張哲

摘 要：金融危機會給國家經(jīng)濟帶來巨大影響，各國政府和金融機構(gòu)開始重視金融創(chuàng)新與風險監(jiān)管在商業(yè)銀行中發(fā)揮的作用。再加上世界金融體系不斷完善，國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展模式已步入轉(zhuǎn)型時期，實行金融創(chuàng)新與風險監(jiān)管已是大勢所趨。根據(jù)監(jiān)管部相關(guān)文件要求，我國商業(yè)銀行明確了三年實施計劃，完成了災備等級標準制定，并在股票、債券、基金等基礎金融工具上，衍生出一些新型金融工具。本文就國內(nèi)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新與風險監(jiān)管中的問題與措施做了進一步探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融創(chuàng)新；風險監(jiān)管；轉(zhuǎn)型

1984年，商業(yè)銀行在中國出現(xiàn)，自此便開始為民眾辦理金錢儲蓄業(yè)務，并逐漸發(fā)展成為貸款業(yè)務。2005年，中國商業(yè)銀行發(fā)展成為股份制有限公司，并且逐漸走出大陸，向著臺灣、香港地區(qū)發(fā)展，對沿海城市也涉及到諸多金融服務。并且在現(xiàn)代社會發(fā)展進程中，中國商業(yè)銀行將自身分企發(fā)展至全球范圍，以便直接為各國客戶提供優(yōu)質(zhì)服務。

一、國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)狀

當前我國大多數(shù)商業(yè)銀行風險管理機制不健全，中小型商業(yè)銀行由于受到資金束縛，也不能更好的實施管理。國內(nèi)商業(yè)銀行面臨著經(jīng)營效益低下，同其它銀行的競爭力薄弱的境況，其向前推進的步伐受到嚴重阻礙。國內(nèi)商業(yè)銀行在競爭力上與國外銀行也存有一定差距，突出表現(xiàn)在規(guī)模巨大卻沒有規(guī)模經(jīng)濟，業(yè)務單一沒有實現(xiàn)范圍經(jīng)濟，隨著世界經(jīng)濟一體化趨勢的加強，國際競爭日趨激烈，國內(nèi)商業(yè)銀行面臨嚴重挑戰(zhàn)。但隨著我國經(jīng)濟實力的穩(wěn)步提升，國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營模式也在發(fā)生轉(zhuǎn)變，作為發(fā)放貸款的第一線主力軍，則要與時俱進，積極抓住機遇，做出科學的金融創(chuàng)新模式和風險監(jiān)管策略，加快內(nèi)部改革和業(yè)務結(jié)構(gòu)，積極尋找新發(fā)展方向，以繼續(xù)在國家經(jīng)濟建設中發(fā)揮重要作用。

二、金融創(chuàng)新與風險監(jiān)管過程中的突出問題

1.精細化數(shù)據(jù)管理不全面

經(jīng)濟市場發(fā)展提供的新道路，對銀行變革的要求和銀行面臨的壓力更大。在迅速多變的市場中，銀行調(diào)整內(nèi)部體制，提高服務質(zhì)量、優(yōu)化產(chǎn)品質(zhì)量已成為改革的基本任務。利率市場化后，經(jīng)濟模式也面臨巨大挑戰(zhàn)，銀行風險定價能力的作用也更加明顯，面對國內(nèi)銀行無法通過系統(tǒng)手段清算管理業(yè)務和收益情況，引起人們對精細化管理的重視。商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著激烈的競爭和拓寬業(yè)務發(fā)展的困境，而精細化數(shù)據(jù)可以作出層次分明的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和體系，完善對數(shù)據(jù)信息的認識，使得銀行看到更多的商機。

2.對利率變動敏感程度低

長期以來，我國始終實行的是較為嚴格的管理利率，中央銀行管理著全國利率結(jié)構(gòu)和利率實際水準，商業(yè)銀行作為利率風險的被動承擔者，必須嚴格遵守執(zhí)行國家制定的利率應對策略。即使目前銀行的利率已備受矚目，但存貸利差仍然明顯，商業(yè)銀行的利率風險依然受到限制，諸多銀行管理者對利率管理問題意識依舊淡薄。國家對銀行利率的長期約束，致使商業(yè)銀行長期處于穩(wěn)定的利差風險管控之下，受到的利率風險存有一定限制，無法對利率的實際危險性做出合理評估或危害處理。當面對利率頻繁無規(guī)律的變化時，沒有一個科學的管理機制對其進行控制，適應性和敏感性相對較弱。

