【摘要】從金融風(fēng)險(xiǎn)的周期性來(lái)說(shuō)，所有商業(yè)銀行都是在既定的貨幣政策環(huán)境中運(yùn)營(yíng)的，而貨幣政策在周期規(guī)律的作用下，有寬松期、緊縮期之分。一般說(shuō)來(lái)，在寬松期，放款、投資及結(jié)算等環(huán)節(jié)的矛盾相對(duì)緩和，影響銀行安全性的因素減弱，銀行風(fēng)險(xiǎn)就越小；反之，在緊縮期，金融同業(yè)間以及金融、經(jīng)濟(jì)間的矛盾加劇，影響銀行安全性的因素逐漸增強(qiáng)，銀行風(fēng)險(xiǎn)就大。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融 管理工作

一、當(dāng)前農(nóng)合行存在的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

從目前來(lái)看，農(nóng)合行存在的風(fēng)險(xiǎn)因素有以下幾個(gè)方面：

（一）積聚的不良資產(chǎn)數(shù)額巨大

眾所周知，農(nóng)合行經(jīng)歷了地方行政管理、人民銀行管理、農(nóng)業(yè)銀行管理、人民銀行直接監(jiān)管等多種管理體制的變遷，積聚下了大量的不良資產(chǎn)，包括不良信貸資產(chǎn)和歷年虧損、案件損失、財(cái)產(chǎn)損失等不良非信貸資產(chǎn)，造成大量的信貸資金被占用，嚴(yán)重威脅著農(nóng)合行的生存和發(fā)展。

（二）新增不良信貸資產(chǎn)呈逐年遞增趨勢(shì)

因此，不良信貸資產(chǎn)的快速增長(zhǎng)加劇了農(nóng)合行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)隱患突出

目前，農(nóng)合行的員工面臨著老化現(xiàn)象嚴(yán)重、新老交替緩慢、接受新業(yè)務(wù)新知識(shí)能力差、有不良行為的員工多、員工責(zé)任性不強(qiáng)等諸多問(wèn)題，而這些問(wèn)題不可能在短時(shí)期內(nèi)得到完全解決，因此，操作風(fēng)險(xiǎn)顯而易見(jiàn)。

（四）案件風(fēng)險(xiǎn)令人擔(dān)憂(yōu)

二、農(nóng)合行風(fēng)險(xiǎn)成因探究

（一）內(nèi)控制度落而不實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱

省聯(lián)社成立后，內(nèi)控制度建設(shè)取得了明顯的成績(jī)，但制度制衡的科學(xué)性和規(guī)范性還有待加強(qiáng)。一是存在重制度建設(shè)，輕貫徹落實(shí)的傾向。有的基層社領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為只有一整套完整的規(guī)章制度即可，由于有的制度與其個(gè)人經(jīng)營(yíng)和發(fā)展思維有沖突，至于執(zhí)行與否另當(dāng)別論；二是理解制度存在偏差。部分基層社領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各類(lèi)規(guī)章制度的內(nèi)涵和目的并不十分明確，使規(guī)章制度有名無(wú)實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式；三是對(duì)違規(guī)違章處理追究不力，客觀(guān)上縱容了違規(guī)操作和案件的發(fā)生。

（二）人員素質(zhì)不高，風(fēng)險(xiǎn)管理能力低下

雖然近年來(lái)，省聯(lián)社對(duì)農(nóng)合行進(jìn)人渠道實(shí)行了嚴(yán)格的控制，但由于農(nóng)合行成立時(shí)間久，從員工整體情況來(lái)看，依然存在來(lái)源復(fù)雜，知識(shí)層次偏低等現(xiàn)象，而且從農(nóng)合行體制來(lái)看，一些大中專(zhuān)院校的畢業(yè)生很難被分配到農(nóng)合行工作，農(nóng)合行引進(jìn)人才也很不易，造成職工隊(duì)伍知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理，層次不高。

（三）經(jīng)營(yíng)管理不善，貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)偏高

由于經(jīng)營(yíng)理念和管理水平的因素影響，部分基層工作人員對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)管理工作隨意性大，重放輕收、重貸輕管的思想嚴(yán)重，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)偏高。一是貸款結(jié)構(gòu)不合理。信用貸款占比過(guò)高，擔(dān)保低押貸款占比過(guò)低。二是對(duì)擔(dān)保人資格和能力審查不嚴(yán)，有的甚至伙同借款人一起騙取信用社貸款。三是貸后管理工作被忽視。貸款一放了之，不聞不問(wèn)，有的貸款甚至一放幾年無(wú)人過(guò)問(wèn)，人為造成喪失時(shí)效，喪失債權(quán)。

