鄭尹莎

當(dāng)今日常生活中，購(gòu)物卡的身影隨處可見(jiàn)，持卡消費(fèi)儼然成為了一種時(shí)尚。翻開(kāi)錢包，里面不再僅有儲(chǔ)蓄卡、信用卡，更多的是各大商場(chǎng)的購(gòu)物卡。尤其是逢年過(guò)節(jié)之時(shí)，小到幾百元，大到上萬(wàn)元面值的購(gòu)物卡更是成了顧客、企業(yè)手中用于送禮、發(fā)放福利的“香餑餑”。表面上看，購(gòu)物卡的出現(xiàn)減少了現(xiàn)金的使用，為顧客的消費(fèi)創(chuàng)造了更為便捷、安全的條件。事實(shí)上，購(gòu)物卡背后存在著一系列的金融問(wèn)題，造成了金融監(jiān)控的巨大漏洞。

誰(shuí)動(dòng)了購(gòu)物卡背后的利益

購(gòu)物卡主要可分為3類：第一種是商家自己發(fā)行的消費(fèi)、購(gòu)物卡；第二種是單個(gè)商戶與第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)合作，發(fā)行的只能在指定的這家商戶中使用的消費(fèi)購(gòu)物卡；第三種則是獨(dú)立于商戶和客戶的第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)，與多個(gè)商家合作，推出的消費(fèi)卡。這些購(gòu)物卡的發(fā)行機(jī)構(gòu)是如何從中牟取利益的呢？

以第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)為例，有些人可能會(huì)誤以為發(fā)行機(jī)構(gòu)僅僅是通過(guò)賺取顧客辦卡所需額外繳納的手續(xù)費(fèi)獲得利潤(rùn)。事實(shí)上，小額的手續(xù)費(fèi)并不是發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)放購(gòu)物卡的真正目的所在。一般來(lái)說(shuō)，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬形式得到購(gòu)物卡的顧客不可能在短時(shí)間內(nèi)消費(fèi)掉卡上的所有錢，這就為發(fā)行機(jī)構(gòu)提供了一個(gè)時(shí)間差。相當(dāng)于發(fā)行機(jī)構(gòu)在拿到現(xiàn)金后不必在短時(shí)間內(nèi)將手上的錢交予各商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，從而可以利用這個(gè)時(shí)間差快速的聚斂大量現(xiàn)金，達(dá)到融資的目的，以此投資債券、股票、期貨等虛擬金融產(chǎn)品，以期獲得高額利潤(rùn)。發(fā)行機(jī)構(gòu)的這種操作模式有些類似于銀行里的儲(chǔ)蓄。與銀行鼓勵(lì)客戶實(shí)行定期存款相仿，為了擴(kuò)大這一時(shí)間差，不少發(fā)行機(jī)構(gòu)也通過(guò)延長(zhǎng)購(gòu)物卡使用期限的方法，減緩顧客購(gòu)買商品的速度，延后各商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的取錢時(shí)間。

利益鏈上的商家自然不會(huì)甘當(dāng)?shù)谌桨l(fā)行機(jī)構(gòu)的“背后支持者”，雖然第三方機(jī)構(gòu)和商業(yè)企業(yè)有一定的利潤(rùn)分成，但商業(yè)企業(yè)利潤(rùn)所占比例畢竟有限，各商業(yè)企業(yè)也紛紛推出自己公司的購(gòu)物卡。

商家發(fā)放的購(gòu)物卡與商通卡不同，只能在該企業(yè)門店內(nèi)使用。目前，家樂(lè)福、沃爾瑪?shù)却笮蜕虉?chǎng)推出的購(gòu)物卡都頗受消費(fèi)者青睞。其中，家樂(lè)福購(gòu)物卡在國(guó)內(nèi)福利卡中的占有比例較高，在單位團(tuán)購(gòu)方面做得比較成功。這種購(gòu)物卡相當(dāng)于一種預(yù)付卡。商家（或發(fā)行機(jī)構(gòu)）售出購(gòu)物卡，在賬面上完成了一次銷售，實(shí)際商品卻仍然在賣家手中，賣家可以拿著獲得的現(xiàn)金再次進(jìn)行流動(dòng)。這種運(yùn)作模式也與保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)之道有著異曲同工之效，其本質(zhì)無(wú)非是看中了“時(shí)間差”的功效。它們都符合金融資本的本質(zhì)定義，即未來(lái)的錢現(xiàn)在花。當(dāng)然，花未來(lái)的錢也是要付出一定代價(jià)的。這就是銀行要給予存款人一定利息的原因。因?yàn)?，持有?gòu)物卡的消費(fèi)者會(huì)享有一定的折扣——商家通過(guò)這樣的促銷方式很好地吸引了顧客，從而更加有利于他的融資。目前，購(gòu)物卡已經(jīng)成為了行業(yè)內(nèi)“零利息”融資的工具，且大有愈演愈烈的趨勢(shì)。

