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        企業(yè)技術創(chuàng)新項目風險管理研究

        2010-12-31 00:00:00徐一旻
        理論月刊 2010年7期

        摘 要:技術創(chuàng)新具有探索性、創(chuàng)造性、競爭性和戰(zhàn)略性等特征,而企業(yè)的技術創(chuàng)新項目是企業(yè)實現(xiàn)技術創(chuàng)新的基礎。文章以企業(yè)技術創(chuàng)新項目的特點分析為切入點,通過對企業(yè)技術創(chuàng)新項目風險管理的相關定義、分類和過程等內容的分析,將企業(yè)技術創(chuàng)新過程與項目風險管理過程結合,著重研究企業(yè)技術創(chuàng)新項目風險的識別和反對。

        中圖分類號:F273.1 文獻標識碼:A 文章編號:1004-0544(2010)07-0163-04

        技術創(chuàng)新項目總是高收益與高風險并存的,一項技術創(chuàng)新成果,從其創(chuàng)意、構思到研究開發(fā)以至進入市場的過程中,需要經過許多環(huán)節(jié),幾乎每個環(huán)節(jié)都有失敗的可能。同時在技術創(chuàng)新過程中導致風險產生的因素很多,由此也產生相應的風險(技術風險、資金風險、組織風險、市場風險和環(huán)境風險等等)。對企業(yè)技術創(chuàng)新項目進行風險管理。對企業(yè)的發(fā)展具有深遠意義。

        一、項目風險管理發(fā)展綜述

        (一)國外風險管理發(fā)展歷程

        1.傳統(tǒng)風險管理階段

        學術界習慣把風險管理產生之時到20世紀90年代以前稱為傳統(tǒng)風險管理階段,這段時期的風險管理是分散的、不全面的。

        (1)風險管理思想的萌芽和概念的提出。1916年,法國科學管理之父亨利·法約爾(Henry Fayol)發(fā)表《工業(yè)管理與一般管理》(General and Industrial Management)中首次將風險管理的思想引入經營管理中,但并沒有形成完整的體系。隨后,第一次世界大戰(zhàn)后的德國為了戰(zhàn)后重建提出了風險管理,有許多專家認為這是風險管理的起源。美國是研究和倡導風險管理最早的國家,1931年美國管理協(xié)會(AMA)成立保險部,并開始研究保險產品風險管理問題,強調了風險管理的重要意義。次年,風險經理組成協(xié)會交換風險管理信息和技術,此后若干年里,西方先進國家多次以學術會議及研究班等形式集中探討和研究風險管理問題,也得到一些大企業(yè)的初步實踐;1950年,美國學者莫布雷(Mowbmy)等人在《保險學》一書中詳細闡述了“風險管理”的概念。1956年,《哈佛經濟評論》發(fā)表了拉塞爾,格拉爾(Cal-agher,R.B)的論文《風險管理——成本控制的新時期》之后,風險管理的概念開始廣為傳播。

        (2)風險管理的研究和嘗試逐漸盛行。1962年,美國管理協(xié)會出版了第一本關于風險管理的專著《風險管理之崛起》,隨后,伊利諾伊大學和沃頓商學院分別于1963年和1964年推出《風險管理》教材,這批著作的問世,使對風險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化和專門化。風險管理成為管理領域中的一門獨立學科和一項特殊管理職能,美國各大學工商管理學院開出一門新的管理學科——“風險管理”,風險管理在西方資本主義國家得到了迅猛的發(fā)展。

        很快,風險管理的概念、原理和實踐從它的發(fā)源地美國傳播到加拿大、歐洲、亞洲和拉丁美洲等一些國家和地區(qū),一些大型的跨國公司開始進行風險管理的嘗試。

        (3)全方位風險管理觀念逐漸形成。在20世紀70年代以前是以“安全與保險”為特征的風險管理,人們更多的是關注純粹風險。1971年布雷頓森林體系(Bretton WoodsSystem)崩潰,這使大家認識到,風險管理絕不僅僅針對純粹風險,資本市場上的金融風險管理也至關重要。1983年。在美國保險管理協(xié)會(RIMS)的年會上,云集紐約的各國專家學者,討論并通過了“101條風險管理準則”,成為風險管理規(guī)范化與科學化的標志。1986年,歐洲11個國家共同成立了“歐洲風險研究會”,同年10月,在新加坡召開了風險管理國際學術研討會,進一步將風險研究擴大到包括亞洲在內的國際交流范圍。全方位風險管理觀念逐漸形成。

