiān)管政策，促進(jìn)現(xiàn)金交易監(jiān)測工作順利開展。評(píng)估內(nèi)容至少應(yīng)包括：現(xiàn)金（犯罪資產(chǎn)）的沒收情況；義務(wù)主體履行現(xiàn)金交易管理及監(jiān)測義務(wù)的情況；大額現(xiàn)金及相關(guān)可疑交易報(bào)告使用情況等，旨在科學(xué)評(píng)價(jià)各行業(yè)現(xiàn)金管理情況，發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)管理漏洞與不足。在評(píng)估方式上，要利用好反洗錢主管部門與其他監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)機(jī)制及信息共享機(jī)制，評(píng)估結(jié)果應(yīng)具有約束力，成為各部門制定下一年度反洗錢工作計(jì)劃及完善反洗錢體系各項(xiàng)政策的重要依據(jù)。

此外，人民銀行還應(yīng)充分發(fā)揮反洗錢主管部門的作用，推廣監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)。建議由人民銀行牽頭，聯(lián)合反洗錢領(lǐng)域的其他監(jiān)管部門，開設(shè)反洗錢監(jiān)管論壇，深入討論反洗錢監(jiān)管中值得關(guān)注的問題，總結(jié)和推廣反洗錢管理工作的經(jīng)驗(yàn)。

[1]HM Treasury.The Money Laundering Regulations 2007 [EB／OL].http://www.legislation.gov.uk/uksi/2007/2157/contents/made，2014-01-01.

[2]NCA.Suspicious Activity Reports Regime Annual Report 2013[EB／OL].http://www.nationalcrimeagency.gov.uk/publications/94-sars-annual-report-2013/file，2014-03-01.

[3]The Joint Money Laundering Steering Group.Prevention of money laundering/combating terrorist financing [EB／OL].http://www.jmlsg.org.uk/industry-guidance/article/further-amendments-to-2007-guidance1，2014-03-01.

[4]HMRC.Notice MLR8 Preventing money laundering and terrorist financing[EB／OL].http://www.betterregulation.com/external/mlr8.pdf，2014-03-01.

[5]OFT.Money Laundering Regulations 2007 Core guidance [EB／OL].http://www.oft.gov.uk/shared_oft/business_leaflets/general/oft954.pdf，2014-03-01.

[6]The law society.Anti-money laundering practice note[EB ／OL].http://www.lawsociety.org.uk/advice/practice-notes/aml/money-laundering-warning-signs/，2014-03-01.