張 露

（江蘇廣播電視大學(xué) 財(cái)經(jīng)系，江蘇 南京 210013）

貨幣是人類文明的成就之一，在推動人類社會進(jìn)步的同時(shí)，也經(jīng)歷著自身形態(tài)的不斷演進(jìn)，從實(shí)物貨幣到金屬貨幣，再到紙幣，直至今天脫離物質(zhì)形態(tài)的電子貨幣出現(xiàn)。這一新形態(tài)的貨幣在加速金融創(chuàng)新、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也改變了社會倫理關(guān)系，引發(fā)了新的倫理沖突，而如何認(rèn)識和應(yīng)對電子貨幣時(shí)代的倫理挑戰(zhàn)，則成為當(dāng)代經(jīng)濟(jì)倫理研究的新課題。

一、電子貨幣——當(dāng)代貨幣的新形態(tài)

計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展和互聯(lián)網(wǎng)的普及，奠定了電子支付方式在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)結(jié)算中的地位，電子貨幣因此作為當(dāng)代貨幣的新形態(tài)為人們所接受，并得以廣泛運(yùn)用。它的產(chǎn)生在一定程度上被認(rèn)為是繼中世紀(jì)法幣對鑄幣取代后貨幣形態(tài)的第二次標(biāo)志性變革。

盡管到目前為止，如何界定電子貨幣仍是一個(gè)值得爭論的問題，但可以達(dá)成的共識是:電子貨幣是具有無紙化和電子信息化特征的新形態(tài)貨幣。本文且將其定義為儲存在一定電子裝置中的、代表一定貨幣價(jià)值的無形結(jié)算與支付手段。因而電子貨幣最大的特殊性就在于，它是無形的貨幣符號，商品貨幣的實(shí)體形式消失，貨幣的自然屬性——商品的有用性也隨之消失，因而電子貨幣只具有作為貨幣的價(jià)值。但電子貨幣作為一種價(jià)值符號，仍具有信用貨幣的屬性，其流通完全取決于發(fā)行者的信譽(yù)和信用。只是相較于體現(xiàn)在商品貨幣和貴金屬中的簡單信用，以及附著在紙幣上相對復(fù)雜的信用而言，依附于電子信號的信用關(guān)系則因?yàn)殡娮迂泿诺摹安豢梢姟憋@得更為復(fù)雜。

盡管紙幣是不具備真實(shí)價(jià)值的貨幣符號，但至少具備物理形態(tài)，而從紙幣到電子貨幣的轉(zhuǎn)變，則真正實(shí)現(xiàn)了從“有形”到“無形”、從“現(xiàn)實(shí)”到“虛擬”的轉(zhuǎn)變。貨幣在本質(zhì)上作為“一種社會關(guān)系”［1］，其形態(tài)的變化必然會改變原有的社會交往方式，影響人與人之間的社會關(guān)系，因此使得我們對電子貨幣的認(rèn)識無法脫離倫理的視角。電子貨幣作為貨幣發(fā)展形式階段性的產(chǎn)物，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會同樣是社會財(cái)富的代表，占有和支配電子貨幣，就是對社會財(cái)富的占有和支配，而這種占有和支配的方式如何以及數(shù)量多少，則體現(xiàn)出社會成員間一定的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系，電子貨幣因此成為社會生產(chǎn)關(guān)系的交結(jié)點(diǎn)，它的出現(xiàn)進(jìn)一步突破了社會交往的時(shí)空限制，作為現(xiàn)實(shí)倫理關(guān)系在虛擬社會的延伸，成為人與人之間互動的新方式。

二、電子貨幣時(shí)代的倫理挑戰(zhàn)

然而電子貨幣的虛擬性、信息化和網(wǎng)絡(luò)化，又使得這一新生事物必然帶來更復(fù)雜的倫理挑戰(zhàn)。

（一）隱藏在電子貨幣中的倫理風(fēng)險(xiǎn)