        傳統(tǒng)風險管理基本上是圍繞純粹風險展開的。而對可能出現(xiàn)結果的整體分布的研究還不充分,相應的對策研究更加缺乏,僅從預防風險,減少風險損失上研究和實踐,其管理的主要手段是保險。傳統(tǒng)風險管理對所有的風險都落實責任部門,而各管理部門所管理的內容是彼此獨立的。缺乏整體性,這與各風險之間具有相關性是矛盾的。

        2.現(xiàn)代風險管理階段

        20世紀90年代至今的風險管理發(fā)展主要是一體化的全面的風險管理,稱為現(xiàn)代風險管理階段。這一階段強調風險管理的系統(tǒng)性和統(tǒng)一性,強調相互配合,從規(guī)避風險和利用風險人手。

        全面風險管理在國外也剛剛起步。從上世紀90年代以來。美國、加拿大、英國、澳大利亞、新西蘭等國家相繼頒布了一系列風險管理的法規(guī)和標準。1992年,美國保險管理協(xié)會(RIMS)頒布了“項目風險管理指導書”,對風險管理有關的術語和方法進行了界定和標準化。對項目風險管理研究從定性分析轉向定量分析,注重風險技術分析。如Toakdley和Ling(1991年)、Raftery(1994)、Akintoyet(1996)和Macleod(1997)等國際專家先后歸納了工程項目風險管理的主要技術,如概率分析、敏感分析、隨機控制、Nontercarlo模擬等方法,對風險出現(xiàn)的后果和概率及分布進行定量分析。Tahetal(2000年)和Lametal(2001年)分別提出的用于風險評估的模糊邏輯技術和推理決策技術可用于大型復雜項目的風險控制和決策。Tixier(2002年)提出頭腦風暴法、樹狀圖、影響圖等風險識別方法。這些技術和方法的研究和運用,使得全面風險管理除定性分析外,可以借助大量的數(shù)學模型來測算各種風險指標,對風險的判斷和把握也更加準確。

        (二)我國風險管理發(fā)展現(xiàn)狀

        我國風險管理的研究起步較晚,在上世紀80年代初期,我國基本上以翻譯引進國外有關風險管理理論與著作為主。直到1987年,清華大學郭仲偉教授的《風險分析與決策》一書的出版,標志著我國風險研究由翻譯引進向自主研究的轉變。隨著社會主義市場經濟體制的完善,國內學者對風險管理的研究已經在學術界成為了一個熱點,許多高校和科研機構正在投入大量的人力物力進行研究探索,我國對風險研究從起初的經濟宏觀風險評價、環(huán)境風險評價、投資及金融風險評價擴展到房地產、水利工程、化工工程、道路橋梁工程等領域。這些研究成果在大型項目的實踐應用中,也取得了一定的成效。

        二、企業(yè)技術創(chuàng)新項目

        (一)企業(yè)技術創(chuàng)新與技術創(chuàng)新項目的概念

        技術創(chuàng)新是指企業(yè)運用創(chuàng)新的知識和新技術、新工藝,采用新的生產方式和經營管理模式,來提高產品質量,開發(fā)生產新的產品,提供新的服務,占據(jù)市場,并實現(xiàn)市場價值。它是包括科技、組織、商業(yè)和金融等一系列活動的綜合過程。

        技術創(chuàng)新項目是一般投資項目中具有產品創(chuàng)新和(或)工藝創(chuàng)新的技術特點的一類投資項目,屬于一般投資項目的一個子集。企業(yè)技術創(chuàng)新項目作為技術創(chuàng)新項目的重要組成部分,其目標非常明確,就是將已經開發(fā)成功的技術成果實現(xiàn)產業(yè)化。企業(yè)技術創(chuàng)新項目的特征主要有:

        (1)技術創(chuàng)新項目的高風險性。高風險性是技術創(chuàng)新項目內在的固有性質。技術創(chuàng)新項目是帶有實驗性質的,其中各個階段與環(huán)節(jié)都包含著許多不穩(wěn)定的因素,從而使技術創(chuàng)新項目呈現(xiàn)出高風險性。由于創(chuàng)新的不確定性以及創(chuàng)新效益的溢出效應,使技術創(chuàng)新項目的投資風險大大增加,預期收益高于一般投資項目,收益的不確定性增強。

