【摘要】管理體制是現(xiàn)代金融發(fā)展的基石，要建立農(nóng)村金融創(chuàng)新的長效機(jī)制，需加快農(nóng)村金融管理體制建設(shè)進(jìn)程。文章在回顧我國農(nóng)村金融管理體制歷史變遷及其對(duì)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)影響的基礎(chǔ)上，分析了我國農(nóng)村金融管理體制變遷的內(nèi)在邏輯與改革障礙，提出了我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)管理體制創(chuàng)新路徑。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融 管理體制 歷史變遷 路徑創(chuàng)新

“三農(nóng)”問題始終是影響我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重大問題，尤其在當(dāng)前，其已日趨成為影響國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的“瓶頸”和社會(huì)穩(wěn)定的隱患。因此，要解決我國“三農(nóng)”問題，首要解決就是我國農(nóng)村金融的發(fā)展的問題。但我國農(nóng)村金融發(fā)展事實(shí)表明：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)“三農(nóng)”支持力度不夠，難以適應(yīng)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，從而分析如何引導(dǎo)農(nóng)村金融管理體制改革朝有利于解決“三農(nóng)”問題的方向前進(jìn)，是一個(gè)值得研究的課題。

一、我國農(nóng)村金融管理體制變革及其對(duì)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)影響

在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中，需要投入大量的金融資源，但是農(nóng)村金融服務(wù)供給的偏差已無法保證當(dāng)前農(nóng)村金融資源的合理配置，而且農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的功能優(yōu)勢(shì)也難以正常發(fā)揮出來，所以探討我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)管理體制的歷史變遷，考察農(nóng)村金融管理體制對(duì)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)的影響非常有必要。

（一）我國農(nóng)村金融管理體制變革的目標(biāo)探索時(shí)期

社會(huì)主義政權(quán)建立后，面對(duì)我國當(dāng)時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的混亂局面，黨中央決定仿照前蘇聯(lián)模式，實(shí)行政治上的高度集權(quán)、經(jīng)濟(jì)上的計(jì)劃控制、戰(zhàn)略上的重工業(yè)化和產(chǎn)權(quán)上的國家壟斷等一系列制度。與此同時(shí)，我國農(nóng)村金融制度體系也開始逐步建立起來。

1950年12月，中國人民銀行討論通過了《籌設(shè)農(nóng)業(yè)合作銀行的提案》，明確提出了籌設(shè)農(nóng)業(yè)合作銀行，1951年7月農(nóng)業(yè)合作銀行建立，但沒在全國建立各級(jí)分支機(jī)構(gòu)，基層農(nóng)村金融工作仍是由各級(jí)人民銀行管理，由于農(nóng)業(yè)合作銀行對(duì)各級(jí)農(nóng)村金融部門沒有直接隸屬關(guān)系，未能發(fā)揮其應(yīng)有作用，故1952年被撤銷。1951年5月，第一屆全國農(nóng)村金融工作會(huì)議通過《農(nóng)村信用合作社章程準(zhǔn)則（草案）》和《農(nóng)村信用互助小組公約（草案）》，明確規(guī)定農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)民自己的資金互助組織。1955年3月中國農(nóng)業(yè)銀行再次成立，但在1957年2月，由于中國人民銀行與中國農(nóng)業(yè)銀行兩行并存出現(xiàn)了一些矛盾，中國人民銀行總行向國務(wù)院上報(bào)了《關(guān)于將農(nóng)業(yè)銀行重新和人民銀行合并的請(qǐng)示報(bào)告》，同年4月12日國務(wù)院發(fā)出了《關(guān)于撤銷中國農(nóng)業(yè)銀行的通知》，農(nóng)村信貸工作交由中國人民銀行進(jìn)行統(tǒng)一管理，各級(jí)人民銀行內(nèi)部相應(yīng)增設(shè)管理農(nóng)村信貸工作的部門，這個(gè)僅存了兩年時(shí)間的中國農(nóng)業(yè)銀行在新中國金融舞臺(tái)上又僅是曇花一現(xiàn)。在此期間，農(nóng)村信用社一直保存著，基本保持了合作制的性質(zhì)，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也發(fā)揮了重要作用。

