【摘要】商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)最容易被人們忽視，近些年中間業(yè)務(wù)已逐步成為商業(yè)銀行除傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目之外開拓的主要目標(biāo)，然而，我們還必須要密切關(guān)注隱藏其中的法律風(fēng)險(xiǎn)，并采取必要的手段與措施，確保中間業(yè)務(wù)穩(wěn)定健康發(fā)展。因而，如何有效防范中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行需要面對(duì)并亟待解決的一項(xiàng)重要課題。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn) 防范措施

一、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

近些年，銀行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，而傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的利潤(rùn)空間也在不斷縮小，為了尋求更多的盈利，各商業(yè)銀行紛紛將目標(biāo)轉(zhuǎn)向了中間業(yè)務(wù)。與其他國(guó)家相比，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)滯后，業(yè)務(wù)量占銀行全部營(yíng)業(yè)額的比重較低，品種少，現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)技術(shù)含不高，類似于企業(yè)資信狀況調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估以及其他金融衍生品種發(fā)展較慢。

（一）銀行體制改革緩慢制約了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

盡管近些年我國(guó)銀行體制改革不斷深入，但是仍存在著產(chǎn)權(quán)不清、效益低下等諸多問題。四大國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)的壟斷經(jīng)營(yíng)局面沒有根本性改變，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的考核指標(biāo)主要以降低不良資產(chǎn)比率為標(biāo)準(zhǔn)，并未將利潤(rùn)指標(biāo)作為核心考核指標(biāo)。目前在我國(guó)金融行業(yè)采用的分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)管理體制一定程度上限制了商業(yè)銀行資金順暢流入其他金融行業(yè)，導(dǎo)致商業(yè)銀行缺乏創(chuàng)新力，高附加值中間業(yè)務(wù)品種較少[1]。

（二）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)受到的金融管制相對(duì)較嚴(yán)

我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯后，與之配套的風(fēng)險(xiǎn)防范體制不夠規(guī)范和健全，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)的發(fā)展面臨諸多阻礙，同時(shí)，我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行開展新業(yè)務(wù)存在諸多管制與限制，審核新產(chǎn)品的周期較長(zhǎng)，手續(xù)繁瑣，因而，現(xiàn)存的中間業(yè)務(wù)種類單調(diào)、層次較低，多數(shù)都是技術(shù)含量不高的結(jié)算、代理類等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品。

（三）商業(yè)銀行對(duì)客戶中間業(yè)務(wù)需求重視程度不足

我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展較慢，其產(chǎn)品的開發(fā)多數(shù)處于自己探索、單項(xiàng)開發(fā)以及管理分散的狀態(tài)。在開展中間業(yè)務(wù)的同時(shí)，因缺乏正常、順暢的渠道接觸客戶，往往不了解客戶實(shí)際需求，導(dǎo)致開發(fā)的新產(chǎn)品受冷遇，有需求的項(xiàng)目卻沒有被發(fā)掘，客戶深層次投資需求缺乏關(guān)注，造成客戶與銀行之間的金融業(yè)務(wù)往來往往限于存、貸款以及結(jié)算業(yè)務(wù)，對(duì)于其他專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的中間業(yè)務(wù)了解不多，雖然近年來我國(guó)各個(gè)商業(yè)銀行都在努力改變這種狀況，但客戶對(duì)新產(chǎn)品的接受程度以及信任度還需要加以培植。[2]

二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

我國(guó)商業(yè)銀行自20世紀(jì)90年代開始，才逐步開展了中間業(yè)務(wù)，但配套的法律法規(guī)不夠健全，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展仍缺乏制度保障。總體來講，我國(guó)對(duì)中間業(yè)務(wù)的規(guī)制側(cè)重于采用監(jiān)管手段，而中間業(yè)務(wù)當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)的規(guī)范不夠完善和規(guī)范，對(duì)于銀行與客戶之間的關(guān)系的調(diào)整也不夠重視，這就使得這一系列法律關(guān)系穩(wěn)定性和確定性的不足。監(jiān)管部門在進(jìn)行監(jiān)督管理過程中擁有較多的自由裁量權(quán)，對(duì)違規(guī)行為標(biāo)準(zhǔn)的界定及處罰有一定程度的隨意性。中間業(yè)務(wù)的開展涉及到多個(gè)部門的協(xié)調(diào)配合，而商業(yè)銀行缺乏一個(gè)專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，因而難免有疏漏之處：例如，商業(yè)銀行內(nèi)部法律事務(wù)部門力量通常較弱，多數(shù)法律人員的主要活動(dòng)又是以商業(yè)銀行傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為主，但中間業(yè)務(wù)的營(yíng)銷又主要是在基層銀行開展，基層又缺乏專門的法律人員，銀行職員所掌握的金融法律知識(shí)不完善，雖然各商業(yè)銀行越來越重視構(gòu)建統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，但多數(shù)中間業(yè)務(wù)卻經(jīng)常處于銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系之外。[3]我國(guó)在2002年出臺(tái)了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，但是目前并沒有專門的中間業(yè)務(wù)信息披露制度，尤其是相關(guān)金融衍生產(chǎn)品出現(xiàn)后，中間業(yè)務(wù)作為表外業(yè)務(wù)，其信息在傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)報(bào)表中無法得到真實(shí)反映，比如在銷售理財(cái)產(chǎn)品過程中，缺乏相應(yīng)的信息披露規(guī)范的約束，銀行就要面臨一個(gè)兩難選擇：吸引客戶投資和披露可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，而銀行出于追求其利潤(rùn)的目的，往往會(huì)忽視可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)客戶不履行完整的風(fēng)險(xiǎn)告知義務(wù)，最終導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)具體信息不透明，客戶對(duì)所購(gòu)買產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)程度不了解，根本無法作出正確、客觀的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，為以后有可能出現(xiàn)的糾紛埋下隱患。

