摘要：發(fā)展農業(yè)保險是增強農業(yè)抗御自然災害能力、建立健全農業(yè)支持保護體系、推進現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展的重要舉措，也是保障農業(yè)增效、農民增收的重要手段。我國是個農業(yè)大國，也是一個農業(yè)自然災害頻繁的國家，我國農業(yè)保險一直處于低水平發(fā)展狀態(tài)，農業(yè)參保率低下及保險公司賠付率低一直是制約農業(yè)發(fā)展的瓶頸，為了推動農業(yè)發(fā)展，調動農民參加農業(yè)保險的積極性，國家的宏觀調控對農業(yè)保險的補貼勢在必行。

關鍵詞：農業(yè)；農業(yè)保險；財政補貼

中圖分類號：F840.66 文獻標志碼：Ａ文章編號：１６７３－２９１Ｘ（２０11）08－０075－03

為了進一步證明政府補貼農業(yè)保險的迫切性和可行性，本文將從實證研究的角度，選取幾種主要農作物和一些有代表性的地區(qū)為樣本，對我國農業(yè)保險補貼資金的需求量、財政補貼對農民支付能力以及對國家財政支出的影響進行具體分析。

一、農業(yè)保險補貼資金需求量的測算

我國政府已經逐漸意識到財政補貼對農業(yè)保險發(fā)展的重要推動作用，但從實際情況來看，決策部門最關心的卻是這個盤子到底有多大、補貼成本有多高。如果國家要為農業(yè)保險付出過高的代價，影響到其他財政支出，相信政府很難采取積極的措施。那么農業(yè)保險究竟需要多少補貼資金呢？本文在此試做一粗略分析。

為了分析方便，我們這里只選定水稻、小麥、玉米、棉花四種主要農作物，并采用2008年度的數(shù)據(jù)，對該年這幾種農作物保險補貼資金的需求量做一個大概的估算。

首先，假定農作物一切險的保障水平為平均產量的70%，即保險金額以平均產量的70%計，而農作物的純保費率以5%計；其次，農業(yè)保險采取政策性經營方式，不追求商業(yè)利潤，即農民交納的保費費率等于農作物的純保費率，而政府對保費的補貼為純保費的30%；最后，保險公司的經營管理成本需要的政府的補貼，補貼額度為純保費的20%。在這樣的前提條件下，這四種主要農作物的補貼資金需求如表1。

從表1的測算可以看出，如果真的要補貼農業(yè)保險的話，即使在一個相對較低的補貼額度下，2008年政府要在水稻、小麥、玉米、棉花四種大宗農作物的保險上支付的總費用（保費補貼和經營管理費補貼）已經達到162.6億元。當然，這是在上述農作物全部投保時的測算，不過即使投保面積只有50%，也要補貼81億元左右。

這里只選取了四種主要農作物進行補貼，另外還有牲畜、漁業(yè)、林地等農業(yè)保險同樣需要財政支持，也就是說，政府每年在農業(yè)保險補貼上支出的資金絕對不是一個小數(shù)目，擔心高額的費用支出顯然是當前政府對農業(yè)保險補貼比較低調的重要原因。

二、農業(yè)保險補貼對農民支付能力的影響

（一）整體分析

前面的研究已經提到，我國城鄉(xiāng)居民收入的差距越來越大，農民一直屬于低收入群體，購買農業(yè)保險的經濟基礎相當薄弱。因此，國家對農業(yè)保險進行補貼，特別是對保費進行補貼，主要還是為了提高農民的支付能力，使其買得起農業(yè)保險。為了進一步證實財政補貼對農民支付能力的影響，我們首先對2008年參加農業(yè)保險的農民應該交納的保費作一個測算（見表2）：

