[摘 要]農(nóng)村小額信貸被稱為農(nóng)村金融領(lǐng)域的革命性變革，它為解決農(nóng)民貸款問(wèn)題，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加快我國(guó)新農(nóng)村建設(shè)都起了巨大的推動(dòng)作用，受到廣大農(nóng)戶的歡迎。本文從農(nóng)村小額信貸現(xiàn)階段發(fā)展中出現(xiàn)的問(wèn)題入手，分析了國(guó)外小額信貸的成功經(jīng)驗(yàn)，提出了這一政策在我國(guó)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的若干建議。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村小額信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 可持續(xù)發(fā)展

一、農(nóng)村小額信貸的發(fā)展歷程

小額信貸出現(xiàn)于20世紀(jì)70年代中后期的孟加拉國(guó)，它是一種以低收入群體為對(duì)象的特殊信貸制度。由于這一制度取得了成功的經(jīng)驗(yàn)并且具有良好的發(fā)展前景，因此，在全球得以推廣和實(shí)施。經(jīng)過(guò)三十多年的發(fā)展，小額貸款這一概念，已經(jīng)從最初的高利率無(wú)擔(dān)保小額貸款拓展成為包括存款、貸款、匯兌、保險(xiǎn)、住房金融、小額租賃等多種金融服務(wù)的微型金融，它正向著商業(yè)化、金融化和正規(guī)化的方向發(fā)展。在我國(guó)，小額信貸是一種向農(nóng)村低收入人口提供小額度、無(wú)資產(chǎn)抵押和擔(dān)保的信貸，主要以“農(nóng)戶聯(lián)保、整貸零還、小額短期、定期例會(huì)”等方式操作，是一種具有扶貧功能的特殊金融制度和金融技術(shù)。我國(guó)公認(rèn)的第一個(gè)正式的小額信貸項(xiàng)目是中國(guó)社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所課題組成立的扶貧合作社。我國(guó)小額信貸的發(fā)展歷程大致上可分為三個(gè)階段:第一階段是1994年初至1996年10月，該階段為試點(diǎn)初期階段，開展的主要項(xiàng)目有NUDP聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署的四川和云南項(xiàng)目、世界銀行的四川閬中和陜西安康項(xiàng)目、陜西商洛地區(qū)政府“扶貧社”項(xiàng)目等。第二階段是1996年10月至2000年初的試點(diǎn)擴(kuò)展階段。第三階段是2000年初至今，是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)全面介入和制度化建設(shè)即全面試行與推廣階段。經(jīng)過(guò)這些年的項(xiàng)目試點(diǎn)和擴(kuò)展階段，可以看出小額信貸在我國(guó)具有廣闊的發(fā)展空間，目前，它正向著商業(yè)化階段發(fā)展。

二、小額信貸在我國(guó)實(shí)施過(guò)程中面臨的問(wèn)題和困境

隨著小額信貸制度的推行和實(shí)施，目前，這一制度在我國(guó)已經(jīng)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，對(duì)農(nóng)村

金融的發(fā)展也起到了很好的扶植和推動(dòng)作用，但是，仍然存在著許多問(wèn)題，這些問(wèn)題如果不加以解決，將會(huì)嚴(yán)重制約和阻礙農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

首先，小額信貸制度的推行，并沒(méi)有達(dá)到預(yù)期的效益。一方面，小額貸款的對(duì)象主要是農(nóng)民，主要用于種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，而農(nóng)民是弱勢(shì)群體，種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)是弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，由于不可抗的自然力造成的農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售不暢，會(huì)直接減少農(nóng)民的收入，降低農(nóng)民的還款能力，因此這一制度存在著較大的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，多數(shù)小額信貸無(wú)法與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)相結(jié)合，使農(nóng)戶單獨(dú)面對(duì)變幻莫測(cè)的市場(chǎng)，造成得到小額貸款的農(nóng)戶的產(chǎn)品不能順暢銷售，經(jīng)營(yíng)效益也就很難實(shí)現(xiàn)，制約了小額信貸的發(fā)展。

