姚學(xué)英

摘 要：為完善住房供應(yīng)體系而建立的住房公積金，為職工解決住房問題提供了幫助。但在管理使用中還存在著這樣那樣的問題。這些問題的解決，筆者認(rèn)為，應(yīng)該以立法、監(jiān)督、貸款發(fā)放等措施的不斷完善來提高住房公積金使用效率，更好地為職工解決住房問題提供有效幫助。為此，本文對(duì)住房公積金管理中存在的問題進(jìn)行分析，有針對(duì)性地提出解決的辦法，以不斷完善住房公積金制度，使之更好地為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)揮重要作用。

關(guān)鍵詞：住房公積金；管理使用；存在問題；解決辦法

公積金管理制度在我國(guó)建立時(shí)間不長(zhǎng)，在管理和使用上缺少經(jīng)驗(yàn)，要走出一條適合我國(guó)具體國(guó)情的公積金發(fā)展道路，需要緊密聯(lián)系實(shí)際，立足“科學(xué)發(fā)展求實(shí)效，住有所居做貢獻(xiàn)，公積金管理上水平”的理念，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持解放思想，突出實(shí)踐特色，解決突出問題、完善體制機(jī)制上下功夫、求突破，進(jìn)一步提高貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的水平，為實(shí)現(xiàn)十八大提出的“住有所居”目標(biāo)作貢獻(xiàn)。這就要深化住房公積金制度，完善住房供應(yīng)體系，為改善職工居住條件，發(fā)揮重要的作用。

我國(guó)過去走的是福利住房制度，住房建筑成本全部由政府承擔(dān)，壓力大，職工獲得住房條件改善的機(jī)會(huì)少；為轉(zhuǎn)變這種住房分配機(jī)制而實(shí)行住房公積金制度，改住房的實(shí)物福利分配，為住房公積金形式的貨幣資金分配，形成了國(guó)家、集體和個(gè)人三者共同負(fù)擔(dān)解決住房問題的籌資機(jī)制，從而加快了住房資金的積累和周轉(zhuǎn)。同時(shí)使政策性住房貸款有了穩(wěn)定可靠的資金來源，降低了職工貸款購房的還款負(fù)擔(dān)，更好地為職工獲得住房條件改善提供了機(jī)會(huì)。我們知道，住房公積金制度是住房商品化后改革福利分房下衍生出來的一種福利貨幣化的產(chǎn)物，是作為城鎮(zhèn)住房制度改革的重要組成部分，是在先實(shí)驗(yàn)后推廣而建立起來的。二十多年的實(shí)踐，住房公積金制度不斷完善，為推進(jìn)城鎮(zhèn)住房商品化發(fā)揮了重要作用。但在實(shí)際運(yùn)作過程中，也出現(xiàn)了一些問題，應(yīng)該引起管理者高度重視。

一、公積金管理使用中存在的問題

1、公積金管理使用中存在著覆蓋面窄，保障范圍小的問題

本來住房公積金制度是國(guó)家為解決中低收入群體住房問題，依據(jù)國(guó)務(wù)院令而設(shè)立的強(qiáng)制性基金。這是一項(xiàng)利民政策，但對(duì)于全體公民而言，只有少部分人可以享受，存在著住房公積金覆蓋率水平低，歸集規(guī)模有待進(jìn)一步擴(kuò)大的問題。這就使得縣域地區(qū)急需解決和改善住房條件的中低收入階層，得不到扶貧和保障。還有，許多企業(yè)不給職工建立住房公積金，有事業(yè)單位以效益不好故意不上交單位應(yīng)該為職工交納的公積金，使職工享受不到應(yīng)有的“福利”，導(dǎo)致職工個(gè)人繳存額的不公平現(xiàn)象的產(chǎn)生，職工的合法權(quán)益得不到有效維護(hù)。另外，隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化的發(fā)展，城鎮(zhèn)居住人口越來越多，需要在城鎮(zhèn)買房者也越來越多，而我國(guó)公積金制度覆蓋面比較窄，使得不少的民營(yíng)企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)的職工，還有相當(dāng)?shù)淖杂陕殬I(yè)者，進(jìn)城務(wù)工人員沒有機(jī)會(huì)享受住房公務(wù)金“福利”，應(yīng)該把他們也納入到住房公積金的制度體系之中。

2、公積金管理使用中存在著貸款回收風(fēng)險(xiǎn)的問題

我們知道，住房貸款體系是由商業(yè)性住房貸款和政策性住房貸款組成的，而住房公積金貸款就是政策性住房貸款，其目的是幫助中低收入職工解決住房融資問題，即申請(qǐng)貸款者要以相當(dāng)?shù)膶?shí)物作抵押。但實(shí)際情況卻是，住房公積金管理中心了解貸款人的信用程度和收入狀況只能依據(jù)申請(qǐng)人所填寫的資料，當(dāng)貸款人弄虛作假騙取貸款時(shí)，就會(huì)無法按期還款。由此可見，貸款人的償還能力直接關(guān)系到住房公積金貸款資金回收的及時(shí)性和安全性，嚴(yán)重的情況下，還會(huì)造成貸款資金無法及時(shí)歸還。

