摘要：改革開放以來我國農(nóng)村金融服務(wù)體系經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段。當(dāng)前來看還存在農(nóng)村金融主體供給不足、金融產(chǎn)品供給單一、避險(xiǎn)機(jī)制發(fā)展滯后等問題，因而需要充分發(fā)揮農(nóng)村合作性金融組織的支農(nóng)主體作用，加大農(nóng)村商業(yè)性金融組織的支農(nóng)力度，促進(jìn)農(nóng)村政策性金融組織的發(fā)展與創(chuàng)新，建立健全農(nóng)村保險(xiǎn)體系，推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品期貨市場的建設(shè)，規(guī)范農(nóng)村民間金融發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；金融服務(wù)體系；變遷；發(fā)展

一、改革開放以來我國農(nóng)村金融服務(wù)體系的變遷歷程

第一階段：打破“大一統(tǒng)”金融體制階段(1978—1991年)

1978年，我國的經(jīng)濟(jì)體制改革率先在農(nóng)村拉開帷幕，為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制改革與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，我國農(nóng)村金融服務(wù)體系進(jìn)行了初步改革。1979年國家決定恢復(fù)中國農(nóng)業(yè)銀行，在國家規(guī)定的業(yè)務(wù)分工范圍內(nèi)，農(nóng)業(yè)銀行獨(dú)立行使職責(zé)，自主經(jīng)營業(yè)務(wù)，并改變了傳統(tǒng)的運(yùn)作目標(biāo)，成為一家專門從事農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的金融服務(wù)的專業(yè)銀行。農(nóng)信社被劃歸農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)，成為農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)，并在農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，信用社得到了一定的恢復(fù)與發(fā)展，網(wǎng)點(diǎn)逐步建立健全。1984年國務(wù)院提出把農(nóng)村信用社真正辦成群眾性的合作金融組織，在農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督下，獨(dú)立自主地開展存貸業(yè)務(wù)，并成立了農(nóng)村信用社的縣級聯(lián)社。1989年開始，國家對信用社進(jìn)行治理整頓，初步改變了信用社“既是集體金融組織，又是國家銀行基層機(jī)構(gòu)”的體制。此外，農(nóng)村合作基金會在全國蓬勃發(fā)展，其他專業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)也紛紛下延，農(nóng)村金融服務(wù)體系打破了過去“大一統(tǒng)”的金融體制，逐步向多元化發(fā)展。

第二階段：搭建農(nóng)村金融服務(wù)體系框架階段(1992—1999年)

1992年以后，我國確立了建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的改革目標(biāo)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的市場化步伐也不斷加快，與此相適應(yīng)，我國農(nóng)村金融服務(wù)體系的改革也進(jìn)一步深化。從1994年開始，農(nóng)業(yè)銀行正式啟動了商業(yè)化改革。同時(shí)，根據(jù)政策性金融同商業(yè)性金融相分離的原則，1994年成立了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門承擔(dān)農(nóng)業(yè)銀行原來所承擔(dān)的政策性職能。隨后，為了保證糧棉油收購資金封閉運(yùn)行，國家收縮了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍，將農(nóng)發(fā)行原來承擔(dān)的扶貧開發(fā)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等政策性貸款重新劃回農(nóng)業(yè)銀行，農(nóng)發(fā)行專門從事糧食收購貸款。1996年，農(nóng)信社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，按基層社為一級法人恢復(fù)合作金融性質(zhì)，由縣聯(lián)社負(fù)責(zé)農(nóng)信社的業(yè)務(wù)管理，人民銀行直接承擔(dān)對農(nóng)信社的金融監(jiān)管。1997年中央金融工作會議確定“各國有商業(yè)銀行收縮縣(及縣以下)機(jī)構(gòu)，發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”的基本策略以后，包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的國有商業(yè)銀行逐漸收縮縣及縣以下機(jī)構(gòu)。由于農(nóng)業(yè)銀行加快商業(yè)化步伐，逐步將業(yè)務(wù)中心轉(zhuǎn)移到了城市，而中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行力量很有限，使得農(nóng)村信用合作社成為農(nóng)村金融體系的主力軍。同時(shí)，政府做出了清理整頓、關(guān)閉合并農(nóng)村合作基金會的決定，國家開始打擊各種非正規(guī)金融活動，對民間金融行為進(jìn)行壓抑。隨后的1998—1999年，在全國范圍內(nèi)撤消農(nóng)村合作基金會，并對其進(jìn)行清算。這一階段隨著經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)一步深化，我國基本形成了以合作性金融為主，商業(yè)性金融、政策性金融三大金融機(jī)構(gòu)分工合作的農(nóng)村金融服務(wù)體系。

第三階段：農(nóng)村金融服務(wù)體系深化改革階段(2000年至今)