購(gòu)物卡的功能還不僅限于幫助商家和發(fā)行機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資，它還衍生出了一批寄生于此的黃牛黨。其一，黃?？梢再嵢≠I卡、賣卡的差價(jià)；其二，由于很多商場(chǎng)都有滿一定積分贈(zèng)送代金券或?qū)嵨锘顒?dòng)，黃?？梢杂觅?gòu)物卡購(gòu)買商品，賺取積分以兌換“紅包”或?qū)嵨?；其三，他們還可以用買來(lái)的購(gòu)物卡購(gòu)買商場(chǎng)打折的商品，然后高價(jià)出售，從中賺取差價(jià)。

對(duì)購(gòu)物卡實(shí)行金融監(jiān)管的必要性

有專家認(rèn)為，商家“預(yù)付卡”方式，其實(shí)是“類金融”角色的變異。顯然，無(wú)論是商場(chǎng)還是第三方發(fā)行機(jī)構(gòu)，這些非金融機(jī)構(gòu)正在從事著類似于銀行的支付業(yè)務(wù)，即發(fā)行具有支付功能的購(gòu)物卡。其賬面上存在的大量現(xiàn)金也無(wú)疑不利于金融監(jiān)管。主要表現(xiàn)在有些商家、發(fā)行機(jī)構(gòu)利用短期融資的功能，挪用資金購(gòu)買證券、期貨、股票等虛擬金融產(chǎn)品。眾所周知的是，這些金融產(chǎn)品具有極高的風(fēng)險(xiǎn)性。商家在投資失敗后導(dǎo)致資金鏈斷裂，無(wú)法再向持卡人繼續(xù)提供商品和服務(wù)。價(jià)值承載在物品的使用價(jià)值上，而購(gòu)物卡作為一種價(jià)值符號(hào)則承載在商品上，其本身不具有任何的價(jià)值。當(dāng)持卡人無(wú)法用購(gòu)物卡兌換相應(yīng)實(shí)物或服務(wù)時(shí)，購(gòu)物卡本身就成了廢物。這一現(xiàn)象尤其表現(xiàn)在一些不具實(shí)力和規(guī)模的中小企業(yè)身上，原因是其更容易因?yàn)橘Y金問(wèn)題倒閉關(guān)門。事實(shí)上，預(yù)付購(gòu)物卡本質(zhì)上是一種特殊的債權(quán)憑證，發(fā)售和使用購(gòu)物卡的當(dāng)事人之間是一種合同關(guān)系。當(dāng)債權(quán)人沒(méi)有能力履行合同時(shí)，消費(fèi)者就會(huì)因此而蒙受不少損失。

一般情況下，購(gòu)物卡分為記名和不記名兩種。記名卡有密碼設(shè)定，不記名卡沒(méi)有密碼，相當(dāng)于貨幣，是消費(fèi)者最熟識(shí)的種類。目前市場(chǎng)發(fā)售的預(yù)付購(gòu)物卡大多屬于后者，不需要進(jìn)行身份認(rèn)證，因而具有一定的流通功能。即持卡人之間可以相互轉(zhuǎn)讓，購(gòu)卡人和持卡人不一定是同一人。于是，黃牛黨便充分利用購(gòu)物卡這一特點(diǎn)，從持卡人手中以折扣的形式購(gòu)買購(gòu)物卡，通過(guò)不同的方式賺取利潤(rùn)，由此引發(fā)一系列的問(wèn)題。一方面，黃牛黨充斥于全國(guó)諸多商場(chǎng)，已經(jīng)形成了龐大的“灰色利益”謀取集團(tuán)，其行為無(wú)疑是違法的。另一方面，小量多次的購(gòu)物卡已經(jīng)成為許多貪官最為歡迎的收受賄賂的方式，其根本原因在于購(gòu)物卡相較于大量現(xiàn)金、儲(chǔ)蓄卡而言更加隱蔽。在此情況下，倒卡黃牛就為其洗贓提供了一個(gè)途徑。通常情況下，受賄者不管是收受文物、貴重金屬，還是收受儲(chǔ)蓄卡等電子憑證，洗贓都較為困難，且易于被追查。然而將購(gòu)物卡賣給黃牛兌換現(xiàn)金可以方便快捷地實(shí)現(xiàn)洗贓，不留痕跡。這就為治理腐敗、貪污等社會(huì)問(wèn)題埋下了隱患。

