【摘要】建立村鎮(zhèn)銀行是解決我國現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分、金融服務(wù)缺位等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的新型農(nóng)村金融體系的形成，進(jìn)而更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展和進(jìn)步，具有十分重要的意義。但村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中還存在諸多瓶頸，尤其是欠發(fā)達(dá)的落后地區(qū)，面臨著規(guī)模小、業(yè)務(wù)拓展難、盈利難、資金利用效率不高等一系列困擾其發(fā)展的問題。為此，亟須要建立以地域范圍內(nèi)村鎮(zhèn)銀行的聯(lián)合機(jī)制，實(shí)現(xiàn)相互溝通、資源共享、業(yè)務(wù)合作等，以保證村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行 聯(lián)合發(fā)展 機(jī)制探討

一、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

以信陽市為例，2008年8月2日，信陽市第一家村鎮(zhèn)銀行成立。截至目前，全市已經(jīng)相繼設(shè)立了5家村鎮(zhèn)銀行。截止2013年6月末，轄內(nèi)村鎮(zhèn)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)總額達(dá)到40.15億元，占全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的2.05%。各項(xiàng)存款余額達(dá)到33.07億元，各項(xiàng)貸款余額達(dá)到20.54億元，其中涉農(nóng)貸款占貸款總額的86.51%。在信陽境內(nèi)的村鎮(zhèn)銀行有兩類管理體制：?jiǎn)为?dú)的法人和總分制法人。單獨(dú)的法人的有固始天驕、信陽恒豐、潢川珠江、淮濱珠江，總分制法人即信陽珠江村鎮(zhèn)銀行，下轄商城、息縣、新縣、固始、光山、羅山6個(gè)支行。

如商城縣，信陽珠江村鎮(zhèn)銀行商城縣支行成立1周年了，屬聯(lián)合機(jī)制下的村鎮(zhèn)銀行，是信陽珠江村鎮(zhèn)銀行的下屬機(jī)構(gòu)。截止2013年6月，信陽珠江村鎮(zhèn)銀行商城縣支行合計(jì)從業(yè)人員16人，各項(xiàng)存款余額2.05億元，占商城轄區(qū)存款的1.51%，各項(xiàng)貸款余額1.2億元，占商城轄區(qū)貸款的2.12%，實(shí)現(xiàn)利潤314萬元，占商城轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)總利潤的5.87%。村鎮(zhèn)銀行活躍了信陽市農(nóng)村金融市場(chǎng)，極大地緩解了廣大農(nóng)戶和小微企業(yè)的資金需求，受到各級(jí)政府的稱贊和社會(huì)各界的一致好評(píng)。

二、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的特點(diǎn)

村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

（一）布局都在縣級(jí)以上地域

目前信陽轄內(nèi)的村鎮(zhèn)銀行，暫沒有機(jī)構(gòu)設(shè)置在鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

（二）規(guī)模小，注入的民營資本少，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差

就潢川、淮濱兩家珠江村鎮(zhèn)銀行看，截止2013年6月底，貸款分別為2.14億元、2.52億元，貸款損失準(zhǔn)備分別為210萬元、400萬元。

（三）服務(wù)對(duì)象的非農(nóng)性逐步加大

農(nóng)民作為弱勢(shì)群體，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)作為高風(fēng)險(xiǎn)、低效益的弱勢(shì)經(jīng)濟(jì)，受自然條件和市場(chǎng)條件的影響巨大。在農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)嚴(yán)重缺乏的情況下，受利益驅(qū)使，村鎮(zhèn)銀行在價(jià)值取向上存在一定的偏離宗旨，追逐高利潤、高回報(bào)的其他行業(yè)。

（四）大部分是地方商業(yè)銀行跨區(qū)域設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行

因此，缺乏政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。信陽轄內(nèi)5家村鎮(zhèn)銀行，除平橋恒豐村鎮(zhèn)銀行是本地商業(yè)銀行發(fā)起外，其余4家均為地方商業(yè)銀行跨區(qū)域設(shè)立。

三、村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展呈現(xiàn)出的問題

（一）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，生存空間狹窄，拓展客戶難度大

一方面，資金來源渠道狹窄，吸存難度大。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)背景下，國家宏觀調(diào)控力度不斷加大，各家商業(yè)銀行都在積極募集資金，除吸收存款外，不斷推出理財(cái)產(chǎn)品，拓寬了融資渠道，吸引了大量客戶。相對(duì)于存款，理財(cái)產(chǎn)品的收益率也更高、操作也更為靈活，居民對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的投資意愿更加強(qiáng)烈。而目前村鎮(zhèn)銀行沒有權(quán)限發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，其資金主要來源于單位一般存款和個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，因此使本來就比較困難的吸存工作難上加難。