從1958年開始，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了曲折發(fā)展的時(shí)期。1962年，中共中央在《關(guān)于建立中國農(nóng)業(yè)銀行，統(tǒng)一管理國家支援農(nóng)業(yè)資金的決定》中明確提出要從上而下建立中國農(nóng)業(yè)銀行的各級(jí)分支機(jī)構(gòu)，并同時(shí)統(tǒng)領(lǐng)著農(nóng)村信用合作社工作。1963年11月，中國農(nóng)業(yè)銀行在北京成立。但由于中國農(nóng)業(yè)銀行和中國人民銀行體制在農(nóng)村基層的矛盾和沖突，1965年12月又不得不與中國人民銀行合并。1966年開始的“文革”使我國農(nóng)村金融事業(yè)遭受了巨大損失。

（二）經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期我國農(nóng)村金融管理體制的構(gòu)建與變化

自改革開放以來，我國農(nóng)村金融得到了快速發(fā)展，農(nóng)村金融主體呈現(xiàn)出多元化。由于國家對(duì)農(nóng)村金融管制有所放松，該期間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)得到了發(fā)展，并對(duì)我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)成長起著積極的促進(jìn)作用。1978年，十一屆三中全會(huì)在《決定》中提出正式恢復(fù)中國農(nóng)業(yè)銀行。1979年，根據(jù)《關(guān)于建議修改農(nóng)村人民公社工作條例（試行草案）中有關(guān)信用社問題的報(bào)告》，國家對(duì)農(nóng)村信用合作社的定位進(jìn)行了調(diào)整，將其變?yōu)椤凹w金融組織”。1982年，為穩(wěn)定我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)狀況，國務(wù)院決定恢復(fù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。1984年，中央一號(hào)文件指出：“允許農(nóng)民和集體的資金自由地或有組織地流動(dòng)”，由此農(nóng)村合作基金會(huì)開始在少數(shù)地區(qū)試辦。同年國務(wù)院批轉(zhuǎn)了《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于改革信用社管理體制的報(bào)告》，恢復(fù)了農(nóng)村信用社先前的合作性質(zhì)。

1993年12月，國務(wù)院頒發(fā)《關(guān)于金融體制改革的決定》，標(biāo)志著國家專業(yè)銀行開始向國有商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變。1994年4月，國務(wù)院下發(fā)了《關(guān)于組建中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的通知》和《關(guān)于組建中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行省級(jí)分行有關(guān)問題的通知》，自此中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行及其分支機(jī)構(gòu)開始在全國進(jìn)行組建。1996年6月，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，農(nóng)村信用社從中國農(nóng)業(yè)銀行脫鉤。國務(wù)院于1999年1月下發(fā)了《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)整頓農(nóng)村合作基金會(huì)工作小組清理整頓農(nóng)村合作基金會(huì)工作方案的通知》，清理整頓農(nóng)村合作基金會(huì)工作全面開始。到2000年底，農(nóng)村合作基金會(huì)徹底退出了歷史舞臺(tái)。農(nóng)村金融管理體制在此期間經(jīng)歷了政策性金融、合作性金融分別與商業(yè)性金融分離的過程，國家成立了賦予政策性質(zhì)的中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)村信用社從中國農(nóng)業(yè)銀行分離出來，中國農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)行商業(yè)化改革，逐漸從農(nóng)村市場(chǎng)撤離，農(nóng)村信用社體制改革出現(xiàn)反復(fù)和停滯，農(nóng)村合作基金會(huì)受到整頓并被取締，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展逐年萎縮。總而言之，該期間我國農(nóng)村金融體系的整體功能被弱化。

十六大以后，“三農(nóng)”問題成為了政府工作的重心，相對(duì)應(yīng)的農(nóng)村金融市場(chǎng)也得到了完善和發(fā)展。為了改善農(nóng)村金融服務(wù)環(huán)境，國家加大了對(duì)農(nóng)村金融發(fā)展的政策引導(dǎo)和扶持力度，加快了我國農(nóng)村金融管理體制改革的步伐。2003年6月國務(wù)院下發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)實(shí)施方案》，此次改革我國農(nóng)村信用社取得了顯著成效，一大批農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行相繼在全國各地建立起來。2006年12月，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，放寬我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，鼓勵(lì)社會(huì)各類資本到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。2007年3月中國郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司正式成立，提出要“引導(dǎo)郵政儲(chǔ)蓄資金返還農(nóng)村”的口號(hào)。2009年12月中央銀行發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》，將小額信貸公司納入金融機(jī)構(gòu)范圍，賦予其正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的地位。2011年，中國人民銀行提出在“十二五”期間進(jìn)一步降低農(nóng)村金融市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，拓寬民間資金進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)渠道，提高民間資本在農(nóng)村金融市場(chǎng)中的投資比例。同時(shí)，花旗、渣打等外資銀行先后以不同的形式進(jìn)入了我國農(nóng)村金融市場(chǎng)，我國一些股份制商業(yè)銀行也陸續(xù)在農(nóng)村發(fā)達(dá)地區(qū)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。近年來，伴隨著我國農(nóng)村金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，農(nóng)村金融已形成了由政策性金融、商業(yè)性金融、合作性金融以及其他金融組織等共同構(gòu)建的農(nóng)村金融體系，如圖1所示。