3.風險管理不足

商業(yè)銀行對于利率風險的預算和控制缺乏經(jīng)驗，沒有完善的信用風險、利率風險的檢測和警告機制。利率市場化后，資產(chǎn)證券化進程加快，迫使銀行存貸款業(yè)務下降，銀行為求穩(wěn)定發(fā)展，在各行間進行借貸，進一步擴大了負債成本。這就為銀行的資金配備和流動性帶來了極大的挑戰(zhàn)。目前情況尚不嚴重，流動性管理將成為銀行制勝的首要方法。利率由市場控制后，企業(yè)和個人的理財觀就會直接影響商業(yè)銀行收益，銀行也需要建立和完善信貸風險管理控制體系。隨著利率市場化的深入，多樣性的服務形式越來越多，銀行為了吸引客戶，采用提高存款利率，負債要求降低，使得銀行面臨著極大的風險。各銀行甚至根據(jù)各自風險成本進行定價，使得商業(yè)銀行擴大貸款規(guī)模，遠遠的增加了金融市場不穩(wěn)定的因素。同時，中小型企業(yè)不得不在冒著極大風險的情況下，進行經(jīng)濟借貸活動。但是，卻鮮有風險評估制度。

三、加強商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的措施

1.創(chuàng)新新型金融工具

新型金融工具是指在傳統(tǒng)金融工具基礎上，創(chuàng)作出來的新型金融產(chǎn)品，也稱之為衍生金融工具。金融市場創(chuàng)新產(chǎn)生的新型金融工具主要有離岸金融市場、影子銀行、金融衍生市場以及網(wǎng)絡理財產(chǎn)品的余額寶等。新型金融工具的出現(xiàn)擴充了金融市場上金融工具的種類和數(shù)量，滿足了不同人群的需要，對金融機構(gòu)也帶來一定變革，促進了管理理論的發(fā)展，使得金融機構(gòu)種類、規(guī)模都發(fā)生了較大改變。隨著金融市場的發(fā)展與完善，新型金融工具的種類會變得越來越多，對整個金融系統(tǒng)的影響也將會更加復雜，當然也會給金融系統(tǒng)帶來一定的不適應。只有對各種新型金融工具進行嚴格地監(jiān)管、合理地使用，才能慢慢地與金融系統(tǒng)融合為一體。

2.不斷實現(xiàn)轉(zhuǎn)型

國內(nèi)商業(yè)銀行在制度管理、經(jīng)營理念、產(chǎn)品業(yè)務方面都要有所創(chuàng)新。在市場經(jīng)濟中，經(jīng)營管理以市場為導向，產(chǎn)品服務以客戶需求為導向，只有牢牢把握住客戶和市場的實際需求，才能得到更好的發(fā)展。隨著我國利率市場化的深入，商業(yè)銀行由分業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)為綜合經(jīng)營，就要求其產(chǎn)品業(yè)務更加多元、全面。應用產(chǎn)品不僅要對客戶具有針對性，也應具有自身個性和創(chuàng)新性。只有不斷改革制度，創(chuàng)新出滿足客戶不同需求的各種產(chǎn)品，才能防范各種風險，提高商業(yè)銀行的競爭能力，增加商業(yè)銀行的收入。