金融領(lǐng)域毫無疑問存在著各種風(fēng)險(xiǎn)，電子貨幣系統(tǒng)作為一個(gè)金融支付體系，同樣也內(nèi)生著包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的諸多風(fēng)險(xiǎn)。如果說風(fēng)險(xiǎn)本身就具有倫理意蘊(yùn)，那么電子貨幣系統(tǒng)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)便可嘗試從倫理的角度分析，其中尤以操作中的倫理風(fēng)險(xiǎn)最為突出，即信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)和交易安全風(fēng)險(xiǎn)。一方面，在信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)中，金融機(jī)構(gòu)雇員的欺詐行為以及外部非授權(quán)進(jìn)入系統(tǒng)是典型的倫理風(fēng)險(xiǎn)。雇員的欺詐是導(dǎo)致電子貨幣操作系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素，雇員與外部的勾結(jié)亦是現(xiàn)代金融犯罪的焦點(diǎn)。具體表現(xiàn)在雇員對電子數(shù)據(jù)的惡意修改、對客戶信息的非法獲取和泄露，這不僅會給客戶帶來損失，也導(dǎo)致機(jī)構(gòu)信譽(yù)受損［2］185。此外，通過駭客入侵和蓄意破壞信息系統(tǒng)，給偽造電子貨幣以可乘之機(jī)，亦會給金融機(jī)構(gòu)和客戶造成損失。另一方面，電子貨幣交易的安全性應(yīng)當(dāng)是交易過程中基本的倫理訴求，指的是交易的唯一性、可鑒別性、真實(shí)完整性以及不可否認(rèn)性。也就是說，在電子貨幣交易中，客戶和金融機(jī)構(gòu)之間應(yīng)該能夠相互準(zhǔn)確地鑒別身份，保證信息的真實(shí)性和不被篡改，以及交易者對以往交易的不可否認(rèn)［2］188。然而這種安全性的訴求卻常常遭受諸如數(shù)據(jù)遺失、信息暴露、密碼失效、資金被盜之類不道德行為的挑戰(zhàn)。

此外，傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)中的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，也同樣存在于電子貨幣交易中，只不過體現(xiàn)出一定的特殊性。事實(shí)上，我們發(fā)現(xiàn)，對于這些特殊性，更適于用經(jīng)濟(jì)倫理的眼光去看待和分析。就拿信用風(fēng)險(xiǎn)來說，緣于支付過程中一方對債務(wù)的無法履行，或許是發(fā)行電子貨幣的機(jī)構(gòu)無法贖回電子貨幣，或許是作為客戶的消費(fèi)者違約，或許是提供金融服務(wù)的第三方問題，這些都屬于交易主體對事先承諾的違背。再如信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，緣于公眾對金融機(jī)構(gòu)某種行為的不信任感，可能是金融機(jī)構(gòu)自身產(chǎn)品和服務(wù)的缺陷，也可能是第三方對于電子貨幣系統(tǒng)破壞造成的銀行信譽(yù)受損，但無論是哪一種原因?qū)е碌男抛u(yù)風(fēng)險(xiǎn)，公眾心理上的不信任感都來自倫理上金融機(jī)構(gòu)誠信的缺失。

（二）網(wǎng)絡(luò)外部性的負(fù)值

經(jīng)濟(jì)學(xué)上的外部性（externalities），也稱為“溢出效應(yīng)”，指的是企業(yè)或個(gè)人向市場之外的其他人強(qiáng)加的成本或利益［3］。這種外部性有著正負(fù)之分，正外部性是某個(gè)經(jīng)濟(jì)行為個(gè)體的活動使他人或社會受益，而受益者無須花費(fèi)代價(jià)；負(fù)外部性則是某個(gè)經(jīng)濟(jì)行為個(gè)體的活動使他人或社會受損，而造成外部不經(jīng)濟(jì)的人卻沒有為此承擔(dān)成本。