二、農(nóng)村金融管理體制變遷的內(nèi)在邏輯

過程，通過分析我國農(nóng)村金融管理體制的變遷過程，可從中發(fā)現(xiàn)其有著自身的規(guī)律性和特殊性，這與當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主題息息相關(guān)。以分析這種特殊性和規(guī)律性為基礎(chǔ)，我們能更好地探索農(nóng)村金融管理體制改革與創(chuàng)新路徑。

（一）農(nóng)村金融管理體制變革是漸進(jìn)式變遷與強(qiáng)制性變遷并存

我國農(nóng)村金融管理體制歷史變遷進(jìn)程已表明，不管是目標(biāo)探索時(shí)期還是框架構(gòu)建時(shí)期，農(nóng)村金融管理體制改革都遵循著漸進(jìn)增量式和自上而下的強(qiáng)制性變遷模式，但漸進(jìn)式的制度變革并沒有解決制度深層次上的問題，從而使整個(gè)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)不斷堆積。而以政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性制度變遷，則很少考慮到農(nóng)戶個(gè)體及農(nóng)村企業(yè)的實(shí)際需求，沒有把目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的空洞化考慮進(jìn)去。導(dǎo)致出現(xiàn)該現(xiàn)象的原因是各級(jí)政府致力于通過管理體制的強(qiáng)化變革和掌握的金融資源來實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，而且政府在此過程中獲得的潛在利潤也比農(nóng)村地區(qū)其他經(jīng)濟(jì)主體大得多，從而在推動(dòng)我國農(nóng)村金融管理體制變革中其動(dòng)力也就最強(qiáng)。

（二）農(nóng)村金融管理體制與有效需求之間缺乏創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制

從我國農(nóng)村地區(qū)金融發(fā)展的實(shí)際情況來看，由于農(nóng)村金融在法律關(guān)系中主體地位不明確，農(nóng)村金融行為缺乏相應(yīng)的法律規(guī)范，盡管政府憑借其行政力量的干預(yù)影響并控制著農(nóng)村金融體制發(fā)展的方向，但總體來說農(nóng)村金融管理體制卻與農(nóng)村金融需求者的方向相背離。這種非需求導(dǎo)向型的制度變遷，導(dǎo)致了農(nóng)村金融管理體制與有效需求之間缺乏創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制，從而造成農(nóng)村金融工具單一、手段落后、業(yè)務(wù)萎縮以及渠道狹窄等局面，而反過來，該局面最終又進(jìn)一步制約著創(chuàng)新激勵(lì)環(huán)境的形成。因此，目前我國農(nóng)村金融管理體制改革首先必須建立起相適應(yīng)的創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制，而且該機(jī)制需正視制度變遷過程中制度需求者和供給者之間可能出現(xiàn)的各種矛盾，從而不斷引導(dǎo)農(nóng)村金融管理體制的形成與當(dāng)前農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展相適應(yīng)的局面。

（三）農(nóng)村金融管理體制變革重視對(duì)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)宏觀方向的指導(dǎo)

