摘要：壽險(xiǎn)公司開拓企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)充分利用自己的資源優(yōu)勢，重點(diǎn)放在鞏固發(fā)展現(xiàn)有的團(tuán)體壽險(xiǎn)客戶資源上來，通過制定實(shí)施科學(xué)、合理、系統(tǒng)的競爭戰(zhàn)略來贏得客戶；應(yīng)積極開發(fā)與創(chuàng)新企業(yè)年金產(chǎn)品，努力拓展中小企業(yè)年金市場；應(yīng)特別注重企業(yè)年金專業(yè)管理人才的培養(yǎng)。

關(guān)鍵詞：企業(yè)年金；管理業(yè)務(wù)；壽險(xiǎn)公司

中圖分類號(hào)：F840.62 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006－3544(2010)03－0080－02

一、壽險(xiǎn)公司與企業(yè)年金

企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，另外自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要組成部分，它與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)以及個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)共同構(gòu)成養(yǎng)老保障的三大支柱。據(jù)人力資源和社會(huì)保障部公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2009年末，全國有3.35萬戶企業(yè)建立了企業(yè)年金，參加職工人數(shù)為1179萬人；企業(yè)年金基金總規(guī)模為2533億元。其中，交付具備資格的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)投資運(yùn)營的為1975億元。

壽險(xiǎn)公司是我國企業(yè)年金的主要管理部門之一，根據(jù)有關(guān)規(guī)定可申請辦理“企業(yè)年金基金的受托管理、賬戶管理、投資管理等年金管理業(yè)務(wù)”。到2009年末，我國各養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的企業(yè)年金受托管理資產(chǎn)和企業(yè)年金投資管理資產(chǎn)分別為638億元和480億元，分別占全國企業(yè)年金基金總規(guī)模和投資運(yùn)營總規(guī)模的25.18％和24.3％。

雖然我國企業(yè)年金近年來發(fā)展較快，但仍存在地區(qū)和行業(yè)間的發(fā)展不平衡、資金規(guī)模有限、覆蓋范圍小、投資渠道狹窄等問題。為了推動(dòng)企業(yè)年金的發(fā)展。需要企業(yè)年金市場中主要運(yùn)行主體之一的壽險(xiǎn)公司發(fā)揮其應(yīng)有的作用。同時(shí)，企業(yè)年金也是壽險(xiǎn)公司及其他金融機(jī)構(gòu)都在積極拓展的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

二、當(dāng)前影響我國壽險(xiǎn)公司企業(yè)年金業(yè)務(wù)發(fā)展的主要問題

1.企業(yè)年金的總體規(guī)模小，業(yè)務(wù)空間有限。我國的企業(yè)年金總體規(guī)模小與政府支持企業(yè)年金的力度不足有很大關(guān)系。企業(yè)年金具有社會(huì)保障的功能，政府應(yīng)給予必要、充分的支持，這在發(fā)達(dá)國家已經(jīng)形成普遍共識(shí)。例如，美國對于企業(yè)提供的補(bǔ)充性質(zhì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)允許相關(guān)費(fèi)用在稅前列支.而且對于員工退休時(shí)領(lǐng)取的補(bǔ)充年金予以免稅或延遲繳稅的待遇。目前我國有關(guān)企業(yè)年金的政策不夠具體細(xì)致，政策界限比較模糊，尤其是稅收優(yōu)惠力度不足，對企業(yè)缺乏吸引力。

2.同業(yè)競爭激烈。當(dāng)前我國從事基金管理業(yè)務(wù)的還包括信托公司、銀行、證券公司、基金公司等很多非壽險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)，其中許多非壽險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入企業(yè)年金市場早于壽險(xiǎn)公司，對政府主管部門以及市場目標(biāo)客戶的滲透工作做得早、深、細(xì)，在企業(yè)形成了先入為主的觀念，尤其是銀行業(yè)。銀行具有信貸客戶資源和對大型企業(yè)授信貸款優(yōu)勢，對企業(yè)影響相當(dāng)大，企業(yè)從自身利益考慮一般會(huì)滿足銀行擔(dān)任企業(yè)年金管理人的要求。另外，由于企業(yè)在銀行開立結(jié)算賬戶，銀行對企業(yè)的資金動(dòng)向比壽險(xiǎn)公司了解得要早，能在第一時(shí)間了解企業(yè)在建立企業(yè)年金計(jì)劃方面的意愿，并借助與企業(yè)長期服務(wù)建立起來的密切關(guān)系，搶先與企業(yè)簽訂意向協(xié)議，占領(lǐng)客戶資源。

