【摘要】資產(chǎn)管理是近些年非常流行的詞匯，也是人們爭相討論的話題，因為資產(chǎn)管理一方面能夠有效利用民眾的閑散資金，使民眾從中獲得利潤，是居民理財?shù)囊豁椫匾緩剑涣硪环矫尜Y產(chǎn)管理已經(jīng)逐漸成為各類理財公司、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，更是企業(yè)效益的重要組成。本文以陜西省農(nóng)村信用社為例，從資金風(fēng)險管理存在的問題及解決措施兩方面入手，提出加強資產(chǎn)風(fēng)險管理，實現(xiàn)信用合作社跨越式發(fā)展的命題。

【關(guān)鍵詞】資產(chǎn)風(fēng)險管理；跨越式發(fā)展；信用合作社

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，人們的生活水平開始逐步提高，資金結(jié)余如何使用成為人們關(guān)心的話題，面對這一現(xiàn)象，各類金融機構(gòu)爭相推出不同形式、不同利率的理財產(chǎn)品來滿足人們的需求。資產(chǎn)管理理念逐步升溫，成為金融機構(gòu)總體業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)之一。然而資產(chǎn)管理在讓雙方獲得利益的同時也存在巨大的風(fēng)險，以陜西省農(nóng)村信用社為例，目前資產(chǎn)風(fēng)險管理還存在諸如同行競爭激烈、業(yè)務(wù)資金規(guī)模大、法律不健全等問題，需要通過有效手段解決這些問題，加強資產(chǎn)管理，降低風(fēng)險，有效保證雙方能夠最大程度獲取最大利益。只有進(jìn)一步加強資產(chǎn)風(fēng)險管理，才能夠?qū)崿F(xiàn)信用合作社跨越式的發(fā)展。

一、陜西農(nóng)村信用社資產(chǎn)風(fēng)險管理中存在的問題

（一）同類企業(yè)之間競爭激烈

由目前金融投資市場來看，各類金融機構(gòu)間的競爭已經(jīng)進(jìn)入白熾化，尤其在資產(chǎn)管理方面所呈現(xiàn)出的競爭更為嚴(yán)重。為了吸引客戶理財投資，各金融機構(gòu)紛紛提高利率，用高理財收益保證客戶投資率。陜西省農(nóng)村信用社在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、利率定價機制反映遲緩的情況下，被迫提高自身理財產(chǎn)品利率，只為了能夠讓更多的客戶選擇自己企業(yè)進(jìn)行理財，而這種做法雖然在一定程度上成功吸引并維護(hù)了客戶，卻為自身的利潤成長增加了風(fēng)險。

（二）相關(guān)資產(chǎn)風(fēng)險管理法律不健全

資產(chǎn)管理風(fēng)險日益擴大的另一方面原因是我國關(guān)于資產(chǎn)風(fēng)險管理的法律法規(guī)還不健全，無法從法律的角度為陜西省農(nóng)村信用社等農(nóng)村合作金融機構(gòu)提供應(yīng)有保障，導(dǎo)致金融機構(gòu)只能憑借經(jīng)驗與運氣開展業(yè)務(wù)，并且由于近些年來金融市場的進(jìn)一步發(fā)展，促使資產(chǎn)管理所涉及的業(yè)務(wù)資金不斷擴大，缺少法律法規(guī)監(jiān)管下的金融機構(gòu)在面對高額利潤的同時也承擔(dān)著巨大風(fēng)險。

（三）歷史遺留問題難以解決

信用社一直以來都致力于服務(wù)于民，為農(nóng)民群眾提供最完備的信貸服務(wù)，幫助農(nóng)民群眾實現(xiàn)自主創(chuàng)業(yè)，從60年的發(fā)展變革中可以看出，多次改制后的陜西省農(nóng)信社其主旨服務(wù)理念沒有改變，但卻背負(fù)起沉重的債務(wù)包袱。這是特定歷史時期所遺留下來的歷史問題，卻成為當(dāng)今陜西省農(nóng)信社資產(chǎn)風(fēng)險管理中最突出的問題之一，巨額債務(wù)使農(nóng)信社在20年內(nèi)都無法自我化解，也導(dǎo)致陜西省農(nóng)信社資產(chǎn)風(fēng)險管理難度加大，遲遲無法解決債務(wù)包袱這一歷史遺留問題的結(jié)果將是極易造成農(nóng)村金融內(nèi)部系統(tǒng)崩盤，最終危機整體農(nóng)信社乃至相關(guān)金融體系。