通過研究我國農(nóng)村金融管理體制歷史變遷的過程可知，國家一直重視農(nóng)村正規(guī)金融的發(fā)展以及其相關(guān)配套制度的制定，如《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》等。雖然農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展與進(jìn)步發(fā)揮了積極作用，對(duì)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不足形成了有益的補(bǔ)充，但我國法律并沒有明確非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的法律性質(zhì)，也沒有將非正規(guī)金融服務(wù)納入法制化軌道，這無疑給農(nóng)村金融的正常運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來了不良影響，而且也給我國農(nóng)村金融的監(jiān)管增加了難度。同時(shí)，在國家頒布的各種關(guān)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)法規(guī)中，主要是指導(dǎo)我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的宏觀方向，而對(duì)于微觀制度建設(shè)尤其是在產(chǎn)權(quán)與治理結(jié)構(gòu)等問題上卻存在著認(rèn)識(shí)上的不足及管理體制的“缺位”現(xiàn)象。但是，從宏觀角度來看，我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)是清晰的，法律把農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的所有權(quán)界定為國有股份制、國家所有、社員所有和股東所有四種形式。然而產(chǎn)權(quán)除了所有權(quán)，還包括使用權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)、收益權(quán)、索取權(quán)和控制權(quán)等其他各種約束權(quán)利，由此看來，我國農(nóng)村金融產(chǎn)權(quán)制度仍然是比較殘缺的，相對(duì)應(yīng)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)安排也不太合理。

三、當(dāng)前農(nóng)村金融管理體制改革的障礙分析

我國農(nóng)村金融改革前后涉及了中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和郵政儲(chǔ)蓄等多個(gè)金融機(jī)構(gòu)，逐步把中央政府、地方政府以及中央銀行等各層次權(quán)力部門卷入其中，導(dǎo)致了在農(nóng)村金融改革過程中面臨其方案難以實(shí)現(xiàn)的各種障礙，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.我國不同類型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)演化為一定既得利益主體，故要制定滿足多方需求的方案較難

從農(nóng)民或中小企業(yè)、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和地方政府三個(gè)層次來看，國家要解決農(nóng)民或中小企業(yè)的貸款難問題，都不能繞過現(xiàn)有的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，但農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)利益與國家利益往往并不一致，如果國家出臺(tái)的政策未能考慮到這一點(diǎn)，經(jīng)過金融機(jī)構(gòu)這一層次后，政策效果將會(huì)發(fā)生扭曲。

2.農(nóng)村金融體制改革未能建立有效的約束與激勵(lì)機(jī)制

在我國農(nóng)村金融體制持續(xù)變革過程中一直維持著這樣一個(gè)事實(shí)：農(nóng)村金融體制改革在總體上一直圍繞著改變外部管理體制這一思路，未能從內(nèi)部制度上建立起有效的約束與激勵(lì)機(jī)制，從而使得我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不管表面上如何變化，本質(zhì)上卻與傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制下典型國有企業(yè)的一般特征——所有者缺位、軟預(yù)算約束和內(nèi)部人控制等沒有多大區(qū)別。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)官辦色彩越濃，離農(nóng)民就越遠(yuǎn)，導(dǎo)致農(nóng)民對(duì)金融需求不得不轉(zhuǎn)向非正規(guī)金融組織。

3.政府缺乏對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的準(zhǔn)確定位和有效干預(yù)

目前我國政府對(duì)各個(gè)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的有效干預(yù)存在不足，這就導(dǎo)致較多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)同時(shí)肩負(fù)著政策性、商業(yè)性和合作性等功能，從而出現(xiàn)了功能錯(cuò)位以及身份不明確等現(xiàn)象。與此同時(shí)，政府對(duì)農(nóng)業(yè)信貸支持主要還是以發(fā)放農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼的方式，忽視營造一個(gè)有效的農(nóng)村金融市場(chǎng)，無法達(dá)到讓金融市場(chǎng)與“三農(nóng)”進(jìn)行有效的銜接。這種后果則是農(nóng)業(yè)信貸的成本高而效果差，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)僅針對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的短期增長而忽視了農(nóng)村收入的長期提高，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)形成了不良的信貸文化，如信貸目標(biāo)與預(yù)期相比出現(xiàn)偏差、各正規(guī)金融機(jī)構(gòu)排擠非正式金融形式等，從而最終影響了農(nóng)村金融體制的正常構(gòu)建與運(yùn)轉(zhuǎn)。