（四）盲目追求發(fā)展帶來(lái)的負(fù)效應(yīng)

向商業(yè)銀行發(fā)展，最大限度地追求經(jīng)濟(jì)效益是農(nóng)合行的發(fā)展趨勢(shì)。一些農(nóng)合行為了迅速擴(kuò)大規(guī)模，極力追求自身的“塊頭”，于是信貸條件放寬了，風(fēng)險(xiǎn)管理放松了，執(zhí)行制度松馳了，而與此同時(shí)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也就增大了。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)作用缺失

從目前的情況來(lái)看，由于沒(méi)有明確相應(yīng)的職責(zé)，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)也十分淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管理工作局限在單一的不良貸款清收上，而且各個(gè)地區(qū)的情況也不盡相同，風(fēng)險(xiǎn)管理的職能作用沒(méi)有得到相應(yīng)的延伸和發(fā)揮，形成風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不管風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。

三、加強(qiáng)農(nóng)合行風(fēng)險(xiǎn)管理的緊迫性分析

首先，農(nóng)合行的健康發(fā)展關(guān)系國(guó)計(jì)民生和社會(huì)穩(wěn)定。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和農(nóng)合行業(yè)務(wù)的不斷壯大，農(nóng)合行不僅成為農(nóng)村金融的主力軍，金融地位至關(guān)重要，而且點(diǎn)多面廣，是廣大農(nóng)村和農(nóng)民獲得金融支持的主要力量。

其次，農(nóng)合行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀不容樂(lè)觀(guān)。有些地方的農(nóng)合行經(jīng)營(yíng)環(huán)境差、信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡劣、經(jīng)營(yíng)效益低下、案件頻發(fā)，有的甚至資不抵債，因此，亟需強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)農(nóng)合行步入健康發(fā)展的軌道。

最后，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)合行進(jìn)一步發(fā)展壯大的必然選擇。農(nóng)合行的發(fā)展壯大，不僅需要良好的外部環(huán)境，更需要不斷的提升自身的實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)能力，只有切實(shí)防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，才能在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，實(shí)現(xiàn)良性健康的發(fā)展。

四、防范和化解農(nóng)合行風(fēng)險(xiǎn)的思路

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，更新觀(guān)念，把農(nóng)合行風(fēng)險(xiǎn)管理工作放到首要位置上來(lái)

農(nóng)合行應(yīng)該引入可持續(xù)發(fā)展的觀(guān)念，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提倡農(nóng)合行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，在穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，擴(kuò)張規(guī)模，提高質(zhì)量。在現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的基礎(chǔ)上，對(duì)其職責(zé)和職能進(jìn)行延伸，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)除對(duì)清收盤(pán)活工作進(jìn)行指導(dǎo)外，還應(yīng)全面負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和檢驗(yàn)以及對(duì)信貸管理的監(jiān)督和檢查，對(duì)大額貸款的發(fā)放應(yīng)層層建立以風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)為主的貸款事前審查審核體系，在不考慮經(jīng)營(yíng)的前提下，全面分析預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，將貸款風(fēng)險(xiǎn)損失控制在最低程度。

（二）全面建立農(nóng)合行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，適時(shí)監(jiān)測(cè)和掌控風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)合行應(yīng)盡快建立初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度化、經(jīng)?；?。對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)隱患的經(jīng)營(yíng)單位，適時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，將各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。

（三）建立規(guī)范的法律保障和運(yùn)作機(jī)制

以風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)為主體，建立規(guī)范的法律保障和運(yùn)作機(jī)制，充分維護(hù)農(nóng)合行的合法權(quán)益。

（四）加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)和規(guī)章制度培訓(xùn)，努力提高信貸人員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

對(duì)信貸從業(yè)人員，在專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)上，不僅要幫助提高其業(yè)務(wù)知識(shí)和規(guī)章制度的理解程度，更重要的是，要提高其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

（五）堅(jiān)持行務(wù)公開(kāi)是防范農(nóng)合行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有效手段

農(nóng)合行領(lǐng)導(dǎo)班子的管理能力直接關(guān)系到農(nóng)合行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，堅(jiān)持實(shí)現(xiàn)社務(wù)公開(kāi)，充分發(fā)揮廣大群眾的智慧，可最大限度地避免重大決策失誤。同時(shí)，可充分發(fā)揮“三會(huì)”以及內(nèi)部各管理委員會(huì)的職能作用，真正體現(xiàn)民主管理的核心，使農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)操作、員工行為逐步邁入規(guī)范化的軌道，確保農(nóng)合行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

（編輯：劉影）