3.加強中間業(yè)務產(chǎn)品開發(fā)力度

當下國內(nèi)商業(yè)銀行的主營業(yè)務就是傳統(tǒng)存貸款，其主要收益便是建立在存貸高利差上的贏利，壟斷收益無法進行長遠增值，市場競爭薄弱，利率市場化為商業(yè)銀行帶來了極大風險。因此，招聘來的高級專業(yè)技術(shù)人才，要認真的分析當?shù)厥袌鍪袌龅膶嶋H需求，借鑒國內(nèi)外商業(yè)銀行的成功案例，突破中間業(yè)務傳統(tǒng)經(jīng)營模式，研究消費客戶的心理，吸收為我所用，開發(fā)出符合自身中間業(yè)務的種類。比如說可以利用當?shù)劂y行掌握的最新金融資訊，金融人才，網(wǎng)絡技術(shù)等充當當?shù)厝说耐顿Y理財顧問，為資產(chǎn)重組或者是企業(yè)兼并提供項目融資需求，針對一些大項目提出自己合理的建議，復合型人才滿足客服的復合化需求。統(tǒng)籌批發(fā)和零售性業(yè)務，達到中間業(yè)務規(guī)?；l(fā)展的目標，并且我國應多向外國學習，提高對中間業(yè)務的認識，樹立資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務和中間業(yè)務并駕齊驅(qū)的思想，來滿足不同層次客戶的需求。endprint

4.構(gòu)建銀行利率定價體系

利率定價體系關(guān)系到銀行是否可以利潤最大化，如果資金沒有充分利用，那么收益減少，反之，利用過多，匯報周期長，就會給銀行的穩(wěn)定和發(fā)展及出現(xiàn)的商機帶來影響。合理化的安排處理才可以最大限度的運用好資金，最好規(guī)避風險的辦法就是完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價，提高精準能力，使之成為在資金負債管理中的最核心的環(huán)節(jié)，從客戶角度出發(fā)，綜合自身經(jīng)濟效益進行定價工作。要對商業(yè)銀行的收益評價體系進行詳細的考察，主要依靠客戶信用、貸款期限、派生業(yè)務等，建立高效合理的定價體系對商業(yè)銀行經(jīng)營效益有重要影響。

四、加強商業(yè)銀行風險監(jiān)管的措施

1.提高外匯匯率敏感度，加強外匯管理風險意識

由于商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)，每天都幾乎要接手外匯相關(guān)業(yè)務，比如外匯放貸，外匯兌換等等，這使得商業(yè)銀行站在了與外幣匯率作戰(zhàn)的風口浪尖上。一方面仍積極吸引外來投資存款，另一方面放貸收取利息，在面臨因外幣匯率帶來的種種繁瑣中，努力維系著負債與資產(chǎn)平衡。近年來，我國進出口貿(mào)易日益頻繁，對外消費能力逐漸增強，經(jīng)濟發(fā)展不可同日而語，人民幣保持一定的升值勢頭。在我們感受國家繁榮昌盛的同時，必須清醒頭腦，如果人民幣匯率大幅度地增長，那么商業(yè)銀行必將面臨巨大損失，外匯存款和外匯借貸銳減無異于直接剝奪其經(jīng)濟利潤。我國作為僅次于美國的世界第二大經(jīng)濟體，國際貿(mào)易已成為我國必不可少的經(jīng)濟活動。我國也是一個擁有雄厚外匯的國家，儲存多種不同價值的貨幣，雖說也算資產(chǎn)龐大，國際影響力也可見一斑。但換個角度，總有一種被其他貨幣過牽著鼻子走的感覺。一旦匯率發(fā)生波動，我國貨幣風險也隨之而來?？梢钥闯觯瑓R率穩(wěn)定性不管在什么時期都是一個值得關(guān)注的問題，需要理性客觀地看待外匯擁有數(shù)量。有些時候，并不是越多越好，而應是求得長遠穩(wěn)定。

2.強化資產(chǎn)負債風險管理

風險與盈利是銀行關(guān)心問題的核心，中國利率市場化形勢加快，利率風險管理成為銀行負債風險管理的重要內(nèi)容之一。為避免利率市場中的巨大風險，我國各個銀行應建立起與之對應的風險管理機制，確保銀行穩(wěn)定發(fā)展和合理收益。結(jié)合國內(nèi)外的例子來看，負債風險主要包括在利率風險管理、流動性風險管理和市場風險性管理。利率風險的地位也逐漸凸顯出來，中國銀行利率風險部門建設很不完善，甚至可以說是處于起步階段，存在巨大的漏洞。由于以前的計劃經(jīng)濟影響，金融行業(yè)對利率風險并未重視，但是，在現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展下，我國商業(yè)銀行必須建立起資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)體系，保障銀行的穩(wěn)定性存在，這也將是銀行在發(fā)展中做關(guān)鍵的部分之一。

