摘 要：隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展，中小企業(yè)發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，但同時(shí)對(duì)企業(yè)的融資能力也提出了更高的要求，融資困難已成為中小外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的瓶頸。本文在研究我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，分析中小外貿(mào)企業(yè)融資困難的原因，并針對(duì)原因提出了相應(yīng)的對(duì)策，這對(duì)解決中國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資困難具有重要意義。

關(guān)鍵詞：中小外貿(mào)企業(yè) 融資 原因 對(duì)策

一、中小外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀及其原因

（一）中小外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀

中小企業(yè)是指注冊(cè)資金500萬(wàn)元以內(nèi)、總資產(chǎn)2000萬(wàn)元以下、年銷售額4000萬(wàn)元以下的企業(yè)。目前，中小企業(yè)在促進(jìn)一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所占的比重越來(lái)越大，在主要發(fā)達(dá)國(guó)家里，中小企業(yè)通常占全部企業(yè)數(shù)的90%以上，50-80%的就業(yè)人口是由中小企業(yè)吸納的。在我國(guó)，改革開放后，中小企業(yè)已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力，也是我國(guó)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的重要力量，其中出口量的60%來(lái)自中小企業(yè)。

中小企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的運(yùn)輸、銷售、存儲(chǔ)等環(huán)節(jié)增多，結(jié)匯收匯周期加長(zhǎng)，企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程比之從前都更廣更繁雜。因此，企業(yè)對(duì)資金的需求和占用也隨之大幅度地增加。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，中小企業(yè)無(wú)力進(jìn)入正規(guī)的資本市場(chǎng)進(jìn)行直接融資，而少量的財(cái)政性資金基本上都流向了國(guó)有大型企業(yè)。致使資金短缺成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。該瓶頸嚴(yán)重影響著企業(yè)的發(fā)展，甚至威脅到企業(yè)的生存，影響中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。

（二）中小外貿(mào)企業(yè)融資困難原因

1、企業(yè)規(guī)模及內(nèi)部因素制約，我國(guó)中小企業(yè)大多是以家庭經(jīng)營(yíng)、合伙經(jīng)營(yíng)等方式發(fā)展起來(lái)的。財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，許多中小企業(yè)沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)單一，企業(yè)規(guī)模小，科技含量低；經(jīng)營(yíng)行為短期化，負(fù)債多，積累少。

2、銀行惜貸，中小企業(yè)從銀行獲得貸款的機(jī)會(huì)十分少，因?yàn)槠髽I(yè)固定資產(chǎn)少，資金實(shí)力較弱，流動(dòng)資金匱乏，信用評(píng)級(jí)較低，大多數(shù)中小企業(yè)的土地屬非有償占用，缺乏作為設(shè)定抵押的條件和可供質(zhì)押的憑證，企業(yè)的機(jī)器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費(fèi)用高、手續(xù)煩瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點(diǎn)。在擔(dān)保不能落實(shí)的情況下，銀行無(wú)法授予其融資額度，而符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)又不愿為中小企業(yè)擔(dān)保。因此就出現(xiàn)了銀行對(duì)中小企業(yè)“惜貸”的現(xiàn)象。

3、我國(guó)企業(yè)融資產(chǎn)品單一，融資對(duì)象集中。目前，國(guó)內(nèi)銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品仍以傳統(tǒng)的產(chǎn)品為主，即以銀行信用為擔(dān)保的信用證業(yè)務(wù)為主，品種少，且功能單一，國(guó)際上新興的國(guó)際保理、福費(fèi)廷等融資產(chǎn)品則很少有銀行開辦。融資對(duì)象集中于大型企業(yè)，而對(duì)廣大中小企業(yè)，則往往設(shè)定額外條件，不利于中小企業(yè)申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資。即使中小企業(yè)能從銀行獲得貿(mào)易融資，融資的比例和金額都相當(dāng)小，很難滿足企業(yè)的需求。