第二，小額信貸制度的推行，使利率市場(chǎng)化進(jìn)入了兩難的局面。近年來(lái)，我國(guó)大力推動(dòng)利率市場(chǎng)化進(jìn)程。但是，由于小額信貸的主要對(duì)象是中低收入人群，是沒(méi)有抵押的小額度貸款，因此貸款的成本較高，只有收取較高的利息才能保證盈虧的平衡。根據(jù)世界銀行的估計(jì)，小額貸款利率要在25%左右，才能實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。銀行等金融機(jī)構(gòu)擔(dān)心過(guò)高的利息會(huì)造成小額信貸的貸款人難以承受，因此，始終將一年期的小額貸款利率控制在15%左右，使得銀行的收益和成本產(chǎn)生了較大的差異，也使利率市場(chǎng)化進(jìn)程受到一定程度的制約。

第三，農(nóng)民難以獲得持續(xù)有效的貸款。一方面，隨著國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)重心的轉(zhuǎn)移，小額信貸的發(fā)放量逐漸減少，使得農(nóng)村信用合作社和非政府組織的小額信貸機(jī)構(gòu)成為發(fā)放小額信貸的主要力量。但是農(nóng)村信用合作社的資金實(shí)力有限，很難滿足當(dāng)前的資金需求，非政府組織的小額信貸機(jī)構(gòu)由于規(guī)模較小并且不能通過(guò)吸收存款來(lái)彌補(bǔ)資金不足，因此農(nóng)民的貸款需求受到限制。另一方面，銀行等金融機(jī)構(gòu)由于擔(dān)心農(nóng)民的還款能力，在貸款對(duì)象上出現(xiàn)了偏向中高收入農(nóng)民的現(xiàn)象。有資料顯示，農(nóng)村小額信貸可獲得的覆蓋面不到25%，且獲得支持的也是以中等收入以上的農(nóng)戶為主，信貸的分配存在嚴(yán)重的不平等。

第四，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制難以適應(yīng)小額信貸發(fā)展的需要。一是，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評(píng)級(jí)主要依靠村委和農(nóng)戶，這就使資信評(píng)估工作帶有一定片面性，而信貸人員又缺乏對(duì)申請(qǐng)小額信用貸款的農(nóng)戶的深入調(diào)查，對(duì)貸款戶情況掌握不夠，從而造成金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)居高不下。二是，貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全， 貸款管理滯后。由于小額貸款額度小、對(duì)象分散、行業(yè)眾多，同時(shí)有些信貸工作人員有人在賬不爛的觀念，因此 忽視了對(duì)農(nóng)戶小額貸款的到期清收。

三、實(shí)現(xiàn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的路徑選擇

小額信貸正在走向規(guī)?；涂沙掷m(xù)發(fā)展的道路，因此，小額信貸商業(yè)化是不可避免的趨

勢(shì)。政府應(yīng)該在它的發(fā)展過(guò)程中起到規(guī)范、引導(dǎo)和促進(jìn)的作用，為其提供有序發(fā)展的規(guī)則和機(jī)制。

1、采用靈活的貸款方式，創(chuàng)新貸款機(jī)制，改變金融服務(wù)的模式，滿足不同產(chǎn)品的需求。

要發(fā)展促進(jìn)小額信貸的發(fā)展，就要促進(jìn)小額信貸與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化相結(jié)合。一是“小額信貸+ 公司+ 農(nóng)戶”模式。這一模式由銀行將信貸資金投放到農(nóng)業(yè)公司，農(nóng)業(yè)公司再將資金投向有經(jīng)營(yíng)和創(chuàng)收能力、認(rèn)真履行合同的農(nóng)戶，并且與簽約的農(nóng)戶選定統(tǒng)一的項(xiàng)目、進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一產(chǎn)品銷售，農(nóng)戶的信貸資金定期回收一次，從而將公司的利益與農(nóng)戶的利益結(jié)合起來(lái)，使二者之間相互依存、互惠互利。二是在貸款方式上，我們可以借鑒格萊蒙模式，采用社會(huì)擔(dān)?；蜻B帶擔(dān)保的方式。需要貸款的農(nóng)戶可以自愿組成一個(gè)小組，銀行向其中一人放款時(shí)，其他的小組成員都有還款的責(zé)任。銀行依次給小組的成員發(fā)放貸款，根據(jù)規(guī)定，如果有一人不履行還款責(zé)任，那么其他的小組成員都不能取得后續(xù)貸款。這種方式，可以使小組成員之間相互制約，互相承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，互相監(jiān)督，同時(shí)有效的排除高風(fēng)險(xiǎn)借款人進(jìn)入貸款小組，從而提高了無(wú)抵押條件下的還款比例?！靶☆~信貸+ 農(nóng)戶合作基金組織”這一模式正是聯(lián)保貸款方式的一種擴(kuò)展，是農(nóng)村合作組織的一次創(chuàng)新。這種方式在給農(nóng)戶小組提供資金的同時(shí)，還可以通過(guò)項(xiàng)目的選擇來(lái)組織農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)，并且可以為起提供相應(yīng)的技能培訓(xùn)等。三是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。借鑒GB模式，針對(duì)農(nóng)村不同產(chǎn)業(yè)對(duì)資金的需求不同，開發(fā)“整貸零還”、“零貸零還”、“零貸整還”等不同的小額信貸產(chǎn)品，以適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