        (2)技術創(chuàng)新項目決策的動態(tài)序列性。技術創(chuàng)新活動一般要經過研究開發(fā)、中間試驗和商業(yè)化等階段,因此技術創(chuàng)新項目的選擇與評價是一個動態(tài)決策過程??蒲谐晒芯块_發(fā)成功后,如果市場有利,則追加科技成果商品化所需要的后續(xù)投資;如果市場前景不看好,則暫時不追加后續(xù)投資,而是等待投資時機的到來,這樣就可以把風險鎖定在研究開發(fā)費用的范圍之內。投資者可以根據(jù)前一階段的研究成果和對最新市場信息的把握,不斷地調整預期現(xiàn)金流,重新對項目的價值進行評估并做出新的決策。

        (3)技術創(chuàng)新項目的協(xié)調性。技術創(chuàng)新項目不僅涉及企業(yè)內部的研究、開發(fā)、經營和銷售,而且還涉及社會條件、市場狀況和許多政策因素,它是包括技術、經濟、社會三大類因素的復雜系統(tǒng)工程,因而技術創(chuàng)新項目具有技術創(chuàng)新行為與創(chuàng)新者素質、企業(yè)內部狀態(tài)和外部相關環(huán)境間相互適應的協(xié)調特點。企業(yè)技術創(chuàng)新項目的協(xié)調性主要表現(xiàn)在:第一,企業(yè)與研究單位建立良好的合作關系;第二,創(chuàng)新項目執(zhí)行過程中企業(yè)各部門之間協(xié)調一致,通力合作;第三,企業(yè)與用戶建立密切的聯(lián)系;第四,企業(yè)與客觀社會環(huán)境之間的協(xié)調等。

        (4)技術創(chuàng)新項目選擇與決策的復雜性。技術創(chuàng)新項目選擇與決策的復雜性主要表現(xiàn)在:第一,由于項目決策是一個動態(tài)過程,在動態(tài)情況下計劃與控制項目預算是一個復雜問題:第二,由于研究與開發(fā)費用發(fā)生率的非線性增長,往往會導致現(xiàn)金支出的起伏與波峰狀態(tài),使項目選擇受到資金支付上的制約而變得復雜化;第三,時間進度的安排也是一個復雜的問題;第四,如何及時中止那些無發(fā)展前途的項目,以免陷入不可收拾的困境,但中止一個項目卻是件很復雜的工作;第五,尋求項目的組合也是一個復雜的問題。

        (二)企業(yè)技術創(chuàng)新項目的風險因素

        (1)技術風險。技術風險是指在技術創(chuàng)新各階段由于技術的不確定性而導致創(chuàng)新失敗的可能性。這些不確定性主要有:技術成功的不確定性,技術效果的不確定性和技術壽命的不確定性。

        (2)市場風險。市場風險是指由于創(chuàng)新產品不適應市場需求或其變化而導致的未被市場充分有效地接受而導致的風險。如消費者難以認同和接受創(chuàng)新產品,市場需求發(fā)生變化,市場競爭激烈,市場容量過小,市場處于衰退期等,都會導致創(chuàng)新活動的市場風險增加,甚至失敗。

        (3)財務風險。財務風險是指影響創(chuàng)新資金籌措、使用、償還的因素及其變化的不確定性而導致創(chuàng)新失敗的可能性。財務風險的大小主要取決于風險投資機制是否健全,資金到位的及時性,新產品開發(fā)成本,匯率與利率變動等因素。

        (4)生產風險。生產風險是指在技術創(chuàng)新過程中,由于生產系統(tǒng)中的有關因素及其變化的不確定性而導致創(chuàng)新失敗的可能性。如難以實現(xiàn)大批量生產、生產周期過長、工藝不合理、設備和儀器損壞、檢測手段落后、產品質量難以保證、可靠性差、生產供應系統(tǒng)無法滿足批量生產的要求等。

        (5)管理風險。管理風險是指在技術創(chuàng)新過程中,由于管理失誤而導致創(chuàng)新失敗的可能性。如市場信息失真,技術人才的流失,創(chuàng)新主體的領導人的錯誤決策,資源配置不合理,風險決策機制不健全,創(chuàng)新過程不協(xié)調等。