我國(guó)加強(qiáng)購(gòu)物卡金融監(jiān)管的對(duì)策

發(fā)卡單位之所以可以毫無(wú)顧忌的利用消費(fèi)者購(gòu)買購(gòu)物卡這一契機(jī)進(jìn)行融資，投資金融產(chǎn)品，其根本原因就在于國(guó)家有關(guān)部門缺少對(duì)于商家獲得資金流向的監(jiān)管。如果這一問(wèn)題得不到重視，那么消費(fèi)者因商家投資失敗而連帶蒙受損失的情況將愈演愈烈。因此，應(yīng)及時(shí)監(jiān)管發(fā)卡單位資金的管理、流向、用途、風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)情況，確保其有足夠資金可以支付上游供貨商貸款，兌現(xiàn)消費(fèi)者商品。

在這方面，可以借鑒日本、臺(tái)灣的監(jiān)管模式，具體采取下列幾種辦法：一是仿照臺(tái)灣，讓企業(yè)根據(jù)自身情況自主選擇擔(dān)保方式。一來(lái)針對(duì)不同企業(yè)，可以做到有的放矢，二來(lái)可以增加發(fā)卡單位的信譽(yù)度，使持卡者放心。二是實(shí)行備案審查制度，要求發(fā)卡單位定期向行政職能部門報(bào)備，定期報(bào)告其資產(chǎn)變動(dòng)情況。三是采取企業(yè)信用公示制度。對(duì)通過(guò)備案審查的售卡企業(yè)向社會(huì)公示，增強(qiáng)其社會(huì)信用。同時(shí)對(duì)違規(guī)使用售卡資金的企業(yè)予以公示，警示公眾持卡具有高風(fēng)險(xiǎn)性，防止持卡人上當(dāng)受騙。

有關(guān)專家提出，應(yīng)該建立購(gòu)物卡“實(shí)名制”。誰(shuí)辦理誰(shuí)使用，若轉(zhuǎn)讓則需進(jìn)行登記備案。如此便可將購(gòu)物卡的使用權(quán)和所有權(quán)透明化，真正切斷黃牛和貪官這兩條灰色利益鏈。

其實(shí)，早在1995年，國(guó)家就立法規(guī)定禁止使用購(gòu)物卡、代幣券。此后又多次下發(fā)了類似通知，但由于沒(méi)有設(shè)定懲罰性措施，所以始終無(wú)法遏制購(gòu)物卡盛行。由此可見(jiàn)，只有采取法律和行政手段才能有效對(duì)購(gòu)物卡進(jìn)行監(jiān)管。建議借鑒日本對(duì)預(yù)付卡監(jiān)管的類似制度，賦予職能部門監(jiān)督檢查權(quán)。例如“監(jiān)管執(zhí)法人員可以進(jìn)入售卡企業(yè)和第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)檢查發(fā)售購(gòu)物卡的賬簿文件和企業(yè)財(cái)務(wù)狀況”等，從而有效制約、監(jiān)督發(fā)卡機(jī)構(gòu)。

購(gòu)物卡兼具融資功能，具有流動(dòng)性和可轉(zhuǎn)讓性的特點(diǎn)。在當(dāng)前缺乏法律、金融監(jiān)管的條件下，其中存在的金融問(wèn)題容易產(chǎn)生企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、造成消費(fèi)糾紛、滋生腐敗，引發(fā)嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題。因此，盡快制定、出臺(tái)相關(guān)制度，加強(qiáng)購(gòu)物卡監(jiān)管，打擊其幕后存在的多重利益鏈無(wú)疑是刻不容緩的。