【摘要】存款保險(xiǎn)制度作為一種金融保障制度，是指由符合條件的各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金以保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度?！督鹑诎l(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中明確提出：加快建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度，完善金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，以維護(hù)金融穩(wěn)定。

【關(guān)鍵詞】存款保險(xiǎn) 金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 十二五 金融穩(wěn)定

一、引言

隨著金融領(lǐng)域的蓬勃發(fā)展，金融業(yè)給全社會(huì)帶來(lái)的影響體現(xiàn)的越來(lái)越明顯，對(duì)于中國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家，金融業(yè)還只是處在初級(jí)發(fā)展階段，有很大的空間去開(kāi)拓和創(chuàng)新。而金融業(yè)的健康發(fā)展首先取決于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是維護(hù)金融穩(wěn)定的核心。

根據(jù)《金融發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中的定義，存款保險(xiǎn)制度是對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置的一項(xiàng)制度安排，主要指存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)購(gòu)買(mǎi)存款保險(xiǎn)，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)瀕臨倒閉或倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)運(yùn)用存款保險(xiǎn)基金及時(shí)向存款人賠付并適時(shí)處置問(wèn)題機(jī)構(gòu)，發(fā)揮保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融穩(wěn)定的作用。與政府直接救助金融機(jī)構(gòu)相比較，存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)勢(shì)在于通過(guò)建立市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，市場(chǎng)、股東和存款人合理分?jǐn)傄蚪鹑跈C(jī)構(gòu)倒閉而產(chǎn)生的財(cái)物損失。

美國(guó)是世界上第一個(gè)建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）作為一家為銀行存款保險(xiǎn)的政府機(jī)構(gòu)于1934年成立并開(kāi)始實(shí)行存款保險(xiǎn)，開(kāi)啟了世界上存款保險(xiǎn)制度的先河，且迄今已有逾百個(gè)國(guó)家建立了這一制度，存款保險(xiǎn)制度成為政府防范于化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的重要手段。而我國(guó)還沒(méi)有形成真正意義上的存款保險(xiǎn)制度，人民銀行在其發(fā)布的《2012年金融穩(wěn)定報(bào)告》中稱(chēng)，目前我國(guó)推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟，而“十二五”規(guī)劃中我們也可見(jiàn)到存款保險(xiǎn)制度在不久后就會(huì)在我國(guó)真正建立并完善起來(lái)。

二、存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)涵以及意義所在

（一）存款保險(xiǎn)的種類(lèi)及區(qū)別

目前國(guó)際上通行的理論是把存款保險(xiǎn)分為隱性存款保險(xiǎn)和顯性存款保險(xiǎn)。隱性存款指國(guó)家沒(méi)有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益， 因而形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期，此類(lèi)多見(jiàn)于發(fā)展中國(guó)家或國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中；顯性的存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處置等問(wèn)題做出明確規(guī)定。筆者在本文中所說(shuō)的我國(guó)即將建立的存款保險(xiǎn)制度是指顯性存款保險(xiǎn)制度。

顯性存款保險(xiǎn)制度有其重要意義以及優(yōu)勢(shì)：（1）明確銀行倒閉時(shí)存款人的賠付額度，穩(wěn)定存款人的信心；（2）建立專(zhuān)業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問(wèn)題銀行，節(jié)約處置成本；（3）事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行；（4）增強(qiáng)銀行體系的市場(chǎng)約束，明確銀行倒閉時(shí)各方責(zé)任。

（二）存款保險(xiǎn)制度對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的作用及意義

金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)于金融市場(chǎng)建立的整個(gè)期間來(lái)說(shuō)都是重要且必要的，若沒(méi)有金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策，那么金融業(yè)的發(fā)展必然呈現(xiàn)出混亂的局面。對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管不僅是為了保障機(jī)構(gòu)和民眾的利益，更是為了維護(hù)整個(gè)社會(huì)的安定，對(duì)于國(guó)家的持續(xù)向前發(fā)展有著重大的意義。