二、中小外貿(mào)企業(yè)融資解決方法

在現(xiàn)有條件下要使中小企業(yè)融資難的問(wèn)題得到根本緩解，其方法在于企業(yè)自身信用水平的提高，社會(huì)信用擔(dān)保體系的建立，以及政府政策的支持，但長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，中小企業(yè)更應(yīng)該積極主動(dòng)地開辟新的融資渠道。

1、提升中小企業(yè)自身信用水平。信用是企業(yè)發(fā)展的生命線，中小企業(yè)要解決融資難的問(wèn)題，必須充分認(rèn)識(shí)到信用和商譽(yù)對(duì)企業(yè)的重要性。中小企業(yè)提高信用水平首先要提高其審計(jì)、會(huì)計(jì)、信息的披露制度和透明度，以此提高自身的信用等級(jí)，其次建立和完善中小企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫(kù)，建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)估體系，在進(jìn)行傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析的同時(shí)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)外銷渠道、經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)、結(jié)算方式、貸款歸還、產(chǎn)品的科技含量及市場(chǎng)潛力等方面的審查，從財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行綜合信用等級(jí)評(píng)估。建立中小企業(yè)信息庫(kù)，收集中小企業(yè)產(chǎn)品情況、市場(chǎng)情況、進(jìn)出口情況及資信情況等，改變信息不對(duì)稱的情況。從而取信于銀行。第三，借助“外力”提高自身的融資能力，與大企業(yè)聯(lián)盟，由實(shí)力雄厚的供應(yīng)商或最終用戶提供擔(dān)保，獲得銀行貸款。

2、政府創(chuàng)造條件，搭建銀企雙方交流的平臺(tái)。政府從政策上提高商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性。擴(kuò)大商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的利率浮動(dòng)區(qū)間，對(duì)于向中小企業(yè)貸款比例較高的商業(yè)銀行，可以考慮實(shí)行諸如沖銷壞帳和補(bǔ)貼資金等措施，以增強(qiáng)其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3、改變銀行經(jīng)營(yíng)觀念和經(jīng)營(yíng)方式，改進(jìn)中小企業(yè)融資服務(wù)。首先，調(diào)整國(guó)有商業(yè)銀行的信貸政策，強(qiáng)化和健全為中小企業(yè)服務(wù)的信貸機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行要打破以企業(yè)規(guī)模和所有制結(jié)構(gòu)作為貸款的標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識(shí)誤區(qū)，除總行外，一級(jí)分行和作為基本核算的二級(jí)分行也應(yīng)盡快分離和設(shè)置專門的中小企業(yè)信貸機(jī)構(gòu)。其次，加強(qiáng)融資產(chǎn)品創(chuàng)新，從目前形勢(shì)看，我國(guó)各商業(yè)銀行必須更新觀念，提高對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，樹立貿(mào)易融資服務(wù)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念。同時(shí)，銀行在開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)針對(duì)企業(yè)的需求進(jìn)行融資產(chǎn)品創(chuàng)新，特別注意創(chuàng)新一些適合于中小企業(yè)的融資產(chǎn)品，例如：除了發(fā)展福費(fèi)廷、國(guó)際保理等新型融資產(chǎn)品外，還可根據(jù)客戶的需求設(shè)計(jì)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品，將傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式與新型貿(mào)易融資方式結(jié)合起來(lái)，使國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)增值。

4、提高工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。銀行、外貿(mào)企業(yè)要引進(jìn)高水平和高素質(zhì)的人才，充分利用代理行的有利條件，學(xué)習(xí)國(guó)外銀行針對(duì)中小企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)，并且要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，向更多的客戶推銷金融服務(wù)。同時(shí)業(yè)務(wù)人員要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，尤其要精通國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力。

總之， 我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占具舉足輕重的地位， 特別是目前我國(guó)中小企業(yè)面對(duì)資金鏈緊張、市場(chǎng)需求下降的不良狀況， 千方百計(jì)保生產(chǎn)、保就業(yè)， 為社會(huì)和諧、穩(wěn)定做出了重要貢獻(xiàn)。因此， 為促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的健康、快速發(fā)展， 從根本上解決其融資難問(wèn)題， 構(gòu)建長(zhǎng)效的機(jī)制， 刻不容緩。

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