3.不斷改進信貸風險評估管理模型

全球化商業(yè)發(fā)展引起了金融環(huán)境革新和金融方法的升級，作為商業(yè)運營首要基礎的金融資本市場，也不斷彰顯其不可或缺地位，融資，金融證券等大批新模式簇生，帶給金融信用風險諸多復雜性因素。中小企業(yè)信貸業(yè)務是商業(yè)銀行未來利潤新的增長點，CreditRisk+模型為商業(yè)銀行提供技術(shù)支持，去計算中小企業(yè)信用風險損失，準確核算當前信貸組合的預期損失和未來預期損失，確定商業(yè)銀行所需經(jīng)濟資本總額，優(yōu)化配置信貸組合的資金比率。

4.提高經(jīng)營管理水平，降低成本

為增強我國商業(yè)銀行的風險抵御能力，順應市場化改革進程和趨勢，商業(yè)銀行必須要提高經(jīng)營管理水平，降低經(jīng)營成本。為此，我國商業(yè)銀行要采取積極的措施來控制經(jīng)營成本，實施全面成本管理，加強資金成本核算與管理，加強機構(gòu)人員撤并調(diào)整力度，實行扁平化管理。大力發(fā)展ATM、自助銀行、網(wǎng)上銀行等電子渠道，優(yōu)化業(yè)務流程，合理配置銀行資源，降低經(jīng)營成本。

5.改進員工管理模式

銀行內(nèi)部控制環(huán)境的組織結(jié)構(gòu)是根據(jù)客戶類型和需求特點進行組織的“扁平化”“集中化”結(jié)構(gòu)。一級分行由內(nèi)部監(jiān)管中心和業(yè)務中心通過管理和經(jīng)營組成，二級分行應逐步轉(zhuǎn)變?yōu)閰^(qū)域業(yè)務和產(chǎn)品銷售部門。事業(yè)部組織機構(gòu)的管理通過客戶要求和市場變化決定，目的是為了制約支行行長的“內(nèi)部約束”。分析在銀行組織中的黨委的職業(yè)要求，作為黨委不能直接干涉銀行的經(jīng)營管理，應建立直接負責于董事會的獨立性風險管理機構(gòu)。并制定具有可行性的短期業(yè)績目標，采取適當業(yè)績激勵和控制方法，建立切實可行的問責制度，為促進銀行員工具有良好個人行為習慣，應養(yǎng)成誠實守信規(guī)范，對于違反規(guī)則制度或者隱瞞實情的員工嚴懲不貸，并實行員工舉報有獎策略。工作職責和目標也都要給出明確規(guī)定，只有通過了職業(yè)知識和專業(yè)技能的考核才能勝任工作。

五、結(jié)語

世界經(jīng)濟結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多元化，中國經(jīng)濟元素將會在國際經(jīng)濟中扮演更為重要的角色。機遇與挑戰(zhàn)并存，商業(yè)銀行必須通過深層次改革去把握發(fā)展機遇，通過對市場化影響的敏銳判斷，以積極態(tài)度規(guī)避風險，強化資產(chǎn)負債管理，加大中間業(yè)務發(fā)展，提高經(jīng)營管理水平，在競爭中求生存，在發(fā)展中求創(chuàng)新。但若只有美好藍圖規(guī)劃，卻落實不到實際運作中，再美好的規(guī)劃也是空談。因此，也要注意引進新技術(shù)和人才，不斷對自身管理形式、生產(chǎn)模式進行調(diào)整。

參考文獻：

[1]馬巖，韓松，雒立旺.我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展分析——以12家上市商業(yè)銀行為例[J].安徽商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院學報（社會科學版）.2012（01）.

[2]任娟.商業(yè)銀行競爭戰(zhàn)略選擇研究的意義及其研究現(xiàn)狀[J].東營職業(yè)學院.2010（09）.

[3]劉龍飛.我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展研究[J].四川文理學院學報.2011（05）.endprint