2. 推出高利差的存貸款產(chǎn)品，推動(dòng)小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。

由于小額信貸的主要是向農(nóng)戶等中低收入人群或者中小企業(yè)提供的無(wú)抵押貸款，風(fēng)險(xiǎn)較大，成本較高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)往往不愿進(jìn)入該市場(chǎng)，或者需要依靠國(guó)家補(bǔ)貼才以能保證盈虧平衡。在這一問(wèn)題上，印度尼西亞人民銀行(BRI)采取的有效措施值得我們借鑒和學(xué)習(xí)。1983年6月，印尼政府推出了利率市場(chǎng)化改革，BRI可以自主制定利率。他們改變了小額信貸低利率的方式，而將小額貸款的利率控制在20%-40%，這樣以來(lái)，高額的貸款利率可以彌補(bǔ)銀行的成本，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)收益。同時(shí)，也可以使富裕的農(nóng)戶放棄小額信貸，使中低收入的農(nóng)戶和中小企業(yè)更加容易獲得貸款。實(shí)踐表明，高利率的小額信貸，在印尼市場(chǎng)需求十分旺盛，這也說(shuō)明，在資金稀缺的條件下，可以獲得貸款資金比低利率更加具有吸引力。而對(duì)于小額信貸資金主要來(lái)源的銀行，BRI也采取了有利的措施使其積極吸收存款。村銀行吸收儲(chǔ)蓄需要支付的借貸成本為13%，而向地區(qū)分支行拆借資金的成本為17%，這種利差的安排必然增強(qiáng)了村銀行吸收儲(chǔ)蓄存款的積極性，他們針對(duì)不同的目標(biāo)客戶設(shè)計(jì)了不同的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，既滿足了儲(chǔ)戶對(duì)資金安全性、流動(dòng)性、收益性的需求，也為小額信貸提供了資金保證。針對(duì)目前我國(guó)小額信貸市場(chǎng)的狀況，一方面，農(nóng)村信用社可以針對(duì)不同目標(biāo)顧客制定不同的還貸利率，對(duì)于特別貧困的農(nóng)戶可以提供全額資金支持，貸款利率可以相應(yīng)降低，同時(shí)政府給予一些補(bǔ)貼;對(duì)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力較強(qiáng)，但是資金短缺的一些農(nóng)戶，可以適當(dāng)提高還貸利率，以彌補(bǔ)農(nóng)村信用社的貸款成本。另一方面，農(nóng)村信用社要從自身的實(shí)際出發(fā)，創(chuàng)新理財(cái)儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，盡可能多的吸收存款，為提供小額信貸建立堅(jiān)實(shí)的資金支持，實(shí)現(xiàn)資金的良性循環(huán)。這樣，才能實(shí)現(xiàn)小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。