3.與其他金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)年金類產(chǎn)品同構(gòu)率較高，產(chǎn)品設(shè)計(jì)的靈活度較差。在年金產(chǎn)品的設(shè)計(jì)中，不僅要考慮到不同企業(yè)的不同需求，還要考慮到同一企業(yè)年金計(jì)劃中個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好的不同。所以，壽險(xiǎn)公司的企業(yè)年金產(chǎn)品開發(fā)要適應(yīng)不同層次的需求，為不同的企業(yè)“量身定做”適合其需求的年金產(chǎn)品。以美國安信保險(xiǎn)為例，該公司為香港強(qiáng)積金提供信托、行政和投資管理服務(wù)時(shí)，根據(jù)不同企業(yè)的需求，提供不同系列極具靈活性的分類計(jì)劃，包括安信強(qiáng)積金200系列、600系列和800系列等。其中800系列是適合大型企業(yè)的，由12個(gè)基金組成，分別屬于保本、保證、保守、平穩(wěn)和進(jìn)取的投資組合。

4.運(yùn)營管理體制效率較低。壽險(xiǎn)公司在企業(yè)年金運(yùn)營管理體制上主要存在三個(gè)問題：一是市場拓展能力較弱，拓展手段少。企業(yè)年金業(yè)務(wù)是一項(xiàng)系統(tǒng)性的業(yè)務(wù)，需要把它當(dāng)作一個(gè)項(xiàng)目來進(jìn)行運(yùn)作，在展業(yè)環(huán)節(jié)中，需要和企業(yè)一把手、各部門主管領(lǐng)導(dǎo)打交道，因此需要在各個(gè)層面、各個(gè)環(huán)節(jié)展開拓展策略二是規(guī)劃能力不足。很多壽險(xiǎn)公司沒有充分利用公司通過多年提供保險(xiǎn)、保障服務(wù)形成的品牌、技術(shù)、客產(chǎn)、網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢資源；沒有嚴(yán)格按照要求構(gòu)建“高起點(diǎn)、高要求、離標(biāo)準(zhǔn)”的企業(yè)年金服務(wù)體系。三是缺乏相應(yīng)的人才儲(chǔ)備。經(jīng)營企業(yè)年金業(yè)務(wù)，需要證券投資、社會(huì)保障、精算和財(cái)務(wù)管理等多方面經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的復(fù)合型人才，大部分壽險(xiǎn)公司對此方面缺乏重視

三、完善壽險(xiǎn)公司企業(yè)年金發(fā)展的建議

1.加大政府對企業(yè)年金的支持力度。首先，政府應(yīng)進(jìn)一步提高企業(yè)年金的稅收優(yōu)惠幅度.并且結(jié)合各地職工平均工資的實(shí)際水平來確定合適的企業(yè)年金免稅率，各地要有符合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的企業(yè)年金管理辦法，這樣可以提高企業(yè)年會(huì)的社會(huì)化程度，以滿足更多企業(yè)員工的養(yǎng)老保障需求其次，政府應(yīng)以法律的形式對企業(yè)年金稅收優(yōu)惠政策等重大問題進(jìn)行明確.努力建立科學(xué)、完整的年金稅收優(yōu)惠政策體系；同時(shí)從法律上進(jìn)一步明確企業(yè)年金各參與主體的權(quán)利與義務(wù)，以立法的形式進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)年金健康、快速發(fā)展，從而為職工退休后的生活水平提供強(qiáng)有力法律保障。

2.利用優(yōu)勢資源。企業(yè)年金與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)不同，企業(yè)和員工有充分的自由選擇企業(yè)年金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。所以，為了更多地吸引新客戶和留住老客戶，壽險(xiǎn)公司的工作重點(diǎn)應(yīng)放在鞏固發(fā)展現(xiàn)有的團(tuán)體壽險(xiǎn)客戶資源上面，以壽險(xiǎn)公司現(xiàn)有的品牌、技術(shù)、客戶、網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢資源為基礎(chǔ)，以不斷提升自身價(jià)值為目標(biāo)，通過制定實(shí)施科學(xué)、合理、系統(tǒng)的競爭戰(zhàn)略來贏得客戶。

3.企業(yè)年金產(chǎn)品的開發(fā)與創(chuàng)新。從目前企業(yè)年金市場上的情況來看，對于大型企業(yè)來說，企業(yè)年金計(jì)劃的市場飽和度較高，而對于大量的中小型企業(yè)來說，市場空間仍然是十分巨大的，壽險(xiǎn)公司應(yīng)適應(yīng)中小企業(yè)的需求，適時(shí)推出集合企業(yè)年金計(jì)劃，使更多企業(yè)能享受到企業(yè)年金制度帶來的好處

4.專業(yè)人員的培養(yǎng)與儲(chǔ)備。一般意義上來說.人才決定發(fā)展。企業(yè)年金業(yè)務(wù)發(fā)展壯大，不僅要有明確的目標(biāo)和廣闊的市場，更重要的是有一支高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。因?yàn)槠髽I(yè)年金業(yè)務(wù)涉及的都是企業(yè)高層次的人員，要求企業(yè)年金的辦事人員要具備高素質(zhì)，一定要精干高效.能夠做到“一專多能”因此，應(yīng)有針對性地培養(yǎng)企業(yè)年金管理方面的復(fù)合型人才，通過對現(xiàn)有人員的知識(shí)培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)，以有效提高企業(yè)年金管理水平和管理效率，從而更好地服務(wù)于客戶。

責(zé)任編輯：盧艷茹；校對：龍會(huì)芳