依據(jù)經(jīng)濟(jì)行為實(shí)施者的不同——生產(chǎn)者或消費(fèi)者，經(jīng)濟(jì)外部性又可分為生產(chǎn)外部性和消費(fèi)外部性，但無論是哪種外部性行為，都可能造成正、負(fù)兩種效應(yīng)。網(wǎng)絡(luò)外部性，嚴(yán)格來說是消費(fèi)外部性的一種，其概念最早是由Michael Katz和Carl Shapiro在1985年提出的，用來說明用戶消費(fèi)產(chǎn)品和服務(wù)所獲得的價(jià)值或者效用。不同于其他外部性概念，網(wǎng)絡(luò)外部性有其特殊之處:第一，盡管網(wǎng)絡(luò)外部性可能為正，也可能為負(fù)，但作為新經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)重要概念，大多數(shù)文獻(xiàn)都討論正的網(wǎng)絡(luò)外部性，認(rèn)為當(dāng)使用同樣產(chǎn)品或服務(wù)的消費(fèi)者數(shù)量增加時(shí)，某些消費(fèi)者通過網(wǎng)絡(luò)所獲得的福利和效用是增加的。第二，網(wǎng)絡(luò)外部性的網(wǎng)絡(luò)形態(tài)，既包括物理形態(tài)的網(wǎng)絡(luò)，又包括虛擬的網(wǎng)絡(luò)，比如我們通常所說的互聯(lián)網(wǎng)。

然而正如德姆賽茨所言:“外部性是一個(gè)模糊的概念”，同時(shí)也是一個(gè)“令人難以琢磨的概念”。同樣，我們在此討論的網(wǎng)絡(luò)外部性，至今也是有爭論的。盡管為數(shù)不少的經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)只存在正的外部性，但也有人對此提出了質(zhì)疑。無論如何，至少可以肯定的是，既然網(wǎng)絡(luò)外部性是基于經(jīng)濟(jì)學(xué)外部性概念而提出的，那么，網(wǎng)絡(luò)的外部性除了常見的正效應(yīng)之外，必然存在負(fù)的外部性，即由于網(wǎng)絡(luò)的存在，網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品或服務(wù)的使用者對他人或社會所造成的成本。比如某些軟件公司在市場上的壟斷、駭客軟件的破壞、網(wǎng)絡(luò)擁堵現(xiàn)象等，都應(yīng)納入網(wǎng)絡(luò)負(fù)外部性的范圍內(nèi)。

電子貨幣的使用是與計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)緊密相連的，因此而產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)負(fù)外部性，至少涵蓋了這樣三方面內(nèi)容:一是網(wǎng)絡(luò)信息共享對個(gè)人隱私權(quán)的沖擊。尊重他人的隱私權(quán)既是現(xiàn)代文明社會公民的義務(wù)，也是其應(yīng)當(dāng)遵守的基本道德規(guī)范，各個(gè)國家都用立法的形式保護(hù)個(gè)人的隱私權(quán)，而電子貨幣的發(fā)行和交易過程中，個(gè)人信息的隱秘性恰恰受到了極大的挑戰(zhàn)。二是網(wǎng)絡(luò)對人際關(guān)系的改變。傳統(tǒng)的以紙幣為中介的交易，交易雙方需要當(dāng)面接觸，在交易的過程中，仍存有情感交流的機(jī)會。而依靠網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的電子貨幣交易，無需人們直接接觸即可在瞬間完成，這實(shí)際上剝奪了人與人之間情感交流的機(jī)會，人和人之間的距離不但沒有被拉近，反而在冰冷的機(jī)器中被隔離得更遠(yuǎn)。三是網(wǎng)絡(luò)帶來的信任危機(jī)。不論是哪種網(wǎng)絡(luò)，都有一個(gè)共同的特征，即消費(fèi)者之間的相互影響。這種影響既有積極的，也有消極的，而后者則在網(wǎng)絡(luò)所導(dǎo)致的信任危機(jī)中表露無遺。因?yàn)槿狈γ鎸γ娴那楦薪涣?，人們之間的交往隱藏在網(wǎng)絡(luò)之后，這就給違背倫理道德的失信行為有了滋生的空間。由于網(wǎng)絡(luò)具有虛擬性、開放性和信息快速傳輸性等特點(diǎn)，為藉此進(jìn)行犯罪的某些人提供了契機(jī)，隨著電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)營銷的廣泛開展，更誘發(fā)了一些人利用現(xiàn)代科技手段竊取不義之財(cái)?shù)呢澯?，人們之間的信任感，在虛擬網(wǎng)絡(luò)中被消解殆盡，進(jìn)而導(dǎo)致信任危機(jī)。

