保險(xiǎn)定價(jià)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的核心，保險(xiǎn)“價(jià)格高”是阻礙我國(guó)保險(xiǎn)銷(xiāo)售的重要因素，準(zhǔn)確合理的保險(xiǎn)價(jià)格對(duì)于保險(xiǎn)公司發(fā)展至關(guān)重要。

近年來(lái)，保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展迅速，銷(xiāo)售保險(xiǎn)的代理人隊(duì)伍日益壯大，但大多數(shù)國(guó)內(nèi)消費(fèi)者仍對(duì)保險(xiǎn)避而遠(yuǎn)之。其中“價(jià)格高”成為阻礙保險(xiǎn)銷(xiāo)售的重要因素。根據(jù)有關(guān)的調(diào)查數(shù)據(jù)，在投保年齡、交費(fèi)期限、保險(xiǎn)期限等條件對(duì)應(yīng)一致的情況下，香港地區(qū)、加拿大的定期壽險(xiǎn)費(fèi)率分別是中國(guó)內(nèi)地的55%、40%左右；香港地區(qū)、美國(guó)的分紅型壽險(xiǎn)費(fèi)率分別為中國(guó)內(nèi)地的60%、70%左右，加之收入之間的差距，難怪有媒體評(píng)論說(shuō)，保險(xiǎn)對(duì)于絕大多數(shù)中國(guó)人來(lái)說(shuō)，還屬于“奢侈品”!

定價(jià)模式對(duì)保險(xiǎn)定價(jià)的影響

保險(xiǎn)定價(jià)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的核心，準(zhǔn)確合理的保險(xiǎn)價(jià)格對(duì)于保險(xiǎn)公司的生存的發(fā)展至關(guān)重要。

保險(xiǎn)的定價(jià)方法有很多種，其中，非壽險(xiǎn)的保費(fèi)率確定方法就有判斷費(fèi)率法、分類(lèi)費(fèi)率法，分類(lèi)費(fèi)率法中還包括純保費(fèi)法和損失率法。在保險(xiǎn)的定價(jià)模式中，保額損失率和平均保額損失率（以下簡(jiǎn)稱損失率和平均損失率）這兩個(gè)數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)的重要指標(biāo)，尤其是產(chǎn)險(xiǎn)類(lèi)費(fèi)率計(jì)算的主要依據(jù)，也是計(jì)算保險(xiǎn)公司財(cái)政穩(wěn)定性系數(shù)的基礎(chǔ)。

保額損失率是指同類(lèi)業(yè)務(wù)一定期間保險(xiǎn)賠款金額與保險(xiǎn)金額之比。它是由該類(lèi)保險(xiǎn)標(biāo)的平均出險(xiǎn)次數(shù)、毀損率、毀損程度和受損標(biāo)的平均保額與所有保險(xiǎn)標(biāo)的平均保額之比四個(gè)因素決定的。現(xiàn)在的問(wèn)題是：用何種方法根據(jù)保險(xiǎn)公司歷年的賠款額和保險(xiǎn)金額資料計(jì)算平均損失率，才能使得保費(fèi)的厘定更精確、更合理、更科學(xué)。

目前各種保險(xiǎn)概論和保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的教材介紹的主要方法，并在保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)實(shí)踐中常用的方法是簡(jiǎn)單平均數(shù)法，也就是各年損失率之和的年平均損失率，這種方法雖然簡(jiǎn)單易懂，但是比較粗糙，因?yàn)樗鼪](méi)有考慮到各年保險(xiǎn)金額的不同對(duì)平均損失率的影響。

而根據(jù)統(tǒng)計(jì)學(xué)原理，更科學(xué)合理的計(jì)算方法應(yīng)該是加權(quán)平均數(shù)方法，在計(jì)算平均損失率時(shí)不僅考慮到各年的損失率，還要考慮各年保額占總保額的比重。保額比重大的這年的損失率對(duì)平均損失率的影響也大。如果我們用相同的數(shù)據(jù)和案例、用兩種不同的方法來(lái)進(jìn)行計(jì)算，加權(quán)平均數(shù)法要比簡(jiǎn)單平均數(shù)法的結(jié)果少0.1‰。采用加權(quán)平均數(shù)法能夠降低保費(fèi)的價(jià)格，從而對(duì)投保人更具有吸引力。

同樣，在厘定產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率和計(jì)算財(cái)政穩(wěn)定性系數(shù)時(shí)，除了計(jì)算平均損失率以外，還要計(jì)算損失率的標(biāo)準(zhǔn)差，也存在是否加權(quán)的問(wèn)題。通過(guò)實(shí)際比較，用加權(quán)的方法計(jì)算平均損失率和標(biāo)準(zhǔn)差而厘定的費(fèi)率比現(xiàn)在通常的方法要低0.194‰，當(dāng)然，在有的情況下（譬如保額大的年份損失率高）也可能使費(fèi)率提高。但是總體來(lái)說(shuō)，采用加權(quán)的方法計(jì)算損失率，厘定費(fèi)率顯得更精確、更合理、更科學(xué)；用加權(quán)的方法計(jì)算財(cái)政穩(wěn)定性系數(shù)也更能反映實(shí)際情況。

計(jì)算平均損失率要考慮投資收益

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)包括承保和投資兩個(gè)部分。保險(xiǎn)公司的投資資金來(lái)源除了投資者的資金外，還包括按照法律規(guī)定所提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金。由于保險(xiǎn)的簽單和賠付之間存在時(shí)間上的延遲，因此，準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司投資資金的一個(gè)來(lái)源。保險(xiǎn)公司的總利潤(rùn)應(yīng)該包括承保利潤(rùn)和投資利潤(rùn)。

投保人有權(quán)分享承保利潤(rùn)和準(zhǔn)備金的投資收入，而對(duì)于投資者資本的投資收益，投保人實(shí)際上也有權(quán)享受超過(guò)了合理報(bào)酬的部分。因此，費(fèi)率確定時(shí)應(yīng)該將保險(xiǎn)公司的承保和投資盈虧進(jìn)行整體上的考慮。

保險(xiǎn)公司將投資收益的一部分來(lái)減少保費(fèi)，可使保險(xiǎn)公司更具有競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大自己的市場(chǎng)份額。這樣的思路就又給出了計(jì)算保費(fèi)的新模式，即考慮投資收益的保費(fèi)厘定計(jì)算模式。從實(shí)際計(jì)算的角度看，可以考慮將投資收益中用于調(diào)整保費(fèi)部分歸于保費(fèi)調(diào)整前一年的保費(fèi)收入。再采用加權(quán)平均數(shù)的方法計(jì)算，平均損失率的結(jié)果將得到進(jìn)一步的降低。

不同的保費(fèi)計(jì)算模式對(duì)保費(fèi)的厘定有重要的影響，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)積極探索有效降低保險(xiǎn)價(jià)格的方法和模式，選取更精確、更合理、更科學(xué)的計(jì)算模式。

另外，承保和投資是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中聯(lián)系密切的兩個(gè)有機(jī)部分，必須從整體來(lái)進(jìn)行考慮。因此，保費(fèi)的部分收入應(yīng)該用于投資，以增強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，壯大自己；同時(shí)投資的部分收益也應(yīng)該用來(lái)降低保費(fèi)，以吸引投保人，擴(kuò)大市場(chǎng)份額。

（作者單位：浙江臺(tái)州職業(yè)技術(shù)學(xué)院）