張蓉　王鵬

摘 要：中小企業(yè)是推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要市場(chǎng)力量，促使其健康、穩(wěn)步、有序的發(fā)展將有力的推動(dòng)社會(huì)主義現(xiàn)代化的實(shí)現(xiàn)，而融資問題又是中小企業(yè)發(fā)展的死穴。本文先簡(jiǎn)要論述了我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀和背景，繼而詳細(xì)分析了致使我國(guó)中小企業(yè)融資難問題的成因，進(jìn)而對(duì)癥下藥，提出從中小企業(yè)自身建設(shè)、商業(yè)銀行職能轉(zhuǎn)變、政府信用擔(dān)保構(gòu)建這三個(gè)方面來(lái)解決中小企業(yè)融資難問題，具有較強(qiáng)的理論價(jià)值和實(shí)踐意義。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；資源配置；職能轉(zhuǎn)變；信用擔(dān)保

眾所周知，無(wú)論是在發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，中小企業(yè)的數(shù)量處于絕對(duì)優(yōu)勢(shì)地位，雖然其在人力、財(cái)力、物力等方面與大型企業(yè)相比明顯存在短板，但它對(duì)我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)有著不可忽視的貢獻(xiàn)?？梢院翢o(wú)疑問的說(shuō)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)能既保持高速發(fā)展，同時(shí)又有效地解決勞動(dòng)力就業(yè)等問題，很大程度上是得益于中小企業(yè)的崛起，當(dāng)前中小企業(yè)已成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要力量，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本主體，也是經(jīng)濟(jì)活力的體現(xiàn)。

雖然中小企業(yè)發(fā)展迅猛，但仍面臨融資不暢的瓶頸，尤其在全球金融危機(jī)給實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展危害不斷加深的情況下，中小企業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)不容樂觀，融資難問題更是在沖擊之下暴露無(wú)遺，可見探討中小企業(yè)融資存在的問題及應(yīng)對(duì)對(duì)策，對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、制約中小企業(yè)融資的成因分析

1.中小企業(yè)自身存在局限性。中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀，與其自身的局限性有關(guān)，中小企業(yè)由于受到資產(chǎn)規(guī)模的限制，并且管理和技術(shù)水平也較為有限，在財(cái)務(wù)管理上不夠清晰，使得金融機(jī)構(gòu)對(duì)其的財(cái)務(wù)、信用狀況的測(cè)評(píng)難以實(shí)施，并且伴隨著日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)，其財(cái)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，銀行普遍對(duì)中小企業(yè)的融資持消極態(tài)度，對(duì)其縮緊錢袋。

此外，融資是需要抵押擔(dān)保作為條件的，但這看似不難的條件卻成為中小企業(yè)融資的攔路虎，由于中小企業(yè)的規(guī)模不夠龐大，存在融資所需的抵押超過了其擁有的固定資產(chǎn)的問題，從而難以得到融資，阻礙了企業(yè)的發(fā)展。

2.間接融資制度不完善。我國(guó)金融體系以銀行間接融資為主，經(jīng)過金融危機(jī)的洗禮，其缺陷也顯露出來(lái)，比如職能缺失和服務(wù)單一等問題，都加大了中小企業(yè)融資的難度，以四大商業(yè)銀行為主體的大金融壟斷體系，給中小金融機(jī)構(gòu)施加了極大的壓力，與中小企業(yè)融資相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)沒有形成足夠的規(guī)模，使中小企業(yè)普遍存在資金不足、融資能力有限等問題。

在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，金融機(jī)構(gòu)控制著資本，企業(yè)則是通過資本的使用來(lái)運(yùn)行，雙方本應(yīng)是互相扶持，而我國(guó)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)之間的關(guān)系的維護(hù)一直沒有受到很好的重視，缺乏長(zhǎng)期合作的良好態(tài)勢(shì)，這也導(dǎo)致銀行對(duì)中小企業(yè)的信任度不夠，難以融通資金。

3.政府職能缺位。中小企業(yè)融資難的困境也與政府政策的導(dǎo)向有關(guān)。我國(guó)是公有制為主體，多種所有制共同發(fā)展的經(jīng)濟(jì)制度，它的確立指明了銀行的服務(wù)方向，大型銀行的主要職責(zé)定位于向大型企業(yè)提供發(fā)展資金，從而在政策的制定上就使中小企業(yè)的發(fā)展處于不利的境地，推遲了中小企業(yè)規(guī)?；?、集約化和國(guó)際化的發(fā)展進(jìn)程。