（三）技術(shù)發(fā)展與倫理的背離

技術(shù)進(jìn)步引發(fā)了金融市場的巨大變革，給電子貨幣的產(chǎn)生與運(yùn)用奠定了基礎(chǔ)。而人們在享受技術(shù)進(jìn)步的成果同時(shí)，卻不得不面對隨之而來的一些新困境，技術(shù)的發(fā)展日漸脫離倫理的維度而逐步走向非理性則是其中之一。

金融創(chuàng)新在一定程度上依賴于技術(shù)的發(fā)展，從技術(shù)學(xué)派的角度來看，以電子貨幣為表現(xiàn)形式的虛擬貨幣正是技術(shù)發(fā)展的直接產(chǎn)物。因而，他們認(rèn)為未來金融服務(wù)和金融管理的主導(dǎo)因素是技術(shù)而非道德，持有“金融無倫理觀”［4］。但這一觀點(diǎn)遭到了以馬克斯·韋伯為代表的諸多秉持經(jīng)濟(jì)倫理立場學(xué)者的批判。韋伯本人看到了技術(shù)對資本主義經(jīng)濟(jì)的推動作用，但同時(shí)又將他的“合理性”概念分為兩種:價(jià)值（合）理性和工具（合）理性。前者是一定行為無條件的價(jià)值，強(qiáng)調(diào)動機(jī)的純正，以及選擇正確的手段去實(shí)現(xiàn)目的。后者則是人類在追求功利動機(jī)的驅(qū)使下，利用科學(xué)、技術(shù)等工具來實(shí)現(xiàn)目的，秉持工具理性的行動者純粹從效果最大化的角度考慮，而漠視人的情感和精神價(jià)值。工具理性是一種以工具崇拜和技術(shù)主義為目的的價(jià)值觀，誠然它帶來過經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會化的進(jìn)步，但如果工具理性被無限放大，那么在追求效率和實(shí)施技術(shù)的過程中，就退化為控制和統(tǒng)治人的工具。

技術(shù)的發(fā)展在促進(jìn)人類社會發(fā)展進(jìn)步的同時(shí)，也把人類引入了受其控制的困境中，使人類陷入到與自然、社會以及自身關(guān)系的沖突與矛盾中。一方面，技術(shù)造成了人與自然的危機(jī)，表現(xiàn)為人類生存所依賴的自然環(huán)境遭到破壞；另一方面，技術(shù)對人的統(tǒng)治，造成了人自身的危機(jī)，技術(shù)不再是為人類服務(wù)的工具，卻反過來控制、壓迫人，使人成為技術(shù)的附屬［5］。這種背離在電子貨幣出現(xiàn)和普及的現(xiàn)代貨幣經(jīng)濟(jì)社會中逐漸凸顯。此外，電子貨幣的出現(xiàn)基于信息知識和計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，其在金融領(lǐng)域內(nèi)的應(yīng)用所帶來的另一困境就是技術(shù)對金融從業(yè)人員崗位的沖擊，即技術(shù)對人的“驅(qū)逐”。很多原本由人來進(jìn)行的工作，被機(jī)器所替代，在提高了效率、節(jié)約了成本之外，卻引發(fā)了諸如技術(shù)、機(jī)器究竟能否替代人之類的關(guān)于人自身價(jià)值確證的問題。

三、緩解與應(yīng)對沖突的路徑選擇

當(dāng)貨幣的形態(tài)逐漸為人們所看不見摸不著，人們心理上對貨幣的信任與認(rèn)可的倫理訴求就愈加凸顯。那么對于電子貨幣時(shí)代各種倫理沖突與困境的化解，則更加依賴于道德的力量和倫理的價(jià)值及其與法律的相輔相成。

（一）構(gòu)建電子貨幣時(shí)代的新道德

電子貨幣時(shí)代對倫理關(guān)系的改變與挑戰(zhàn)，內(nèi)在地要求新的道德規(guī)范的確立。除了原有的市場經(jīng)濟(jì)的道德規(guī)范和倫理原則外，還應(yīng)當(dāng)構(gòu)建適應(yīng)新的貨幣經(jīng)濟(jì)環(huán)境的新規(guī)范。這種新規(guī)范的基本原則包括這樣五條:一是自主原則，二是無害原則，三是知情原則，四是安全原則，五是公正原則［4］。這五條原則是金融領(lǐng)域原本就有的道德規(guī)范，在電子貨幣特殊時(shí)代背景下再次被提出，卻表現(xiàn)出了更為明確豐富的倫理訴求。