2000年起，我國農(nóng)信社的改革，在不斷探索試點(diǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步深化。2003年，國務(wù)院下發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》，確定了吉林、浙江等八省，為農(nóng)信社改革首批試點(diǎn)省(市)，加快農(nóng)信社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用。各地按照因地制宜的原則，靈活選取組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人等改革模式，通過政策扶持、增資擴(kuò)股等方式來增強(qiáng)農(nóng)信社的實(shí)力。2004年下半年，國務(wù)院決定在21個(gè)省(市)進(jìn)行農(nóng)信社深化改革。2006年12月，銀監(jiān)會對農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入政策做出了框架性規(guī)定，并在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北6省(區(qū))的農(nóng)村地區(qū)開展試點(diǎn)。2007年1月，銀監(jiān)會在“研究改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)工作專題會議”上，提出了農(nóng)村金融改革發(fā)展的思路，明確各類涉農(nóng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展方向。在2007年的全國金融工作會議上，提出要加快農(nóng)村金融改革發(fā)展，完善農(nóng)村金融體系，加快建立適應(yīng)“三農(nóng)”特點(diǎn)的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，并將在信貸、建立農(nóng)村保險(xiǎn)市場、大宗農(nóng)產(chǎn)品期貨市場等多個(gè)方向推進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)體系的建設(shè)。

二、當(dāng)前我國農(nóng)村金融服務(wù)體系面臨的兩大難題

(一)農(nóng)村金融主體供給不足

當(dāng)前我國農(nóng)村金融服務(wù)體系為建設(shè)社會主義新農(nóng)村所提供的資金規(guī)模不足，從供給主體看，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是政策性金融組織服務(wù)功能單一，難以對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)安排資金支持。目前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行只在部分縣(市)設(shè)立機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，并且服務(wù)功能單一，專司糧、棉、油收購資金的供應(yīng)和封閉管理，服務(wù)范圍十分狹窄，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基本上沒有安排資金支持，難以發(fā)揮政策性支農(nóng)應(yīng)有的作用。二是國有商業(yè)銀行逐步收縮在農(nóng)村的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，支農(nóng)信貸資金明顯減少。三是農(nóng)村信用社受自身實(shí)力所限，不可能支持大規(guī)模資金投放。農(nóng)信社作為農(nóng)村主要的支農(nóng)力量，在長期的支農(nóng)服務(wù)中，由于外部經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部管理等方面的原因，目前積聚了不少不良資產(chǎn)，原有信貸資金存量相當(dāng)部分已形成沉淀或被虧損占用；在新增存款方面，因農(nóng)信社服務(wù)手段相對單一和落后，在競爭中相對處于劣勢。四是其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)很難提供大規(guī)模資金支持。一方面郵政儲蓄只存不貸，造成農(nóng)村資金的嚴(yán)重流失。另一方面農(nóng)村民間金融組織大部分都是鄉(xiāng)村鄰里、親朋好友等社會小團(tuán)體的基礎(chǔ)上建立起來的，其信用度極其有限，資金規(guī)模往往較小，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力較差。因此，農(nóng)村民間金融組織不可能在整個(gè)經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)為建設(shè)社會主義新農(nóng)村提供多樣化的金融產(chǎn)品支持。

(二)金融避險(xiǎn)機(jī)制發(fā)展滯后

一是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系尚未建立，農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)得不到合理的補(bǔ)償。雖然中國人民保險(xiǎn)公司于1982年就開始承辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但經(jīng)過上個(gè)世紀(jì)90年代初短暫的快速發(fā)展后一直處于停滯不前的狀態(tài)。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率高、利潤微薄，一般商業(yè)性保險(xiǎn)公司不愿意經(jīng)營這類業(yè)務(wù)，只有政策性保險(xiǎn)公司來經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展緩慢，目前保險(xiǎn)業(yè)在農(nóng)村仍處于發(fā)展的初創(chuàng)階段。二是缺乏健全的農(nóng)產(chǎn)品期貨市場，使風(fēng)險(xiǎn)高度集中于農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)。隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)模的不斷萎縮，與信貸相聯(lián)系的所有與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)都集中于信貸機(jī)構(gòu)；由于缺乏良好的金融期貨產(chǎn)品，走向市場化的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的市場風(fēng)險(xiǎn)也有一部分要由信貸機(jī)構(gòu)來承擔(dān)。

三、我國農(nóng)村金融服務(wù)體系發(fā)展對策

(一)充分發(fā)揮農(nóng)村合作性金融組織的支農(nóng)主體作用

農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村合作性金融組織，應(yīng)繼續(xù)發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍的作用。建設(shè)新農(nóng)村必須繼續(xù)堅(jiān)定不移地深化農(nóng)村信用社改革，逐步把農(nóng)村信用社改革成產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營有特色的社區(qū)性農(nóng)村銀行組織。同時(shí)大力抓好業(yè)務(wù)創(chuàng)新，推出更多的適合農(nóng)民的、更為便捷的金融產(chǎn)品，切實(shí)解決農(nóng)民“貸款難”問題。另外，央行應(yīng)該考慮給農(nóng)信社適度的支持，盡力解決不良資產(chǎn)問題，增強(qiáng)農(nóng)信社的活力。對農(nóng)村信用社因各個(gè)改革時(shí)期，國家政策導(dǎo)向所形成的不良貸款予以剝離。對于已經(jīng)扭虧無望、難以為繼的農(nóng)村信用社，必須要堅(jiān)決予以關(guān)閉?，F(xiàn)行的對農(nóng)業(yè)貸款利息收入免收營業(yè)稅、降低所得稅率的試點(diǎn)措施應(yīng)該長期堅(jiān)持，減輕農(nóng)村信用社的經(jīng)營成本。