在沒有保費補貼的情況下，水稻、小麥、玉米、棉花這四種農作物每公頃需要交納的保費分別為424.9元、271.7元、297.5元、564.8元；政府給予保費30%的補貼之后，農民實際應交的保費分別下降為127.5元、81.5元、89.3元、169.4元。如果所有的播種面積全部投保，那么所有參加農業(yè)保險的農民實際要支付227.7億元的保費額。據(jù)統(tǒng)計，2008年我國農村從事農業(yè)人口大約為2.87億，平均下來每人承擔的保險費額為79.3元。

這里把農民實際應交的保費與該年農村居民生活現(xiàn)金支出結構作一個比較。從圖1可以看出，我國農村居民的生活消費現(xiàn)金支出主要分為六大類：食品支出、居住支出、家庭設施和服務支出、交通通信支出、文教娛樂支出以及醫(yī)療保健支出。如果農業(yè)保險的保費成為一項新增支出的話，必須在不影響前六類支出數(shù)額的前提下，才能保證農民原有的生活水平。也就是說，圖中的其他部分支出才可以考慮購買農業(yè)保險。2008年，我國農民的人均其他支出為76.67元，而人均承擔的保費支出為79.3元，那么在這樣的收費標準下，農民基本上不具有支付能力。但是，如果沒有政府的保費補貼，農民的保費支出就會影響到上述七類支出的數(shù)額，從而降低農民原有的生活水準。

（二）分地區(qū)比較分析

如果認為上述分析過于籠統(tǒng)，那么本文在此選取幾個代表性的地區(qū)，對補貼前后農民的保費支付能力做出進一步的分析。

這里選取河北、上海、江蘇、安徽、河南、四川、貴州七個地區(qū)作為分析樣本，其中上海為農村居民生活消費水平最高的地區(qū)，人均支出8 962.24元；貴州為消費水平最低的地區(qū)，人均支出僅為1 585.4元；河南是上述四種農作物總播種面積最多的地區(qū)，達到929.1萬公頃；另外幾個省份也是總播種面積都在400萬公頃以上的農業(yè)大?。ㄒ姳?，表4）。

結合表1和表3，能夠計算出各個地區(qū)在財政補貼前后農民應交納的保費數(shù)量，同時結合當?shù)剞r民的生活消費現(xiàn)金支出結構，仍然采取上文的方法，把農民實交保費與當年消費支出中的其他支出作比較，則可以看出各地區(qū)農民保費支付能力的差異（分別見表5，圖2）。

以上分析表明，農民實際應交保費額與其擁有的耕地面積成正比，耕地面積越多，所要交納的保費也相應越多。但人均耕地面積多的地區(qū)往往是收入水平比較低的地區(qū)，農民的支付能力更差，更需要政府的補貼。圖2顯示出，雖然在政府的保費補貼下各地區(qū)農民的支付能力都有了一定的提高，但差異仍然比較明顯。在沒有補貼的情況下，只有上海農民能夠負擔全部的保費，其他地區(qū)農民的實際承受能力都與應交保費額有著或多或少的差距；而政府對保費給予補貼之后，貴州和四川農民的實際應交保費額已經降低至可承擔數(shù)額以內，其他地區(qū)仍然有一定差距。

總之，既然政府是政策性農業(yè)保險的一個重要主體，必須參與農業(yè)保險的經營與管理，通過對農業(yè)保險進行支持和補貼，推動整個農業(yè)生產的發(fā)展，使全社會受益。我國農業(yè)保險需要政府給予一定量的資金投入，而政府已經具有日益增強的支持潛力。2010年中共中央1號文件第十九條已經明確指出：“積極擴大農業(yè)保險保費補貼的品種和區(qū)域覆蓋范圍，加大中央財政對中西部地區(qū)保費補貼力度。鼓勵各地對特色農業(yè)、農房等保險進行保費補貼。發(fā)展農村小額保險。健全農業(yè)再保險體系，建立財政支持的巨災風險分散機制?！边@給政策性農業(yè)保險的開展和實踐提供了難得的發(fā)展契機。

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