存款保險(xiǎn)制度實(shí)際上是一種以市場(chǎng)為導(dǎo)向的保障體系，首先建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，為儲(chǔ)戶(hù)進(jìn)行存款保險(xiǎn)，但保險(xiǎn)投保人不是普通理解的自然人，被保險(xiǎn)人也不是自然人，而是所有的存款機(jī)構(gòu)。這些機(jī)構(gòu)支付一定比例的保費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。如果有成員機(jī)構(gòu)面臨破產(chǎn)危機(jī)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將提供援助，直接向存款人支付部分或全部存款，這樣的行動(dòng)將保護(hù)存款人的利益，而且也維持銀行的信用，間接的維護(hù)金融秩序。

三、建立具有我國(guó)特色的存款保險(xiǎn)制度形式

《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中明確指出，建立完善存款保險(xiǎn)制度及金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制建立健全存款保險(xiǎn)制度，加快存款保險(xiǎn)立法進(jìn)程，擇機(jī)出臺(tái)《存款保險(xiǎn)條例》，明確存款保險(xiǎn)制度的基本功能和組織模式。

眾所周知，我國(guó)的社會(huì)主義路線(xiàn)是具有中國(guó)特色社會(huì)主義的路線(xiàn)，而這一具有中國(guó)特色的指導(dǎo)方針在建國(guó)后幾十年中證明了它的正確性。而且2008年的全球金融危機(jī)中，我國(guó)受到的沖擊并沒(méi)那么嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)依舊保持著較高水平的增長(zhǎng)，這也足以證明具有特色的“中國(guó)模式”是可行的。所以筆者認(rèn)為我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度也應(yīng)該結(jié)合實(shí)際國(guó)情，制定一個(gè)具有中國(guó)特色的存款保險(xiǎn)制度。

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能是一種不以單純贏利為目地的公共職能。正是基于這一點(diǎn)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由政府與央行共同來(lái)出資組建并進(jìn)行組織和管理，當(dāng)然這一機(jī)構(gòu)的性質(zhì)應(yīng)該和證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)一樣，是隸屬?lài)?guó)務(wù)院的獨(dú)立組織機(jī)構(gòu)。需要政府的介入是因?yàn)槲覈?guó)當(dāng)前的國(guó)情決定了政府的控制地位是不容忽視的，政府是金融監(jiān)管政策的制定者。而需要央行的參與是因?yàn)檠胄械呢泿耪邔?duì)于整個(gè)銀行體系來(lái)說(shuō)都是至關(guān)重要，且涉及資本流動(dòng)問(wèn)題，例如央行的存款準(zhǔn)備金制度對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)決定其存貸款數(shù)額的前提。

對(duì)于保險(xiǎn)方式的選擇，我認(rèn)為應(yīng)該實(shí)行強(qiáng)制與自愿相結(jié)合的方式。原因有以下兩點(diǎn)：（1）對(duì)于實(shí)力雄厚且資信度良好的國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)講，可以采取自愿加入的原則，因?yàn)樵谥袊?guó)，國(guó)有商業(yè)銀行是不會(huì)面臨倒閉困境的；（2）對(duì)于股份制商業(yè)銀行來(lái)講，應(yīng)該從銀行整體實(shí)力和資信兩方面進(jìn)行綜合考察，對(duì)某些實(shí)力較弱或資信度較差的銀行應(yīng)該對(duì)其實(shí)施強(qiáng)制加入原則。

對(duì)于存款保險(xiǎn)的費(fèi)率，我的觀點(diǎn)是實(shí)行差別費(fèi)率，根據(jù)不同是實(shí)力情況和資信情況而定，高風(fēng)險(xiǎn)高費(fèi)率，低風(fēng)險(xiǎn)低費(fèi)率。至于具體制定數(shù)額，我認(rèn)為可以參照國(guó)外比較成熟的存款保險(xiǎn)制度結(jié)合中國(guó)實(shí)際國(guó)情而定，當(dāng)然這是比較難制定的一個(gè)問(wèn)題。

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作者簡(jiǎn)介：李莉（1992-），女，土家族，貴州人，就讀于西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院。

（編輯：陳岑）