1.自主原則

在與金融機(jī)構(gòu)的信息互動時(shí)，一方面，客戶要填寫完整的信息，表示出對金融機(jī)構(gòu)條款的完全信任，將對自己信息的保密、交易的安全、賬戶的安全等都委托給金融機(jī)構(gòu)；另一方面，金融條款名目繁多，具有一定的專業(yè)性和復(fù)雜性，而客戶由于自身金融專業(yè)知識的缺乏，往往處于信息不對稱的劣勢，進(jìn)而對自身利益保障不足。這就要求金融機(jī)構(gòu)尊重客戶的自主權(quán)利，確?？蛻裟茏灾鬟x擇業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)類型和金融產(chǎn)品等。

2.無害原則

金融從業(yè)者行為的出發(fā)點(diǎn)，是不應(yīng)給客戶的金融活動帶來利益的損害。而引發(fā)金融海嘯的次貸危機(jī)，顯然是金融機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員違背金融倫理無害原則的結(jié)果。在電子貨幣時(shí)代，得益于技術(shù)的運(yùn)用，金融從業(yè)者對客戶利益的影響顯得十分隱秘，可能只是敲打鍵盤，或是點(diǎn)擊程序，就能利用時(shí)空的間隙為自身牟利，而客戶則對自身利益的損失渾然不知。那么，技術(shù)進(jìn)步所帶來的道德真空，則使得無害原則顯得尤為重要。

3.知情原則

金融領(lǐng)域道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的存在已是不爭的事實(shí)，其原因在于信息的不對稱性。正因?yàn)榇?，金融交易雙方的關(guān)系多為委托－代理關(guān)系，在金融倫理視角下，這又是交易不公平和金融資源分配不合理的根源。電子貨幣的出現(xiàn)，無疑加重了這種不對稱性。金融機(jī)構(gòu)是這種新技術(shù)的使用者和受益者，而儲戶和其他客戶固然在理論上也是受益者，但在實(shí)際交易中，更多的是被動接受信息技術(shù)和金融機(jī)構(gòu)的控制。因而，知情原則在平等交易的要求下就作為特殊的道德原則被強(qiáng)調(diào)。

4.安全原則

電子貨幣的出現(xiàn)及其規(guī)模擴(kuò)大所引發(fā)的安全問題，可從宏觀和微觀兩個(gè)角度來分析:一方面，從宏觀的角度看，電子貨幣的規(guī)模擴(kuò)大可能帶來更加龐大的國際游資。電子貨幣的無形性使得交易過程變得愈加不透明，導(dǎo)致金融資本（尤其是投機(jī)性）資本的運(yùn)作更具隱蔽性和復(fù)雜性，加之金融監(jiān)管的信息不對稱，增加了監(jiān)管難度。假若發(fā)生國際游資以電子貨幣的形式進(jìn)行突發(fā)性的轉(zhuǎn)移，勢必對金融體系的穩(wěn)定造成巨大的沖擊。另一方面，從微觀的角度看，電子貨幣的使用以電子數(shù)據(jù)流為貨幣轉(zhuǎn)移方式，私人信息在電子貨幣時(shí)代受到保護(hù)的訴求增加，這同樣意味著電子貨幣所導(dǎo)致的安全問題越發(fā)值得關(guān)注。

5.公正原則

貨幣體現(xiàn)的“人與人之間社會關(guān)系”的本質(zhì)，在電子貨幣時(shí)代并未改變，在貨幣經(jīng)濟(jì)背景下，這種社會關(guān)系更多地由經(jīng)濟(jì)關(guān)系所表現(xiàn)。既然電子貨幣仍然是價(jià)值關(guān)系的體現(xiàn)，那么電子貨幣和其他貨幣形態(tài)一樣是社會財(cái)富的代表，占有和分配電子貨幣，就是對社會財(cái)富的占有和分配，體現(xiàn)著人們之間的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系。因此，對電子貨幣的占有和分配，同樣應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持財(cái)富分配的公正原則，不做假賬、不造偽幣，更重要的是，不利用電子信息技術(shù)的優(yōu)勢侵犯他人的利益。