三、規(guī)范我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的法律對(duì)策

（一）完善商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)法律法規(guī)并增強(qiáng)其可操作性

隨著金融活動(dòng)的不斷創(chuàng)新，商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)區(qū)分不再像過去那樣嚴(yán)格明確，不同的金融機(jī)構(gòu)之間的交叉業(yè)務(wù)也越來越多，這就需要商業(yè)銀行構(gòu)建更完善的經(jīng)營(yíng)管理體制。為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的穩(wěn)定有序發(fā)展，就要使中間業(yè)務(wù)各項(xiàng)管理規(guī)范的具備更強(qiáng)的操作性，加速商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，使得銀行業(yè)的整體功能得以充分發(fā)揮。我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開展還有著較多的限制，應(yīng)加以補(bǔ)充與完善；另外，擴(kuò)大國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可開展的中間業(yè)務(wù)的范圍，可制定《銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)法》，允許部分商業(yè)銀行可以與證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司在相關(guān)領(lǐng)域代理業(yè)務(wù)，為今后金融業(yè)推行適度混業(yè)經(jīng)營(yíng)打好基礎(chǔ)。

（二）構(gòu)建完善的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部防控機(jī)制

應(yīng)不斷完善商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的法律規(guī)制，加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)各項(xiàng)內(nèi)部配套建設(shè)，不斷強(qiáng)化自我約束力，主要包括規(guī)范中間業(yè)務(wù)操做流程，加強(qiáng)日常檢查監(jiān)督，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及預(yù)警系統(tǒng)等。同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)中間業(yè)務(wù)的員工的法律培訓(xùn)，加強(qiáng)其法治意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，要對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過程中可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)有充分的準(zhǔn)備，防患于未然，做好充分準(zhǔn)備，確保能順利拓展各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)，又可以有效防范中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）確立新形勢(shì)下金融監(jiān)管的基本原則，強(qiáng)化其對(duì)金融監(jiān)管活動(dòng)的指導(dǎo)和統(tǒng)率作用

金融監(jiān)管不得與法律相抵觸，同時(shí)金融監(jiān)管行為還必須符合金融監(jiān)管的目標(biāo)和基本原則，不僅監(jiān)管的內(nèi)容應(yīng)符合法律規(guī)定并合乎情理，其監(jiān)管程序也必須符合規(guī)定。金融監(jiān)管不應(yīng)當(dāng)違背金融業(yè)自身的發(fā)展規(guī)律，要充分發(fā)揮市場(chǎng)自主調(diào)節(jié)機(jī)制的作用，而不能過度監(jiān)管而損害到金融市場(chǎng)的正常競(jìng)爭(zhēng)。金融監(jiān)管始終應(yīng)當(dāng)以整體社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益為出發(fā)點(diǎn)和目標(biāo)。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，已給金融行業(yè)的監(jiān)管帶來了全新的挑戰(zhàn)，作為監(jiān)管部門必須加強(qiáng)監(jiān)管的主動(dòng)性，全面統(tǒng)籌監(jiān)管手段，合理引導(dǎo)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的良性發(fā)展，達(dá)到有效化解各種風(fēng)險(xiǎn)的目的。

參考文獻(xiàn)

[1]貝政新，譚寅生，萬解秋.現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)運(yùn)作與創(chuàng)新〔M〕，復(fù)旦大學(xué)出版社，2000.

[2]李德.經(jīng)濟(jì)全球化中的銀行監(jiān)管研究〔M〕，中國(guó)金融出版社，2002.

[3]吳志攀.金融法〔M〕，北京大學(xué)出版社，1999.

作者簡(jiǎn)介：劉倚源（1980-），女，漢族，甘肅蘭州人，甘肅政法學(xué)院講師，研究方向：公司法、金融法。