馬迎春

【摘要】一直以來，信用社都存在信貸風(fēng)險問題，造成風(fēng)險的原因有很多，這就需要信用社強化并落實對信貸風(fēng)險的監(jiān)管，最大限度降低風(fēng)險，減少甚至避免風(fēng)險爆發(fā)給信用社造成的影響和損失。本文作者主要以農(nóng)村信用社為例，分析信用社信貸風(fēng)險監(jiān)管存在的問題以及監(jiān)管對策。

【關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險 監(jiān)管 對策

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險監(jiān)管問題

（一）信貸風(fēng)險監(jiān)管意識薄弱

一些農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款方面沒有嚴格依照程序辦事，把關(guān)口也不嚴謹。通常貸款都是先經(jīng)過上級領(lǐng)導(dǎo)的許可，然后再由下級工作人員執(zhí)行。這就使得基層的管理人員形成了錯誤的思想，認為上級要求執(zhí)行，下級只需執(zhí)行，各種風(fēng)險問題和因素不用考慮。隨著時間的推移，管理人員的信貸風(fēng)險監(jiān)管意識也就逐漸走向薄弱，嚴重的第一手信貸資料就會出現(xiàn)虛假等現(xiàn)象，這對農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展來說是十分不利的。

（二）貸款擔(dān)保抵押未能落實

首先，過高估計抵押物品的價值或是權(quán)力部門的價值。當(dāng)借款企業(yè)或是借款人不能按期償還貸款時，抵押的物品又不能抵償貸款金額，甚至還需要信用社承擔(dān)部分費用。其次，對抵押和擔(dān)保方的調(diào)查不全面、不徹底，出現(xiàn)“一人多擔(dān)保”、“交叉互擔(dān)?！钡痊F(xiàn)象，加之對抵押物品的保管不夠嚴謹，加大了潛在風(fēng)險。最后，抵押擔(dān)保合同的簽訂存在內(nèi)容不全面、范本不一致等情況，使得在訴訟中合同完全不具備法律效應(yīng)，進而成為無效抵押。

（三）信貸管理不夠科學(xué)嚴謹

首先，貸款前的調(diào)查工作不全面，對貸款方第一還款來源了解不全面，過于重視第二還款來源，也就是抵押物品的套現(xiàn)。其次，貸款時間的審查以及金額的審批都過于松散。一些信用社參與貸款會審的人員對實際情況都是一知半解，難免會造成最后的決策跟實際有出入，沒有嚴格執(zhí)行審核與貸款的分離制度。最后，貸款后期的管理工作不夠嚴謹，存在“重放輕收”的管理思想。

（四）信息反饋不夠及時和準確

諸如一戶多貸款、跨區(qū)域貸款等不合規(guī)定的貸款情況有關(guān)信息不能及時反映出來，有不良信用記錄的客戶有關(guān)資料也不能及時發(fā)現(xiàn)，這就使得以上違規(guī)貸款情況越來越多。據(jù)有關(guān)調(diào)查資料顯示，信用社的貸款業(yè)務(wù)里有很多冒名頂替貸款以及化整為零貸款情況，對反饋信息的及時性、精準性、真實性都造成了嚴重影響，也增加了信用社的信貸風(fēng)險監(jiān)管難度。

二、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險監(jiān)管對策

（一）強化信用社信貸風(fēng)險意識

第一，銀行高級管理層應(yīng)樹立較強的信貸風(fēng)險意識，重視信貸風(fēng)險文化的宣傳。信用社高層負責(zé)人要充分發(fā)揮自身在信貸風(fēng)險文化宣傳中的作用。結(jié)合實際的經(jīng)營情況制定科學(xué)的經(jīng)營風(fēng)險策略，明確信貸風(fēng)險文化，然后采取相應(yīng)的措施、成立相應(yīng)的機構(gòu)，對信貸風(fēng)險文化進行廣泛宣傳。通過宣傳讓每位員工都了解信貸風(fēng)險文化，意識到信貸風(fēng)險的重要性，并自覺樹立較強的信貸風(fēng)險意識。

第二，充分認識到信貸文化的核心價值。對于信用社而言，信貸文化的核心價值在信貸管理理念、管理方式等方面都有重要作用，可以提升信用社信貸管理的效率和質(zhì)量，為信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新提供動力源泉。

第三，強化團隊意識的培養(yǎng)。對于銀行而言，存在不良資產(chǎn)是難以避免的，關(guān)鍵是怎樣做好這些不良資產(chǎn)帶來的潛在風(fēng)險。信貸風(fēng)險的防范并不是某一個部門或是團隊的責(zé)任，需要多個部門共同努力。因此信用社要有明確的責(zé)任制度，明確各個部門的工作責(zé)任和權(quán)限，一旦有不良資產(chǎn)信號各個部門就要相互配合，及時采取解決措施并落實到位。同時還要積極商討進一步的防范措施，齊心協(xié)力，共同補救風(fēng)險造成的影響。