3. 建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，避免形式主義，提高小額信貸還款比例。

首先，農(nóng)村信用社應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)申請(qǐng)借貸農(nóng)戶的評(píng)估、監(jiān)督和管理。對(duì)申請(qǐng)貸款的農(nóng)戶，應(yīng)該對(duì)其家庭人口、年收入、年支出、資信狀況做嚴(yán)格深入的調(diào)查，避免因?yàn)槿饲殛P(guān)系而帶來(lái)的資信評(píng)估工作上的片面性和隨意性，掌握申請(qǐng)貸款農(nóng)戶的第一手資料。農(nóng)戶評(píng)級(jí)結(jié)果達(dá)成一致后，應(yīng) 由評(píng)信小組成員簽字確認(rèn)， 明確責(zé)任，評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)在村公務(wù)欄進(jìn)行公示， 接受群眾監(jiān)督。在辦理貸款手續(xù)時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，對(duì)貸款人的身份證明、資信證明等做仔細(xì)的審查，同時(shí)嚴(yán)厲禁止貸款證轉(zhuǎn)借他人。在貸款證發(fā)放過(guò)程中，信貸員應(yīng)該將證親自送到農(nóng)戶家中，禁止將貸款證交由他人代送，以避免涂改、亂收費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。貸款發(fā)放后，信用社信貸人員應(yīng)該定期下鄉(xiāng)訪問(wèn)客戶，調(diào)查了解貸款人的經(jīng)營(yíng)狀況和收入狀況，以隨時(shí)掌握信息，同時(shí)，也要防止貸款挪作他用，推行農(nóng)戶貸款證管理軟件，提高管理效率規(guī)范管理程序，以更好的監(jiān)督監(jiān)測(cè)農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)。其次，對(duì)發(fā)放小額信貸的金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管上，為了推動(dòng)小額信貸的商業(yè)化運(yùn)作，應(yīng)該對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)實(shí)行準(zhǔn)入制度，相關(guān)部門應(yīng)該加快小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展的研究和評(píng)估;而對(duì)于已經(jīng)開展小額信貸的信用社，應(yīng)該建立透明的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，定期進(jìn)行信用社的審計(jì)工作，實(shí)現(xiàn)良好的信息反饋和監(jiān)督機(jī)制。只有把對(duì)貸款農(nóng)戶的深入調(diào)查監(jiān)督和信用社的嚴(yán)格自律結(jié)合起來(lái)，才能有效地降低小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)，提高還款的比例。

4. 積極推動(dòng)商業(yè)銀行介入小額信貸，建立有效的資金供給機(jī)制，擴(kuò)大資金供給渠道。

從國(guó)外推行小額信貸的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，小額信貸只有達(dá)到一定的規(guī)模和覆蓋率才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。將商業(yè)銀行引入小額信貸市場(chǎng)，這無(wú)疑會(huì)減少對(duì)小額信貸后續(xù)資金來(lái)源的制約，有利于金融資源的配置，促進(jìn)小額信貸市場(chǎng)的良好運(yùn)轉(zhuǎn)。商業(yè)銀行可以根據(jù)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不同和借款人需求的不同，制定出不同的、適合當(dāng)?shù)匦枨蟮男☆~信貸管理制度、內(nèi)部考核制度以及配套的監(jiān)管激勵(lì)措施，加大小額信貸的投放，擴(kuò)大小額信貸資金的供給，使更多農(nóng)戶享受到小額信貸帶來(lái)的優(yōu)勢(shì)。

5. 加強(qiáng)國(guó)家對(duì)小額信貸的引導(dǎo)、扶持，緩和小額信貸的政策性目標(biāo)與盈利性目標(biāo)的矛盾，促進(jìn)其健康發(fā)展。

國(guó)家財(cái)政部可以按照每年農(nóng)業(yè)信貸投入總量提取一定比例的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于補(bǔ)償因國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和重大自然災(zāi)害給農(nóng)戶帶來(lái)的損失;國(guó)家還可以對(duì)發(fā)放小額信貸的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)按年度進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼，使小額信貸在尚未完全實(shí)行市場(chǎng)利率的情況下，實(shí)現(xiàn)保本微利。地方上可將省年財(cái)政收入的1%-2%的提取出來(lái)，主要用于保障20% 最低收入農(nóng)民的生產(chǎn)、生活開支，以及這部分人群的貸款利息支出。此外，可以免除農(nóng)村小額信貸所得利息收入的營(yíng)業(yè)稅和所得稅，適當(dāng)減免銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在接受和處置抵貸資產(chǎn)過(guò)程中所發(fā)生的稅費(fèi)。

結(jié)束語(yǔ):農(nóng)村小額信在我國(guó)的推行，取得了一定的成效，推動(dòng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但是，對(duì)于存在的問(wèn)題，還需要我們深入的分析其原因，進(jìn)而提出積極有效的解決方法，使小額信貸在我國(guó)農(nóng)村市場(chǎng)發(fā)揮更好的資金供給作用，滿足廣大農(nóng)戶的需求，在真正意義上成為農(nóng)村金融領(lǐng)域的革命性變革。

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