（二）深化貨幣金融領(lǐng)域的倫理調(diào)節(jié)

通過倫理手段的調(diào)節(jié)，不僅從宏觀上要強(qiáng)調(diào)國家層面的制度監(jiān)管，還要從中觀上重視企業(yè)層面的倫理責(zé)任培養(yǎng)以及從微觀上加強(qiáng)個(gè)人層面的對金融從業(yè)者和電子貨幣交易者的道德約束。

從某種意義上講，電子貨幣可以看作是一種金融手段的創(chuàng)新。它本身并不具有價(jià)值，要充當(dāng)社會財(cái)富的代表和商品流通的中介，就不可能任由其自由發(fā)行和流通，而必須有一定的制度安排和管理約束。在這一點(diǎn)上，政府責(zé)任重大，不論是在政治方面、經(jīng)濟(jì)方面還是倫理方面，都有責(zé)任將電子貨幣的發(fā)行和流通限定在合理的框架內(nèi)?？扑购椭Z斯的新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)以及布坎南的公共選擇理論，都闡釋過政府在提供公共金融秩序方面所具有的降低交易費(fèi)用的比較優(yōu)勢，那么，政府在電子貨幣領(lǐng)域中，對提供電子貨幣流通秩序的優(yōu)勢發(fā)揮和責(zé)任履行就應(yīng)當(dāng)?shù)玫疥P(guān)注。發(fā)達(dá)國家作為電子貨幣的發(fā)源地，對電子貨幣的監(jiān)管由來已久，根據(jù)不同的監(jiān)管機(jī)制，又分為兩種不同的態(tài)度:一種以美國為代表，主張確有必要時(shí)才實(shí)施監(jiān)管；第二種以歐盟為代表，主張?jiān)陔娮迂泿虐l(fā)展的初期就建立復(fù)雜的監(jiān)管體制［6］。兩者各有利弊，然而不論如何，國外電子貨幣監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)是值得借鑒的。例如英國在肯定電子商務(wù)對英國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動作用的同時(shí)，高度重視對電子貨幣的監(jiān)管。不僅早在2001年就頒布了英國電子貨幣監(jiān)管手冊，更是將創(chuàng)建公平競爭的電子貨幣市場環(huán)境、保護(hù)使用者正當(dāng)權(quán)益等頗具經(jīng)濟(jì)倫理價(jià)值的內(nèi)容融入監(jiān)管目標(biāo)，并運(yùn)用多種政策工具來實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)。

金融行業(yè)的特殊性，意味著金融企業(yè)要比其他領(lǐng)域中的企業(yè)擔(dān)負(fù)著更多更重的倫理責(zé)任。電子貨幣及其體系中倫理沖突的緩解，一方面要求培育一個(gè)良好的金融環(huán)境，另一方面要求電子貨幣活動所涉及到的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)樹立良好的企業(yè)倫理責(zé)任意識。

但無論怎么說，制度的約束不可能解決所有的問題，不論是宏觀還是中觀的問題，最終要?dú)w結(jié)到微觀個(gè)人層面。金融從業(yè)者和金融交易個(gè)體道德覺悟和素養(yǎng)的高低，在電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、安全保證、有序運(yùn)行的過程中，起著舉足輕重的作用。因此，在促進(jìn)制度倫理化建設(shè)的同時(shí)，從制度的制定者和執(zhí)行者——人本身出發(fā)，培養(yǎng)道德意識，提高道德覺悟，用倫理的價(jià)值觀規(guī)范其行為尤為重要。那些利用信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)漏洞進(jìn)行金融犯罪的行為之所以產(chǎn)生，除了制度層面的原因外，還緣于社會道德大環(huán)境的劣化。在電子貨幣時(shí)代，交易主體的一舉一動都隱藏在網(wǎng)絡(luò)背后，似乎要擔(dān)負(fù)的道德責(zé)任就被減弱了，加之經(jīng)濟(jì)獲利的思維方式被普遍用于道德判斷，于是有人利用技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)漏洞為己牟利。對于這一群體的行為規(guī)制，從內(nèi)心進(jìn)行道德立法，無疑是更為有效的做法。

