丁愛麗

摘要：隨著銀行業(yè)信用卡的快速擴張，目前我國信用卡正面臨著壞賬規(guī)模與日俱增等諸多風險，這使得對信用卡壞賬風險的控制顯得尤為緊迫。在欠發(fā)達地區(qū)邵陽，信用卡壞賬規(guī)模也持續(xù)攀升。本文以邵陽市的信用卡發(fā)展情況為例，從信用卡壞賬形成的原因入手，通過借鑒西方國家經(jīng)驗，提出了信用卡風險控制的一系列措施。

關鍵詞：信用卡壞賬規(guī)模對策

銀行信用卡是銀行向持卡人發(fā)出的可以購物、支付勞務費用以及支取現(xiàn)金的信用憑證,是一種新型支付手段與結算工具。隨著經(jīng)濟的發(fā)展、國民消費觀念的轉(zhuǎn)變,中國信用卡市場迅速發(fā)展，但也在金融領域產(chǎn)生了一些風險。按照主體的不同劃分為存在操作風險、信用風險、法律風險類型。據(jù)人民銀行總行《2013年支付體系運行總體情況》報告顯示，截至2013年末，信用卡人均擁有0.29張。在不發(fā)達地區(qū)邵陽，人均擁有0.13張，信用卡逾期半年未償信貸總額2.55億元，日積月累的信用卡壞賬規(guī)模為金融安全埋下重大隱患。

一、信用卡發(fā)展呈現(xiàn)的特點——以邵陽為例

（一）信用卡發(fā)卡規(guī)模逐年遞增

截至2013年末，邵陽市信用卡累計發(fā)量逾93萬張，同比增長24.25%，其中2013年全年發(fā)卡11萬張，較上年增加3.7萬張，增長47.61%，創(chuàng)近3年之最。

（二）信用卡授信額度整體提高

從調(diào)查的7家市級銀行機構看，有5家信用卡個人授信額度較前幾年有所提高，且有部分商業(yè)銀行按照“科級干部10萬元、處級干部20萬元”的標準給行政事業(yè)單位信用卡客戶授信；根據(jù)現(xiàn)金流量情況，給個體工商戶、企業(yè)業(yè)主提供10萬、20萬至上百萬的授信額度，較前幾年的2萬有大幅提高。據(jù)調(diào)查，2013年，邵陽市銀行機構共向個體工商戶和企業(yè)業(yè)主發(fā)放授信額度10萬元及以上的信用卡3.7萬張，同比增長35%。

（三）信用卡壞賬規(guī)模逐年攀升

2013年，邵陽市銀行信用卡逾期半年未償信貸總額2.55億元，新增壞賬近0.551億元，已超過2012年全年0.39億元的規(guī)模，信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應償信貸總額的1.56%，占比比年初上升0.04個百分點。從近幾年的數(shù)據(jù)來看，隨著信用卡發(fā)卡數(shù)量的增加，不僅逾期半年未償信貸規(guī)模逐漸增大，逾期半年未償信貸占期末應償信貸的比例也呈現(xiàn)上升之勢（見表1）。

表1 信用卡發(fā)卡及違約情況 單位：萬元，%

二、信用卡壞賬形成的原因分析

（一）發(fā)卡方：把控不嚴引發(fā)操作風險。操作風險是指違規(guī)操作或操作失誤造成銀行或客戶資金損失。一是授卡審慎不嚴。為搶占信用卡市場，商業(yè)銀行不斷加大對分期付款業(yè)務及發(fā)卡辦卡業(yè)務的力度，不僅放寬申請條件，將不少不具備還款能力的客戶也申請到信用卡，甚至故意誘導或者強制辦卡，在一定程度上推動發(fā)卡量猛增的同時，也給犯罪分子可乘之機，以虛假資料或盜用其他客戶資料申請辦理信用卡進行取現(xiàn)，給銀行、客戶造成資金損失。二是授信額度把控不嚴。按照“科級干部10萬元、處級干部20萬元”的客戶信用卡授信，提升個體工商戶和企業(yè)業(yè)主信用額度等措施，向不達標客戶發(fā)放高額度授信，幫助不法分子大量套取現(xiàn)金或巨額消費，引發(fā)壞賬風險。