        (6)政策風險。政策風險是指國家或地方政府的法律、法規(guī)、方針、政策及其變化對創(chuàng)新項目的不利影響而導致創(chuàng)新失敗的可能性。如不符合國家或地方政府的環(huán)保政策,國家法律對知識產權和專利的保護程度,能源政策、科技政策的導向等等。

        三、企業(yè)技術創(chuàng)新項目風險管理

        所謂項目風險管理是指項目管理組織對項目可能遇到的風險進行規(guī)劃、識別、估計、評價、應對和監(jiān)控的過程,是以科學的管理方法實現(xiàn)最大安全保障的實踐活動的總稱。企業(yè)技術創(chuàng)新項目風險管理的目標就是控制和處理項目風險,防止和減少損失,減輕或消除風險的不利影響,以最低成本取得對項目安全保障。我們對企業(yè)技術創(chuàng)新項目過程分為四個階段,同時結合項目風險管理的過程,將兩者的關系歸結為如圖1所示。本文主要研究企業(yè)技術創(chuàng)新項目的風險識別階段和風險應對階段。

        (一)技術創(chuàng)新項目風險識別

        1.技術創(chuàng)新項目風險識別的內容

        項目風險識別是項目風險管理中的首要工作。其主要內容包括以下幾個方面:

        (1)識別項目中的潛在風險及其特征。這是項目風險識別的第一個目標。例如技術創(chuàng)新過程中可能存在的技術風險、財務風險的,首先要全面分析技術創(chuàng)新項目的各種影響因素,從中找出可能存在的各種風險。并整理匯總成項目風險的清單。

        (2)識別風險的主要來源。市場因素、政策因素等都是技術創(chuàng)新項目的影響因素,只有識別清楚各個項目風險的主要影響因素,才能夠把握項目風險發(fā)展變化的規(guī)律,進而度量項目風險的可能性與后果的大小。從而才有可能對項目風險進行應對和控制。

        (3)預測風險可能會引起的后果。在識別出項目風險和項目風險的主要來源之后,必須全面分析項目風險可能帶來的后果及其后果的嚴重程度。這一階段的識別和分析主要是定性分析。

        2.技術創(chuàng)新項目風險識別過程

        技術創(chuàng)新過程受到許多可變因素以及事先難以估測的不確定性因素作用和影響,同時,這些因素對技術創(chuàng)新過程的影響也分布在不同的階段,其發(fā)生變化的規(guī)律和程度都存在差別,因此進行技術創(chuàng)新項目風險識別要了解風險的發(fā)展和分布。

        (1)不同風險因素作用于項目進展的不同階段。技術創(chuàng)新項目階段分為啟動階段、計劃階段、執(zhí)行階段和收尾階段。技術風險貫穿技術創(chuàng)新項目階段的始終,同時,隨著技術創(chuàng)新的不斷推進,企業(yè)因學習而獲得的知識的質和量亦在遞進,導致技術風險發(fā)生的不確定性逐漸降低,因此技術風險也逐步遞減。項目的啟動階段和計劃階段,主要面臨的風險因素有市場因素、財務因素以及政策因素等;項目的執(zhí)行階段,技術風險、財務風險以及管理風險成為影響項目進展的重要因素;在項目的收尾階段,市場因素和生產因素成為項目風險的重要來源。如表1,給出企業(yè)技術創(chuàng)新項目執(zhí)行階段主要風險因素。

        (2)技術創(chuàng)新的風險隨著創(chuàng)新過程的推進而具有累積性。技術創(chuàng)新項目隨著項目的不斷推進,累積的投入逐漸增加,一旦失敗,其風險損失隨之增加。在技術創(chuàng)新過程中。盡管概念開發(fā)、方案分析階段的淘汰率最高,但是由于該階段投資費用和投資累積量較低,因此風險還是比較小的;而在樣品項目開發(fā)和商品化階段的投資比較高,累積投資量逐步擴大,其失敗率雖然不像概念開發(fā)、方案分析階段那么高,但投資累積量較高,因此風險是很大的?;谝陨蠈ζ髽I(yè)技術創(chuàng)新項目風險的過程性分布的分析,可以繼續(xù)采用項目風險管理中的盈虧平衡分析、敏感性分析對項目風險進行確定型估計,利用等概率準則、樂觀準則、悲觀準則及最小后悔值準則對項目風險進行不確定型估計。在完成了風險的估計之后,再用層次分析法、模糊風險綜合評價等方法對風險進行評價,從而結束項目計劃階段的工作。并以此為依據(jù)進入項目的實施階段,并就實際情況采取風險應對措施。