（三）加強(qiáng)電子貨幣的立法

市場經(jīng)濟(jì)是以契約為基礎(chǔ)的法制經(jīng)濟(jì)，貨幣的形式與內(nèi)涵的演進(jìn)與豐富，是人類社會和法制不斷發(fā)展進(jìn)步的產(chǎn)物。貨幣作為財(cái)富的主要表現(xiàn)形式，關(guān)系到每個(gè)人的利益，作為衡量商品價(jià)值的工具，又關(guān)系到每個(gè)生產(chǎn)者自身價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。因而貨幣天生就應(yīng)該具備公平公正的屬性，正如馬克思所言:貨幣是天生的平等派。而對貨幣公正的保持，既需要倫理的規(guī)制，又需要法律的約束。貨幣的出現(xiàn)，把商品交易分割成了買與賣兩個(gè)階段，以貨幣為中介的商品交換在時(shí)空上的分離，賦予了利益讓渡的空間，而這個(gè)空間也給了道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能。當(dāng)貨幣從實(shí)物形式轉(zhuǎn)變?yōu)殡娮迂泿艜r(shí)，隱藏在網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)背后的東西不易顯見且難以把握，使得這種風(fēng)險(xiǎn)被進(jìn)一步放大。因而，在運(yùn)用道德力量的同時(shí)，必然要發(fā)揮法律的剛性作用。

通過網(wǎng)絡(luò)完成交易的電子貨幣，要面對在線支付、跨行轉(zhuǎn)賬、結(jié)算安全、信息保密和銀行信用等問題。鑒于此，政府應(yīng)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，采取一定的措施，對電子貨幣的發(fā)行、結(jié)算等運(yùn)行過程進(jìn)行監(jiān)管，以避免在線電子假幣、偽幣欺詐等活動的產(chǎn)生。目前國際上，歐盟已經(jīng)制定了關(guān)于電子貨幣發(fā)行、流通和監(jiān)管的相關(guān)政策。而我國在計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)立法方面的工作卻相對滯后，與電子貨幣的監(jiān)管、發(fā)行、執(zhí)行等相關(guān)的法律資源更是匱乏。到目前為止，尚無專門規(guī)范電子貨幣運(yùn)行的法律出臺。因?yàn)槿狈ο鄳?yīng)的法律資源與依據(jù)，電子貨幣運(yùn)行過程的安全性、公正性、合理合法性就難以得到保證。所以，著手電子貨幣的立法工作應(yīng)盡快提上議事日程。

首先，作為電子數(shù)據(jù)的信息，電子貨幣在網(wǎng)絡(luò)上傳輸所面臨的最大問題就是安全問題。如何確保信息安全、準(zhǔn)確和及時(shí)輸送，保證交易雙方身份的合法、交易過程的合法、交易信息的完整和保密，在電子貨幣交易處于虛擬無形狀態(tài)下尤為重要。其次，信息在網(wǎng)絡(luò)上的自由和迅速流動，使得個(gè)人、機(jī)構(gòu)的各種信息和商業(yè)秘密的保護(hù)性變得異常脆弱。不同于實(shí)體貨幣使用的匿名性，電子貨幣的使用往往與個(gè)人信息和商業(yè)秘密聯(lián)系在一起，因此就使得電子貨幣存在使用的風(fēng)險(xiǎn)。而對風(fēng)險(xiǎn)的化解，制定恰當(dāng)?shù)姆梢?guī)范，無疑是一種有效的手段。再次，對電子貨幣在不同消費(fèi)者之間轉(zhuǎn)移的監(jiān)控和記錄的難度，給洗錢等犯罪活動得以滋生的空間，也亟待相關(guān)法律制度的約束。

［1］馬克思，恩格斯.馬克思恩格斯全集:第4卷［M］.北京:人民出版社，1958:119.

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［3］保羅·薩繆爾森，威廉·諾德豪斯.微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)［M］.蕭琛，譯.北京:華夏出版社，1999:28.

［4］駱祖望.論新貨幣革命中的倫理與技術(shù)［J］.哲學(xué)動態(tài)，2003（8）.

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