二、解決中小企業(yè)融資問題的相應(yīng)對(duì)策

1.加強(qiáng)企業(yè)自身建設(shè)。中小企業(yè)融資困難的解決首先要從自身入手。首先，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理效率，其財(cái)務(wù)管理的缺失使得金融機(jī)構(gòu)不能準(zhǔn)確地對(duì)它的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估，出現(xiàn)信息不對(duì)稱的現(xiàn)象，成為融資的主要障礙之一，所以中小企業(yè)應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，促進(jìn)融資渠道的疏通和擴(kuò)展；其次，中小企業(yè)資產(chǎn)管理水平也有待提升，對(duì)企業(yè)所掌握的資源進(jìn)行有效地管理利用，才能提高企業(yè)固定資產(chǎn)抵押交付的能力，降低融資難度。

更重要的是，中小企業(yè)應(yīng)努力提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，才能在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中掌握主動(dòng)權(quán)，中小企業(yè)集群在全球范圍內(nèi)都分布廣泛，說(shuō)明了此方法的可行性，中小企業(yè)集群將原本勢(shì)單力薄的每一份子集結(jié)為強(qiáng)大的集體，可以有效提高中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，從而提高自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)解決融資難的問題也是十分有利的。

2.加大銀行融資支持。國(guó)有商業(yè)銀行是市場(chǎng)資金的主要持有者，是國(guó)內(nèi)企業(yè)融資的主要提供者，中小企業(yè)融資難問題的解決離不開商業(yè)銀行的支持。因此，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)變?yōu)榇笃髽I(yè)服務(wù)的理念，重視中小企業(yè)融資的需求，改善金融產(chǎn)品單一、市場(chǎng)混亂、服務(wù)老化等問題，排除為中小企業(yè)融資造成的制度性障礙。

與此同時(shí)，加強(qiáng)銀行與中小企業(yè)間的合作關(guān)系也刻不容緩，銀行可以通過加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的了解、簡(jiǎn)化融資手續(xù)、為中小企業(yè)提供便捷服務(wù)等方式，促進(jìn)銀企合作的進(jìn)度。雙方建立新型戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系，才能共同進(jìn)步、共同發(fā)展。

3.完善信用擔(dān)保體系。擔(dān)保體系的不完善是制約中小企業(yè)融資的重要原因，發(fā)展銀行信用擔(dān)保是改善現(xiàn)狀的有效途徑。銀行信用擔(dān)保是銀行提供的服務(wù)之一，這依賴于權(quán)威可靠的信用系統(tǒng)的支撐，其中信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用不可忽視。雖然，我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量不在少數(shù)，但總體來(lái)看，運(yùn)作不規(guī)范、資源不足等問題仍然存在，加強(qiáng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建設(shè)，可以使其以中介身份促進(jìn)中小企業(yè)融資。

信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)也是疏通中小企業(yè)融資所必不可少的部分，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)在對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的同時(shí)，應(yīng)該建立統(tǒng)一權(quán)威的信用評(píng)價(jià)機(jī)制，制定詳細(xì)的項(xiàng)目規(guī)則，使得信用評(píng)價(jià)有章可循，從而中小企業(yè)可以得到公平準(zhǔn)確的信用評(píng)價(jià)結(jié)果，這對(duì)于幫助銀行判定中小企業(yè)信用等級(jí)至關(guān)重要，對(duì)于解決中小企業(yè)融資難問題有重要意義。

參考文獻(xiàn)：

[1]李巧麗.中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新研究[D].杭州：浙江大學(xué)，2103.

[2]楊豐來(lái)，黃永航.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、信息不對(duì)稱與中小企業(yè)融資[J].金融研究，2006.

作者簡(jiǎn)介：張蓉（1993- ）女，漢族，甘肅定西人，單位：西北師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，2011級(jí)金融學(xué)專業(yè)本科生；王鵬（1992- ）男，漢族，山東淄博人，單位：西北師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，2011級(jí)統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)本科生endprint