【摘要】增強(qiáng)住房公積金資金運(yùn)作效益是確保其持續(xù)健康發(fā)展的直接動(dòng)力，也是取之于民、用之于民的基本保障。面對(duì)目前全國發(fā)展不均衡的住房公積金事業(yè)，如何提升其資金效益，更大范圍內(nèi)提高其社會(huì)效益，是各住房公積金監(jiān)管和運(yùn)作部門亟須關(guān)注的問題。

【關(guān)鍵詞】住房公積金 資金效益

一、提升住房公積金資金效益的重要意義

由于住房公積金制度是國家法律規(guī)定的重要的住房社會(huì)保障制度，具有強(qiáng)制性、互助性、保障性等特點(diǎn)，人民銀行在住房公積金存貸利率上進(jìn)行了專門規(guī)定，這一方面體現(xiàn)了住房公積金的社會(huì)保障性和福利性，但另一方面也導(dǎo)致住房公積金管理機(jī)構(gòu)對(duì)資金效益重視不夠，以過分強(qiáng)調(diào)資金安全為由消極怠工，甚至滋生腐敗等現(xiàn)象。只有當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)加大對(duì)住房公積金資金效益的監(jiān)管和審計(jì)，管理機(jī)構(gòu)強(qiáng)化住房公積金運(yùn)作資金效益意識(shí)，才能從根本上體現(xiàn)住房公積金的政策優(yōu)勢，才能將住房公積金產(chǎn)生的政策福祉更多的惠及廣大繳存職工。

二、住房公積金資金效益不高的具體表現(xiàn)

（一）思想守舊，放貸力度明顯不夠

建立住房公積金制度初衷，就是為職工購房提供低息貸款資金支持，同時(shí)也產(chǎn)生利差來確保住房公積金保值增值，確保管理機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作和事業(yè)發(fā)展。但在現(xiàn)實(shí)運(yùn)作中，有些管理機(jī)構(gòu)，特別是中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)，抱著寧愿把資金沉淀于銀行，旱澇保收，也怕放貸產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)責(zé)任。當(dāng)然有房地產(chǎn)市場發(fā)展程度、職工消費(fèi)意識(shí)等客觀因素，但管理機(jī)構(gòu)的主觀能動(dòng)性仍占主導(dǎo)地位。

（二）監(jiān)管缺位，沉淀資金低息閑置

從全國來看，住房公積金目前仍大量閑置于銀行，發(fā)揮不出其應(yīng)有的效益，特別是中西部一些省份，住房公積金個(gè)貸率不足30%，大量資金分別以活期或者不同年限存款形式閑置于銀行，資金效益無法實(shí)現(xiàn)。之所以產(chǎn)生這種情況，既有客觀上繳存高于使用的現(xiàn)實(shí)，也有管理機(jī)構(gòu)缺乏科學(xué)配制資金品種，監(jiān)管部門缺位監(jiān)管的原因。

（三）法規(guī)滯后，凈資產(chǎn)利用率不高

去年以來，國家住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部陸續(xù)試點(diǎn)開設(shè)了住房公積金支持保障性住房建設(shè)項(xiàng)目，從一定程度上利用了沉淀于銀行的住房公積金。但對(duì)于管理機(jī)構(gòu)每年產(chǎn)生的上億元的增值收益仍沒有更多改進(jìn)。很顯然，對(duì)于目前以計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和支付城市廉租住房補(bǔ)充資金的分配方式，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足追求資金效益和社會(huì)效益的需要。隨著管理機(jī)構(gòu)每年遞增的增值收益，如何使其發(fā)揮更大的資金效益和社會(huì)效益，也是取之于民，用之于民的重要體現(xiàn)。