另一方面，優(yōu)質(zhì)客戶被搶占，貸款營銷難。在城區(qū)，國有大銀行以及股份制商業(yè)銀行軟硬條件優(yōu)越，貸款利率或比村鎮(zhèn)銀行低，控制著優(yōu)質(zhì)貸款客戶，政府的公共資源（融資平臺(tái)）也早已被其占據(jù)，要從“人家的碗里”搶“肉”非常困難；在鄉(xiāng)下，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行以及其他商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)遍布各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，而村鎮(zhèn)銀行目前還沒有能力在鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域設(shè)立營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，只有在城鄉(xiāng)結(jié)合區(qū)域，一些信譽(yù)較低、資質(zhì)一般的客戶在其他商業(yè)銀行貸款無望的情況下，以“高利率”為代價(jià)在村鎮(zhèn)銀行尋求資金支持。

因此，在成立時(shí)間短、品牌效應(yīng)差、社會(huì)認(rèn)知度低的情況下，村鎮(zhèn)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)工作難度非常高，存款上升速度緩慢；資金運(yùn)用業(yè)務(wù)大部分只能拾揀其他商業(yè)銀行的“殘羹冷炙”，提升經(jīng)營規(guī)模步履艱難。

（二）結(jié)算渠道不暢，輔助系統(tǒng)成本高，經(jīng)營業(yè)務(wù)局限多

調(diào)查顯示，目前轄內(nèi)村鎮(zhèn)銀行沒有加入央行大小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)，也沒有加入銀聯(lián)，無法印制票據(jù)，不能實(shí)現(xiàn)銀行間的直接匯兌，致使其不具備現(xiàn)代銀行結(jié)算功能，給客戶帶來諸多不便，因此使拓展客戶工作難度增大；在開展業(yè)務(wù)以及接受監(jiān)管部門的監(jiān)管過程中，需要借助輔助系統(tǒng)，如，人民銀行的 “征信管理信息系統(tǒng)”、“反洗錢管理系統(tǒng)”等，由于村鎮(zhèn)銀行資本金少、經(jīng)營規(guī)模小，投入成本高，尚沒有接入這些系統(tǒng)，降低了業(yè)務(wù)辦理效率，例如，在開展貸款業(yè)務(wù)時(shí)，只能先行到其他金融機(jī)構(gòu)查閱客戶的征信情況，再視具體情況辦理，直接影響業(yè)務(wù)辦理速度。

另外，銀行卡作為電子貨幣，其強(qiáng)大的結(jié)算屬性已經(jīng)成為其他中外資商業(yè)銀行重要業(yè)務(wù)產(chǎn)品，而村鎮(zhèn)銀行由于網(wǎng)點(diǎn)少、網(wǎng)絡(luò)結(jié)算系統(tǒng)不暢沒有發(fā)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)，也是影響業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)因素。

（三）不能享受業(yè)內(nèi)優(yōu)惠待遇，稅賦負(fù)擔(dān)重

目前，村鎮(zhèn)銀行與一般的商業(yè)銀行相同，按照5%的稅率繳納營業(yè)稅，按25%的稅率繳納企業(yè)所得稅，稅賦總額約占營業(yè)收入的16%。而轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社卻按照3%的稅率繳納營業(yè)稅，按照12.5%的稅率繳納企業(yè)所得稅。同樣是涉農(nóng)機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行并沒有因?yàn)樯孓r(nóng)工作而獲得相應(yīng)的稅收減免，稅賦壓力相對(duì)較重。

（四）先天優(yōu)勢(shì)得不到充分發(fā)揮，難以做到自主經(jīng)營

村鎮(zhèn)銀行在規(guī)模上雖然是小機(jī)構(gòu)，但屬于一級(jí)獨(dú)立法人，管理上具有扁平化特點(diǎn)，先天具有決策鏈條短、信貸審批和放款快、經(jīng)營機(jī)制靈活的獨(dú)有優(yōu)勢(shì)。但在實(shí)踐中，村鎮(zhèn)銀行的這種先天優(yōu)勢(shì)很難得到充分發(fā)揮。主要原因在于村鎮(zhèn)銀行雖然名為獨(dú)立法人，但受發(fā)起行的約束較大，在人員管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面都受到發(fā)起行的制約，尤其是村鎮(zhèn)銀行缺乏基本的結(jié)算功能，跨行支付和異地結(jié)算基本上是通過發(fā)起行代理，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行實(shí)際上“淪為發(fā)起行的一個(gè)分支機(jī)構(gòu)”，難以真正做到自主經(jīng)營。

四、聯(lián)合發(fā)展機(jī)制下的優(yōu)勢(shì)分析

針對(duì)以上發(fā)展上的問題，在區(qū)域內(nèi)走聯(lián)合發(fā)展的路子，會(huì)呈現(xiàn)以下發(fā)展優(yōu)勢(shì)：