(二)加大農(nóng)村商業(yè)性金融組織的支農(nóng)力度

我國農(nóng)村商業(yè)性金融組織主要是包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的在農(nóng)村開辦金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。目前的城市化導(dǎo)向和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移不應(yīng)成為商業(yè)銀行忽視農(nóng)村市場的借口，商業(yè)銀行必須有長遠(yuǎn)眼光，雖然當(dāng)前在農(nóng)村設(shè)立機(jī)構(gòu)效益不大，但是，隨著社會主義新農(nóng)村建設(shè)的推進(jìn)，農(nóng)業(yè)發(fā)展的潛力很大，農(nóng)村財(cái)富一定會大幅增長，支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的效益必將會越來越好。我國商業(yè)性金融組織在開展業(yè)務(wù)過程中要堅(jiān)持盈利性、安全性和流動性的基本經(jīng)營原則，即使支農(nóng)也不能以行政手段扭曲商業(yè)性金融組織這一本性。從國外經(jīng)驗(yàn)看，政府的作用不在于通過行政力量干預(yù)商業(yè)性金融組織的業(yè)務(wù)經(jīng)營，強(qiáng)迫商業(yè)性金融組織服務(wù)于農(nóng)村金融市場，而在于通過多種措施降低農(nóng)村金融市場的交易成本，運(yùn)用利益機(jī)制引導(dǎo)商業(yè)性金融組織自愿服務(wù)于農(nóng)村金融市場。

(三)促進(jìn)農(nóng)村政策性金融組織的發(fā)展與創(chuàng)新

首先。我國農(nóng)村政策性金融組織要切實(shí)承擔(dān)起政策性金融的職能，要繼續(xù)支持國家糧棉油儲備體系建設(shè)，繼續(xù)履行好糧棉油收購資金供應(yīng)和管理等政策性業(yè)務(wù)。今后可將支持重點(diǎn)轉(zhuǎn)向科研、技術(shù)推廣、食品安全儲備、自然災(zāi)害救濟(jì)、環(huán)境保護(hù)及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等符合WTO綠箱政策的項(xiàng)目。其次，政策性金融業(yè)務(wù)統(tǒng)一劃為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行管理。目前由農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營的農(nóng)業(yè)開發(fā)貸款、扶貧貼息貸款等政策性金融業(yè)務(wù)，國家開發(fā)銀行農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)以及郵政儲蓄資金等，應(yīng)劃為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行管理，特別是國家預(yù)算撥款用于農(nóng)業(yè)的資金和其他用于發(fā)展農(nóng)業(yè)的專項(xiàng)基金，一律存人農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行并代理撥付。另外，應(yīng)注重政策性和商業(yè)性金融互動導(dǎo)向作用?，F(xiàn)在，我國的資金比較充裕，銀行的存貸差較大，這些資金都是閑置的，應(yīng)該有效地用來支援農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的發(fā)展。一些農(nóng)業(yè)技術(shù)的開發(fā)、農(nóng)業(yè)基本設(shè)施建設(shè)，都需要大量地投資，對這類投資，商業(yè)銀行資金的趨利性導(dǎo)致了其投入的可能性很小，必須要由政策性資金進(jìn)行前期投入。

(四)規(guī)范發(fā)展農(nóng)村民間金融

客觀講，農(nóng)村民間金融在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面有其積極作用，應(yīng)支持農(nóng)村民間金融的發(fā)展并對其進(jìn)行規(guī)范。政府應(yīng)對農(nóng)村民間金融的組織形式、財(cái)務(wù)制度、經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍。進(jìn)入和退出等金融活動，分門別類地制定出標(biāo)準(zhǔn)明確的法規(guī)和監(jiān)管制度；扶持一些條件成熟、運(yùn)行規(guī)范、制度合理的農(nóng)村民間金融組織的發(fā)展，使它們走上規(guī)范化、法制化的道路上來；適當(dāng)放寬農(nóng)村民問金融組織的市場準(zhǔn)入，減少行業(yè)行政許可審批，允許民間以多種形式興辦金融業(yè)；統(tǒng)一金融服務(wù)待遇，實(shí)行在融資、結(jié)算、匯總、轉(zhuǎn)賬、資本運(yùn)營等方面提供無差別服務(wù)；分步驟、有條件地允許民間金融組織采取多種融資方式開展業(yè)務(wù)等。