三、提升住房公積金資金效益的對(duì)策和措施

（一）改進(jìn)考核辦法，強(qiáng)力推進(jìn)個(gè)貸發(fā)放力度

一方面，管理機(jī)構(gòu)要樹立“既要防控風(fēng)險(xiǎn)，又要充分放貸”的住房公積金運(yùn)作觀念。各管理機(jī)構(gòu)和受委托銀行要提高服務(wù)意識(shí)，認(rèn)真解決貸款條件過高、手續(xù)復(fù)雜、審批時(shí)間長等問題，簡化貸款審批手續(xù)，建立個(gè)人住房貸款各環(huán)節(jié)的聯(lián)合辦公制度，實(shí)行一條龍服務(wù)，職工買房、集資合作建房以及自建、翻新和大修住房的，均可申請(qǐng)住房公積金貸款。充分協(xié)調(diào)各個(gè)部門，真正實(shí)行一站式服務(wù)平臺(tái)和綠色通道，把隱藏于民間巨大市場挖掘出來，真正建立起住房公積金在住房融資市場上的龍頭地位。同時(shí)承貸人員要樹立服務(wù)思想，切不可有把審批貸款當(dāng)作權(quán)力使用的錯(cuò)誤理念，服務(wù)好借貸職工。另一方面，監(jiān)管部門要強(qiáng)化個(gè)貸率的考核比重，財(cái)政部門要將個(gè)貸率同管理機(jī)構(gòu)的運(yùn)行費(fèi)用結(jié)合起來，倒逼各管理機(jī)構(gòu)想方設(shè)法發(fā)現(xiàn)市場，壯大市場，減少存量資金，從根本上充分實(shí)現(xiàn)住房公積金的資金效益和社會(huì)效益。

（二）增加監(jiān)管項(xiàng)目，強(qiáng)化存量資金的利息收入

除去個(gè)貸利息收入外，沉淀于銀行的住房公積金利息收入也是管理機(jī)構(gòu)資金收益的重要組成部分。監(jiān)管機(jī)構(gòu)要增加對(duì)管理機(jī)構(gòu)沉淀資金收益率的考核，倒逼管理機(jī)構(gòu)合理安排沉淀資金規(guī)模，增加利率較高的存款品種。具體辦法有：

1.對(duì)歸集住房公積金的委托銀行，根據(jù)合理水平，原則上存款期限設(shè)置為中長期，以提高利率水平，增加存款利息。2.對(duì)管理機(jī)構(gòu)委托的貸款銀行的考核分配存款，實(shí)行年度考核，存款期限為一年期，到期收回歸集銀行。3.對(duì)政府委托的業(yè)務(wù)銀行考核分配存款，實(shí)行年度考核，存款期限為一年期，到期收回歸集銀行。

根據(jù)人民銀行規(guī)定，住房公積金存款利率由管理機(jī)構(gòu)與各委托行協(xié)商確定，原則上以人民銀行同期人民幣存款基準(zhǔn)利率最高浮動(dòng)上限執(zhí)行，上浮部分計(jì)入管理機(jī)構(gòu)住房公積金存款利息收入，納入增值收益核算。財(cái)政部門年終應(yīng)將這部分收益與管理機(jī)構(gòu)年度增值收益合并計(jì)算，按照以獎(jiǎng)代補(bǔ)政策對(duì)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核并兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）修訂有關(guān)法規(guī)，增加住房公積金投融資功能

創(chuàng)新住房公積金投融資功能才能更好地發(fā)揮資金效益。完善公積金制度，賦予住房公積金參與保障性住房建設(shè)的投融資功能，充分利用公積金結(jié)余資金或增值收益以直接投資或貸款融資等方式支持保障性住房建設(shè)，以達(dá)到提高效率、保值增值和促進(jìn)城市保障性住房建設(shè)的目的。

比較可行的思路是，建立專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)或委托專業(yè)投資機(jī)構(gòu)來研究和操作住房公積金投融資事宜。至于投向如何確定，一旦投資體系建立起來、機(jī)制健全了，除了政府有明確的投資目標(biāo)和要求，如保障房建設(shè)，其他的投資權(quán)應(yīng)當(dāng)全部下放給投資機(jī)構(gòu)。只有這樣，才能把投資風(fēng)險(xiǎn)降到最低、效益放到最大。

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作者簡介：師偉麗（1981-），女，山西省平遙人，漢族，本科，就職于太原市住房公積金管理中心，研究方向：經(jīng)濟(jì)。

（編輯：陳岑）