（二）強化信用社信貸風(fēng)險監(jiān)管體系

信用社可以借鑒國內(nèi)外的做法，調(diào)整內(nèi)部的信貸風(fēng)險監(jiān)管體系，明確各個層次的責(zé)任：決策層——制定信貸風(fēng)險防范制度；執(zhí)行層——落實實際的信貸業(yè)務(wù)；監(jiān)督層——監(jiān)督執(zhí)行層實際信貸風(fēng)險控制情況。

第一，加強信貸審核力度，提升信貸決策質(zhì)量。發(fā)揮“審貸會”的作用，將其調(diào)整為決策機構(gòu)，由信代會承擔(dān)貸款是否發(fā)放的最高決策者，如有表決事項就必須要投票決定，信用社主任主要承擔(dān)協(xié)調(diào)管理的職責(zé)。另外，還可以成立內(nèi)部的信貸委員會團隊，開信貸會議的時候就從團隊中隨機選取規(guī)定的人數(shù)參與會議。開貸審會的時候，每位成員可以自由發(fā)表自己對審核項目的意見和看法，通過記名投票的方式進行表決。相對于無記名投票的方式來說，更能強化成員的責(zé)任意識。而且還能及時對各個成員看法和意見的爭取與否給予判定，對經(jīng)常出現(xiàn)偏差的成員要究其根源所在，并作適當(dāng)調(diào)整，進而提升信貸委員會的決策質(zhì)量。

第二，成立信貸風(fēng)險管理委員會，改進信用社內(nèi)部監(jiān)督的不足。成立單獨的信貸風(fēng)險管理委員會，直接負責(zé)于聯(lián)社董事會，實現(xiàn)“垂直化”管理。這樣信用社的信貸風(fēng)險問題就可以直接匯報給上級，及時采取解決措施，以免信用社某些領(lǐng)導(dǎo)的干預(yù)。

第三，制定個人責(zé)任制度以及貸款責(zé)任終身追蹤制度。明確每位信貸工作人員的崗位職責(zé)，將責(zé)任、權(quán)利、利益三者結(jié)合在一起，充分激發(fā)員工管理和催收貸款的積極性。信貸工作人員要樹立高度的責(zé)任感，始終堅持工作準則，及時、全面掌握各個行業(yè)的經(jīng)營情況、發(fā)展趨勢等，提出有針對性的信貸風(fēng)險管理措施。

第四，充分發(fā)揮稽核部門的作用。賦予稽核部門動態(tài)檢查貸款的權(quán)利，突出其獨立性，強化其權(quán)威性。稽核部門直接向理事會匯報工作情況，不對信用社主任負責(zé)，從某種程度上來說弱化了信用社主任的權(quán)力。要提升稽核部門的監(jiān)督作用，還可以實施垂直管理模式，稽核部門的工作由上級稽核部門直接領(lǐng)導(dǎo)，在人員的薪資、關(guān)系、職位、考核等方面也有上級稽核部門管理。

（三）規(guī)范信用社信貸業(yè)務(wù)操作程序

要有效防范信貸風(fēng)險，信用社可以借鑒先進銀行信貸業(yè)務(wù)的操作程序?？梢苑譃閱喂P信貸業(yè)務(wù)的授信流程和貫穿信貸業(yè)務(wù)全過程的流程。這兩者的內(nèi)容又存在差異，把信貸業(yè)務(wù)分為了多個細小的流程。前者主要有客戶篩選、貸款風(fēng)險評估、貸款業(yè)務(wù)的授信審批、貸款金額的發(fā)放、貸款后期的管理以及風(fēng)險監(jiān)控。后者主要有信用貸款稽核與風(fēng)險預(yù)警。但不管是哪種流程，都必須遵循同一個原則——有效控制信用貸款風(fēng)險的同時還能提升操作效率和節(jié)約成本。

（四）全面落實信息的反饋和處理

信用社要及時收集并整理各種信貸反饋信息，成立專門的信息處理小組，及時處理各種反饋信息。要全面、深入調(diào)查貸款企業(yè)、單位或是個人的實際情況，并通過多種途徑核實信息的真實性，一旦發(fā)現(xiàn)有造價現(xiàn)象就要及時處理。有效減少甚至避免出現(xiàn)一戶多貸款、交叉貸款等不良情況。進而有效避免信用社信貸風(fēng)險的發(fā)展，促進信用社穩(wěn)定發(fā)展。

三、結(jié)語

綜上所述，信用社信貸風(fēng)險的監(jiān)管是一項十分重要且復(fù)雜的工作，必須要有嚴謹、科學(xué)、完善的制度，有明確的崗位責(zé)任制度，有較強的信貸風(fēng)險意識，有健全的工作體系，才能有效減少甚至避免信貸風(fēng)險。

參考文獻

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