（二）持卡方：違規(guī)用卡引發(fā)信用風險。信用風險又稱違約風險，是指持卡人利用信用卡允許小額透支政策和限額內(nèi)取款消費不授權的規(guī)定，鉆銀行資金清算時間差的空子，多次取款消費，透支后因無力按期還款，致使銀行資金受損。如持卡人經(jīng)營失敗、經(jīng)營情況惡劣、破產(chǎn)、失業(yè)或參與黃、賭、毒等, 都會造成持卡人透支而無力還款或故意不還款, 造成發(fā)卡行資金損失。二是以卡養(yǎng)卡現(xiàn)象普遍。就隨機抽取的50位持卡人調(diào)查顯示，35位調(diào)查對象持有2張以上的信用卡，16位調(diào)查對象持有5張以上信用卡。當信用卡用戶的資金周轉(zhuǎn)不過來時，他會用新辦的信用卡取現(xiàn),歸還另一張信用卡的欠款,采取卡養(yǎng)卡的方式維持。以卡養(yǎng)卡的方式會加劇負債率,增加還款壓力，長期以往,肯定會形成“死賬”，潛在的風險也與日俱增。

（三）第三方：監(jiān)管欠缺增加法律風險。我國目前在銀行卡業(yè)務管理方面的主要監(jiān)管規(guī)章是1999 年中國人民銀行頒布的《銀行卡業(yè)務管理辦法》，在發(fā)卡機構、持卡人、特約商戶、當事人之間的相互關系、當事人的權利、義務產(chǎn)生糾紛時法律責任的分擔、客戶服務、掛失止付等方面未做出明確的規(guī)定, 讓銀行卡業(yè)務無章可循。

三、對策建議

（一）嚴格控制信用卡發(fā)卡門檻。一是商業(yè)銀行自身需要遏制泛濫成災的發(fā)卡沖動,提高發(fā)卡申請審慎度，嚴格甄別和篩選客戶準入、強化申請人身份和相關信息的驗證核查,合理授予客戶的信用額度,從源頭上杜絕隱患。比如已有多張信用卡、償債能力較弱的消費者不能再申請信用卡，商業(yè)銀行在審核發(fā)卡時，應象發(fā)放貸款一樣，對辦卡人的信用情況進行全面調(diào)查和了解。二是加強銀行內(nèi)部控制，加強員工的教育，提高員工的業(yè)務素質(zhì)和工作水平，做到嚴格按章辦事，減少信用卡錯誤發(fā)放致大額壞賬的情況。三是量身定做的信用卡法和相應的法規(guī)體系,保證金融機構公平、公開和公正地競爭,強化對發(fā)卡行的第三方監(jiān)管，對于不按照有關規(guī)定發(fā)行信用卡的機構進行處罰。

（二）強化已發(fā)放信用卡風險管理。一是銀行要加強對透支情況的監(jiān)控。尤其要針對一些超限額、超期限的透支進行監(jiān)督和控制。對每天的透支情況要進行統(tǒng)計和分析。對一些透支期限過長、透支金額過大的持卡人要催促其還款還息。針對一些信用較差的持卡人，甚至是惡意透支不還款的持卡人，要采取相應的凍結支付手段，及時追索回透支的本息。并且銀行還應該要根據(jù)持卡人資信狀況的變化，及時調(diào)整授信額度和期限，有效規(guī)避風險。二是消費者使用信用卡消費超過一定數(shù)額時,商家有權要求其出示身份證等證件,對于數(shù)額特別大的交易,允許銷售商調(diào)閱持卡者的詳細信息,以保障交易的安全性，減少壞賬風險。三是建立獨立的監(jiān)管體系和協(xié)調(diào)機制，確保各金融機構,包括國外的金融機構與信用卡的持有人在國內(nèi)發(fā)行和使用信用卡時處于相對可監(jiān)控的狀態(tài)。

（三）強化信用卡壞賬的催收管理。一是在年末開展集中催收工作。年末，企業(yè)和個人資金回籠，銀行集中開展貸款催收，應借助這一時機，開展針對信用卡壞賬的集中催收，確保信用卡壞賬控制在合理水平。二是建立持卡人破產(chǎn)保護機制。當透支額達到一定限度超過免息期一定時間內(nèi)未還款時, 就應讓持卡人申請破產(chǎn)，以避免銀行壞賬催收外包時催收人員的“軟暴力”，減少社會矛盾。

（四）建立強有力的失信懲戒機制。一是建立和完善全國聯(lián)網(wǎng)的個人征信體系，將地方征信機構、征信公司與央行征信系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)信息共享。同時，人民銀行要加強與公安、工商、稅務等部門的配合，建立覆蓋全社會的征信體系，把失信者對交易對方的失信轉(zhuǎn)化為對全社會的失信, 使得惡意透支的成本大幅增加。二是制定相關法律規(guī)章制度，明確規(guī)定對失信者進行經(jīng)濟處罰和勞動處罰，對信用卡詐騙犯罪等嚴重失信行為進行制裁。在此不妨效仿西方,持卡人若涉嫌金融欺詐或非法透支,銀行可臨時凍結其賬戶,如持卡人一周之內(nèi)未做出合理解釋或彌補過錯,則可以認定其已失去信譽,該持卡人的信用卡將被沒收,并在此后1 年內(nèi)禁止申請任何信用卡。

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