        (二)技術創(chuàng)新項目風險應對

        1.項目風險應對計劃的制定

        項目風險應對計劃的制定就是根據(jù)項目所面臨風險的種類、特性和大小,結合項目組織自身的抗風險能力,制定合理的風險應對措施的過程。

        2.項目風險應對的主要措施

        (1)預防風險。預防風險是一種主動的風險管理策略,通常采取有形和無形的手段。有形手段是以工程技術等方法為手段,消除物質性的風險威脅,如為了防止生產風險的發(fā)生,更新生產設備,提高產品檢測水平等。無形手段是指通過對項目工作人員進行風險教育,從而讓其充分了解項目所面臨的風險,并掌握控制這些風險的方法,從而避免重大損失。

        (2)回避風險。回避風險是指當項目風險潛在威脅太大。不利后果也太嚴重,又無其他策略可用時,主動放棄使用有風險的項目資源、項目技術、項目設計方案等,從而避開項目風險的一類項目風險應對措施。

        (3)轉移風險。當項目組織面臨概率小、損失大,或很難控制的項目風險時,可以采用轉移風險的措施。轉移風險是將風險轉移至參與該項目的其他人或其他組織,所以又叫合伙分擔風險。如企業(yè)將技術創(chuàng)新項目中的技術風險適當轉移給合作的研究機構等。其目的不是降低風險發(fā)生的概率和減輕不利后果,而是借用合同或協(xié)議,在風險事故一旦發(fā)生時將損失的一部分轉移到有能力承受或控制項目風險的個人或組織。

        (4)接受風險。接受風險是指有意識地選擇承擔風險后果。當某種風險不能避免或因冒該風險可能獲得較大利潤時,由項目組織自行設立基金,自行承擔風險損失后果的一種處置風險的方式。例如企業(yè)可以為技術創(chuàng)新項目中的某項關鍵技術設立專門的基金,用以承擔該項技術開發(fā)失敗所造成的嚴重后果。接受風險可以是主動的,也可以是被動的。

        (三)技術創(chuàng)新項目風險應對控制

        項目風險應對控制就是在風險事件發(fā)生時實施風險應對計劃中預定的應對措施。對于企業(yè)的技術創(chuàng)新項目,也就是企業(yè)要根據(jù)項目進展的情況,分階段進行風險分析,以制定相應的應對措施。項目風險應對控制包括風險管理過程和風險管理計劃兩部分,以應對風險事件。

        風險管理過程是指,確保風險意識是一項在整個項目過程中、由全部項目團隊成員執(zhí)行的不間斷的活動。項目風險管理并不會停留在最初的風險分析上,因為識別的風險也許并不會真的發(fā)生。而未識別的風險也許發(fā)生的概率會更大。特別是,在技術創(chuàng)新項目進行的過程中,由于市場的變化、競爭對手的研發(fā)進展等因素,不斷會有新的風險產生。由于風險的相對變動,項目組有必要對用于風險管理的資源進行再分配。

        風險管理計劃,即根據(jù)規(guī)定的里程碑監(jiān)督風險、制定風險決策與風險減輕策略。企業(yè)有必要采取如下措施:如果一項風險減輕策略無效,則改變這一策略;在項目遇到風險時實施計劃好的應急活動;當預先識別風險不存在時,將其從可能風險列表中消除。

        四、結語

        技術創(chuàng)新是一項探索性、創(chuàng)造性很強的典型項目活動,同時也是一項高成本、高風險的活動。一項技術創(chuàng)新常常需要投入大量的資金,需要各類專業(yè)人才的協(xié)作才能完成,若技術創(chuàng)新不能成功,就會造成投入的大量人力、物力的浪費,甚至會導致企業(yè)的破產,對一些大的技術創(chuàng)新項目更是如此。因此,為了消除或降低技術創(chuàng)新風險對企業(yè)技術創(chuàng)新活動的影響,以企業(yè)技術創(chuàng)新項目為結合點,采用項目風險管理的一整套管理方法,通過對技術創(chuàng)新項目的階段性劃分。充分運用項目風險管理中的各種定性、定量分析和管理方法以實現(xiàn)技術創(chuàng)新中的風險管理。同時企業(yè)也可以在應用過程中探索出一些更適合自身情況的風險應對措施,為企業(yè)的持續(xù)創(chuàng)新提供保障。

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