3、公積金管理使用中存在著監(jiān)管制度不健全的問題

住房公積金管理機(jī)構(gòu)是以“房委會(huì)決策、中心運(yùn)作、銀行專戶儲(chǔ)存、財(cái)政監(jiān)督”的原則建成的，雖然體現(xiàn)著一定的民主性，但是住房公積金管理委員會(huì)不具獨(dú)立的法律主體，不具承擔(dān)因?yàn)闆Q策而產(chǎn)生的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的能力。這在很大程度上違背了民法的權(quán)利與義務(wù)對(duì)等原則。這是管理體制的先天不足，更隱含著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，影響著住房公積金的效能。加之住房公積金管理的法規(guī)除國(guó)務(wù)院的《住房公積金管理?xiàng)l例》外，建設(shè)部、財(cái)政部、人民銀行、國(guó)家稅務(wù)總局等部門根據(jù)自身管理需要也發(fā)布了一些規(guī)范性文件，但這些部門間缺少溝通，銜接性不強(qiáng)，且常有相互矛盾或沖突。這種政出多門，政令不一給住房公積金管理和發(fā)展造成了很大的發(fā)展阻力。房委會(huì)成員大多由政府選定，難以真正發(fā)揮決策職能作用，“房委會(huì)決策”流于形式。住房公積金內(nèi)控制度不健全，使得管理者違規(guī)使用住房公積金繳存戶的購房“保命錢”，使住房公積金本金受到很大程度的損失，不僅保值增值無望，就連廉租住房建設(shè)也無法有效支持。

二、解決公積金管理使用中存在問題的辦法

如上所述，國(guó)家建立住房公積金制度，意在幫助中低收入職工解決住房問題，是一種重要的社會(huì)保障制度。為了促進(jìn)住房公積金制度不斷完善，必須對(duì)住房公積金制度進(jìn)行改革。為此，筆者提出以下解決的辦法：

1、 建立健全住房公積金法律體系，規(guī)范住房公積金管理使用程序

這首要的是理順各地資金中心隸屬關(guān)系，嚴(yán)格按《住房公積金管理?xiàng)l例》的要求，對(duì)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象進(jìn)行檢查、處理。住房公積金的管理和使用光靠發(fā)文件是不會(huì)達(dá)到專款專用的，必須快速立法，用相應(yīng)的法律來保障住房公積金安全運(yùn)行，任何部門都有法可依、有章可循，使管理進(jìn)一步規(guī)范化。同時(shí)，在法律條文中明確違法違規(guī)問題的處理辦法，對(duì)經(jīng)管人員要起到?jīng)Q定性的震懾作用。對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)者要追究相關(guān)人員的刑事責(zé)任，使公積金管理權(quán)責(zé)分明，體現(xiàn)依法治國(guó)的第一要?jiǎng)?wù)，切實(shí)做到有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。

2、強(qiáng)化住房公積金貸款管理監(jiān)督機(jī)制，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金是群眾性的資金籌集，要管理好、使用好，就必須充分發(fā)揮住房公積金管理委員會(huì)的作用。建議住房公積金管理委員會(huì)建立健全職工個(gè)人信用制度，如個(gè)人信用登記制度、個(gè)人信用評(píng)估制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)嫁制度等。建立起完善的個(gè)人信用制度，可以使銀行用比較低的成本獲取貸款申請(qǐng)者的信用資料，也可以使違約者及時(shí)曝光，并得到處罰。同時(shí)與銀行聯(lián)網(wǎng)，建立統(tǒng)一的職工個(gè)人信息咨詢系統(tǒng)，以促進(jìn)個(gè)人信用體系健康發(fā)展。這樣做的目的只有一個(gè)，就是有效在降低違約概率，以實(shí)現(xiàn)降低預(yù)期違約損失，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、 加大住房公積金的宣傳力度，擴(kuò)大住房公積金覆蓋面

政府要加大住房公積金的宣傳力度，健全相關(guān)交納的法律法規(guī)，規(guī)范用人單位在招聘職工時(shí)明確用人單位和職工個(gè)人都須承擔(dān)繳存住房公積金的權(quán)利和義務(wù)。對(duì)不辦理住房公積金繳存登記的，不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)、不繳或少繳住房公積金的單位，要加大處罰力度，或強(qiáng)制其為職工交納住房公積金。同時(shí)，要深入研究農(nóng)民工、自由職業(yè)者等非單位職工加入住房公積金的辦法和措施，盡可能地實(shí)現(xiàn)社會(huì)成員的全覆蓋，以更好地發(fā)揮公積金為社會(huì)低收入者提供住房保障的作用。（作者單位：內(nèi)蒙古烏蘭察布市住房公積金管理中心）

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