（一）優(yōu)化了“村鎮(zhèn)銀行”的品牌，引起地方的重視

地方政府部門加大溝通力度，積極配合人行、銀監(jiān)等部門開展的支持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展工作，同時(shí)，積極爭(zhēng)取國家有關(guān)貨幣政策和財(cái)稅政策支持。無論是相關(guān)制度的推出還是各部門之間的有效溝通和配合，都需要地方政府部門進(jìn)行協(xié)調(diào)，并幫助解決村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行過程中遇到的具體問題，發(fā)揮作為村鎮(zhèn)銀行建立運(yùn)營過程的聯(lián)絡(luò)人的作用，如對(duì)初創(chuàng)階段的村鎮(zhèn)銀行爭(zhēng)取減免營業(yè)稅和所得稅政策，支持其發(fā)展壯大等。同時(shí)，在村鎮(zhèn)銀行的運(yùn)營過程中，在地方政府的協(xié)調(diào)下，充分發(fā)揮人民銀行、國家政策性銀行和大型商業(yè)銀行的引導(dǎo)作用：人民銀行給予村鎮(zhèn)銀行一定的支農(nóng)再貸款支持，擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行的資金實(shí)力，減少村鎮(zhèn)銀行資金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。國家政策性銀行和大型商業(yè)銀行作為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人，在村鎮(zhèn)銀行的建立初期階段進(jìn)行提供啟動(dòng)資金，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持，人員培訓(xùn)以及相關(guān)方面的輔導(dǎo)，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行逐步建立健全基礎(chǔ)設(shè)施和管理體系，給予村鎮(zhèn)銀行一定的風(fēng)險(xiǎn)保障，在村鎮(zhèn)銀行開始運(yùn)行并逐漸步入正軌后再從管理上讓其獨(dú)立，而在整個(gè)運(yùn)行過程中提供必要的技術(shù)支持和一定優(yōu)先的服務(wù)，如可以選擇加入人行支付系統(tǒng)或通過當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行代理支付清算，由業(yè)務(wù)發(fā)展部門和營運(yùn)中心聯(lián)合提供村鎮(zhèn)銀行IT系統(tǒng)的一攬子解決方案等。

（二）更能引導(dǎo)民營資本的主動(dòng)注入

近些年來，民營資本不斷發(fā)展壯大，投資成為了這些企業(yè)管理的新課題。同時(shí)，國家進(jìn)一步放寬了對(duì)民營企業(yè)投資的限制，民營企業(yè)需要有優(yōu)質(zhì)的項(xiàng)目進(jìn)行資本運(yùn)作。通過聯(lián)合發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行在社會(huì)上的地位得到了提高，加大了民營資本參股村鎮(zhèn)銀行的興趣，使民營企業(yè)可放心地獲得資本回報(bào)，同時(shí)，民營企業(yè)通過優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目的運(yùn)作獲得和政府及銀行的合作機(jī)會(huì)，得到先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)并服務(wù)于社會(huì)，使政府和民營資本達(dá)到雙贏的局面，村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展得到一定的保證。

（三）推動(dòng)地方政府在村鎮(zhèn)銀行的運(yùn)行周期內(nèi)引入保險(xiǎn)公司

提供必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，建立村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”和支持新農(nóng)村建設(shè)的正向激勵(lì)機(jī)制等，為村鎮(zhèn)銀行的資金安全提供切實(shí)保障。

（四）在地域上資源共享，取長補(bǔ)短

可復(fù)制自己成熟的創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)方式，保障在地方上有所作為。如在本轄區(qū)內(nèi)，完善小額農(nóng)戶貸款和聯(lián)保貸款管理機(jī)制，建立涉農(nóng)中小企業(yè)項(xiàng)目庫，將龍頭企業(yè)與農(nóng)戶、中介機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)等具有法人地位的利益主體納入聯(lián)保貸款范疇。探索抵質(zhì)押品方式，如探索農(nóng)舍抵押、農(nóng)機(jī)具抵押、門店抵押和商家協(xié)會(huì)聯(lián)保等貸款方式，積極推行一次抵押、集中授信、余額控制、循環(huán)使用的管理方法；探索養(yǎng)殖水面使用權(quán)、經(jīng)營權(quán)、經(jīng)濟(jì)林權(quán)、訂單、動(dòng)產(chǎn)抵押、權(quán)利等作為抵押質(zhì)押；探索倉單質(zhì)押貸款、開發(fā)支農(nóng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品“信用一證通”。開展個(gè)人創(chuàng)業(yè)投資貸款、個(gè)人工資保證貸款、車主融資貸款等創(chuàng)新業(yè)務(wù)等。

作者簡(jiǎn)介：陳曉玲（1964-），女，安徽霍邱人，本科，經(jīng)濟(jì)師。

（編輯：陳岑）