4.農(nóng)村金融管理體制改革難以兼顧區(qū)域差別和缺乏前瞻性

在時(shí)間上，隨著城鄉(xiāng)一體化水平逐步提高和農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，金融服務(wù)需求也不斷發(fā)生變化。在空間上，由于各地區(qū)農(nóng)村在發(fā)展中逐漸形成了自己的特點(diǎn)，呈現(xiàn)出區(qū)域差異，如東部發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村開始出現(xiàn)專業(yè)化合作組織，中西部農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展則相對(duì)緩慢，使得不同區(qū)域之間對(duì)金融服務(wù)需求的廣度與深度也不盡相同。而且，由于這種金融服務(wù)需要存在梯度特征，經(jīng)常會(huì)導(dǎo)致政府當(dāng)局出臺(tái)的金融決策面臨著超前或滯后等問題，難以與地區(qū)實(shí)際經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r和金融需求情況相匹配。比如，過去十多年中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)行糧棉收購資金的封閉管理，在時(shí)間上滯后于糧棉流通體制改革，在空間上也不適應(yīng)東部地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)化發(fā)展；再如農(nóng)村信用社的小額信貸適用于我國廣大中西部農(nóng)村地區(qū)，但不適用于城鄉(xiāng)一體化地區(qū)。因此，我們必須結(jié)合時(shí)間和空間梯度來考慮農(nóng)村金融體系建設(shè)，并且由于全國各地情況千差萬別，無法套用統(tǒng)一的政策模式。

四、發(fā)展農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)管理體制的創(chuàng)新路徑

過去幾十年我國金融改革基本上沒有從根本上改變中國農(nóng)村金融的整體格局，具體體現(xiàn)在政府控制農(nóng)村金融局面沒有改變，金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)化仍然面臨低利率和政策性貸款的雙重制約；農(nóng)村金融市場(chǎng)的構(gòu)成沒有根本改變，信用社和中國農(nóng)業(yè)銀行在大部分農(nóng)村地區(qū)仍然壟斷著信貸市場(chǎng)；農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)績效也沒有根本好轉(zhuǎn)，這與過去30多年我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展極不對(duì)稱。從而建立合理有效的管理體制對(duì)發(fā)展我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，健全農(nóng)村金融體系，服務(wù)廣大的農(nóng)村地區(qū)和農(nóng)民，其意義和作用都非同小可。

在我國農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展過程中，其輔助機(jī)制障礙主要有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后、農(nóng)村金融擔(dān)保限制過度、信貸信息不對(duì)稱等。從而，在完善我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)法律制度的過程中，除對(duì)農(nóng)村金融要有直接性立法之外，還需要完善如政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系、農(nóng)村金融擔(dān)保體系等相關(guān)配套制度。農(nóng)村金融管理體制改革是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其核心是設(shè)置合適的管理機(jī)構(gòu)，但優(yōu)化農(nóng)村金融管理體制首要問題應(yīng)該是重視農(nóng)村金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。目前，我國建立了以銀監(jiān)會(huì)為中心的監(jiān)管體系，人民銀行在業(yè)務(wù)上進(jìn)行指導(dǎo)，各省市政府建立金融管理辦公室，但是這種監(jiān)管方式在很多地方來講是非常薄弱的。從而需優(yōu)化農(nóng)村金融監(jiān)管體系，并加強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)行力度以及監(jiān)管過程中的獨(dú)立性，正確認(rèn)識(shí)對(duì)農(nóng)村金融監(jiān)管制度的價(jià)值定位，加大對(duì)農(nóng)村金融監(jiān)管的資源投放以促使監(jiān)管力量分布均衡，對(duì)符合條件的農(nóng)村民間金融使其合法化并實(shí)施有效監(jiān)管。

最后，從我國農(nóng)村金融管理制度的變遷歷程可知，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不具備完全意義上的產(chǎn)權(quán)制度特征，而且在中國也沒有真正存在過正規(guī)的合作金融機(jī)構(gòu)。目前我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展過程中存在的諸如產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊、產(chǎn)權(quán)主體缺位等問題，只有對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行股份制和商業(yè)性改造，并按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求來建立，才能革除農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的各種弊端。在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)上，應(yīng)以我國“公司法”和“商業(yè)銀行法”為基準(zhǔn)，各經(jīng)營機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)按照相互分離、相互制衡的原則，建立起一個(gè)由股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層和監(jiān)事會(huì)共同組成的農(nóng)村金融治理結(jié)構(gòu)，且各職能部門需權(quán)責(zé)分明、各司其職。并在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建科學(xué)有效的決策機(jī)制、約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，通過系統(tǒng)性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)治理框架作用的發(fā)揮，穩(wěn)步推動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展。

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作者簡介：陳萍萍，女，會(huì)計(jì)師，就職于長沙芙蓉農(nóng)村合作銀行，董事長，中南大學(xué)商學(xué)院MBA導(dǎo)師。

（編輯：劉影）