二、加強資產(chǎn)風(fēng)險管理的措施方法

（一）健全合同制度

任何行業(yè)都需要一定的法律法規(guī)作為基礎(chǔ)，保證行業(yè)利益的同時監(jiān)督行業(yè)行為。陜西綏德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司在目前缺少相關(guān)法律法規(guī)的前提下想要提高利益的保護(hù)，可以從健全與客戶的合同制度做起。首先與投資者簽訂合同，在募集資金階段保證投資者利益，其次就是與貸款方簽訂一套完善的合同，盡量避免合同出現(xiàn)漏洞，參照《合同法》相關(guān)條款保證自身利益，這樣是目前降低資產(chǎn)風(fēng)險管理的最佳手段，也是最直接的方法。

（二）完善流程管控

完善資產(chǎn)管理流程管控，可以在一定程度上降低風(fēng)險，減少利潤損失。在陜西省農(nóng)村信用社的資產(chǎn)風(fēng)險管理中，要保證資產(chǎn)管理的每一步都做到有理有據(jù)，有合同可依，從募集資金階段開始就要保證投資人的資金屬于閑置資產(chǎn)，可以完成規(guī)定時間的理財計劃，另外在發(fā)放貸款中更要針對貸款人進(jìn)行系統(tǒng)審查，保證貸款人有能力按規(guī)定還款。只有完善每一步流程的管控，才能有效資產(chǎn)管理風(fēng)險。

（三）聘請專業(yè)理財顧問

聘用專業(yè)理財顧問對客戶實施“一對一”的專業(yè)理財服務(wù)，根據(jù)客戶自身情況與需求，制定出令客戶滿意的理財方案，幫助客戶實現(xiàn)理財愿望。優(yōu)秀的理財顧問在滿足客戶需求的同時也會將公司的風(fēng)險降至最低，合理化的理財方案不僅能夠讓客戶獲得利益，也能夠保證企業(yè)利益最大化，因此專業(yè)理財顧問能夠最大程度保證客戶與公司實現(xiàn)雙贏，也在另一方面加強了公司的資產(chǎn)風(fēng)險管理。

（四）完善農(nóng)戶小額信貸、風(fēng)險防控機制

農(nóng)戶小額貸款已經(jīng)發(fā)展成為地方基層銀行的主要業(yè)務(wù)，隨之銀行風(fēng)險不斷增加，建立有效的風(fēng)險防控機制勢在必行，因此，必須建立有效風(fēng)險防控，加強資產(chǎn)管理的措施有以下幾點：一是建立健全風(fēng)險防控的預(yù)警機制；二是建立誠信機制；三是加強資產(chǎn)管理制度化保障；四是完善小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展流程規(guī)范化，以上就是對于完善小額貸款、風(fēng)險防范機制的措施。

三、結(jié)論

綜上所述，通過加強資產(chǎn)風(fēng)險管理，無論是從投資者還是金融機構(gòu)的角度，還是作為借貸方，都能夠從中獲得收益，由此可見，資產(chǎn)管理風(fēng)險的合理規(guī)避能夠在很大程度上保證三方最大化的實現(xiàn)利益增長，達(dá)到最為理想的雙贏模式。更為主要的是，加強資產(chǎn)風(fēng)險管理是實現(xiàn)信用合作社跨越式發(fā)展的關(guān)鍵。

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作者簡介：薛琴琴（1975-），女，陜西榆林人，漢族，大學(xué)本科學(xué)歷，陜西綏德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司。