摘要:出口信用保險作為世界大多數(shù)國家出口支持體系中的一個重要組成部分，迄今已有百年歷史，目前支持的國際貿易額已占世界貿易總量的10％左右，而且其發(fā)展總是與世界貿易的發(fā)展形勢密切相關。而我國出口信用保險僅始于20世紀80年代末，發(fā)展相對滯后，不僅低于世界平均水平，而且比許多發(fā)展中國家的水平還要低。這與我國貿易大國的地位極不相稱，發(fā)展并完善我國的出口信用保險，進而提高我國出口競爭力，顯得尤為迫切。

關鍵詞: 出口信用保險 風險 風險保險基金 風險評估體系

已有100多年歷史的出口信用保險是一種國際通行的貿易促銷手段，是貿易界公認的出口收匯的有力保障。目前，全球貿易額的10％左右是在出口信用保險支持下實現(xiàn)的。然而，我國出口信用保險發(fā)展相對滯后，不僅低于世界平均水平，而且比許多發(fā)展中國家的水平還要低，更不能與西方發(fā)達國家相提并論。據(jù)來自海關總署的一份統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，去年前5個月，我國進出口總值達4238.4億美元，其中出口2075.9億美元，進口2162.5億美元，出口信用保險保額占我國出口總額的比重由2003年的1.3％上升到去年前5個月的1.85％，而這一比重2002年僅為0.84％。近幾年來，盡管每年都有提升，但相較世界平均水平而言，距離依然是相去甚遠。這就對我國發(fā)展出口信用保險提出了更為嚴峻的挑戰(zhàn)，我國的出口信用保險亟待發(fā)展?；谀壳皣谰男蝿?，研究出口信用保險顯得更有必要。

一、我國出口信用保險發(fā)展概況

據(jù)介紹，中國出口信用保險始于20世紀80年代末。1989年，中國政府委托中國人民保險公司負責經營管理出口信用保險，當時原則上以辦理出口一般機電產品的短期信用險為主。1992年６月，中國政府決定建立出口風險保險機制，開辦中長期出口信用保險。1994年政策性銀行中國進出口銀行成立時，也被賦予辦理出口信用保險業(yè)務的權利。中央和各地政府采取了各種對應措施，扶持我國出口信用保險的發(fā)展。十多年間，中國形成了包括短期出口信用綜合險、出口買方信貸保險、出口賣方信貸保險、國外來料加工保險、海外工程承包保險、海外投資保險等在內的出口信用保險業(yè)務體系，在促進外貿出口，配合實現(xiàn)國家的產業(yè)、財政、金融政策方面發(fā)揮了積極的作用。

統(tǒng)計顯示，兩家從事出口信用保險業(yè)務的機構累計為180億美元的出口提供了收匯風險保障。但是，由于起步晚、保險資金不足等原因，中國出口信用保險的發(fā)展明顯滯后于外貿出口的增長。2000年中國出口信用保險承保的出口額僅占當年出口額的１％左右，投保企業(yè)數(shù)則不足出口企業(yè)的８％。到了2004年，出口信用保險共為13億美元的出口和投資提供收匯保障，為49項大型中長期外貿及投資項目提供保險支持，向企業(yè)支付賠款1億美元。初步統(tǒng)計，去年出口信用保險支持的出口額占我國一般貿易出口總額的5.6%。

2001年5月23日，國務院批準組建國有獨資中國出口信用保險公司，作為中國內地惟一提供此項服務的專業(yè)公司。當年12月18日，注冊資本金高達40億美元的中國出口信用保險公司在北京正式揭牌運營。它的成立是我國政府在中國加入世界貿易組織的全新經濟環(huán)境下，參照國際慣例，深化金融保險與外貿體制改革，加大對出口貿易政策性支持力度的重大舉措，標志著我國出口信用保險業(yè)進入了一個嶄新的發(fā)展時期。業(yè)內人士認為，世界經濟的衰退使中國外貿出口面臨嚴峻形勢，一些出口企業(yè)不得不轉而尋求中東、南美等新興市場以擴大出口，這大大增加了外貿出口的風險系數(shù)。完善的出口信用保險體系，無疑將為這些企業(yè)解除后顧之憂、促進出口增長發(fā)揮作用。

二、我國出口信用保險當前面臨的主要問題

我國出口信用保險取得了較大的發(fā)展，但仍處于初級發(fā)展階段，與發(fā)達國家甚至一些發(fā)展中國家相比，依然有著相當大的差距。目前，12％的全球貿易額是在出口信用保險的支持下實現(xiàn)的，最高時達14％，有的國家更高，如日本是39％，法國是21％。相比之下，我國承保水平確實很低，難以體現(xiàn)政策性險種的優(yōu)勢，企業(yè)在國際商戰(zhàn)中容易陷入被動。如此潛力大、前景好的一項業(yè)務，為什么卻很難廣泛推動呢？

(一)保險基金規(guī)模太小，資金不足制約出口信用保險的迅速發(fā)展

去年我國出口總額2661.5億美元，信保基金約1.2億美元，按照1∶22的比例來支持出口，遠不能適應出口發(fā)展的需要。用原人保公司出口信用部有關人士的話來講，“基本上做一個項目就能突破限額”。保險機構只能在超風險的狀態(tài)下承擔保險責任，制約了承?！暗案狻钡臄U大。因財力有限，在試辦出口信用保險初期，國家給予中國人民保險公司的財政支持為4000萬美元，作為賠款準備金，分4年到位，每年1000萬美元，按照歐洲保險市場的慣例，出口信用保險機構的資本金與承保責任之比通常為1:20。也就是說，截至1992年底，人保公司上述賠款準備金全部到位，最大承保責任僅為8億美元，約占當年外貿出口（849.4億美元）的0.94％。從1993年開始，正式建立風險保險基金，截至1995年底，風險保險基金達到1億美元，它的最大承保責任為20 億美元，約占當年外貿出口（1487.7億美元）的1.34％。由此可見，財力有限，風險保險基金不足，首先從客觀上就制約了人保公司承保出口信用保險的能力，從而在一定程度上影響了出口信用保險對外貿出口發(fā)展的支持作用的充分發(fā)揮。

（二）缺乏強有力的法律保障

迄今國內還沒有專門的出口信保方面的法律法規(guī)，在《對外貿易法》和《保險法》中均未對出口信用保險做出明確的專門規(guī)定，造成相關經營體制和管理體制不穩(wěn)定，保險賠付不規(guī)范（十幾年來平均賠付率僅65％），影響了企業(yè)的投保積極性。由于缺乏強有力的法律保障，在出口信用保險的具體業(yè)務中，無論是出口信用保險機構，還是出口企業(yè)，都常常會有一種無章可循、無所適從的感覺。而且出口企業(yè)往往因此會對出口信用保險機構的一些具體的業(yè)務做法產生疑問，出口信用保險機構則有時因無法可依而只能按內部文件規(guī)定行事，操作起來十分不便，難以充分地、真正地發(fā)揮出口信用保險的作用，甚至事倍功半。

（三）出口信用保險政策不完善

服務對象過窄，業(yè)務品種較少，對非大中型國有外貿企業(yè)扶持不夠，險種偏重于短期險；信用保險的國別限額和承保條件不合理，對向發(fā)展中國家出口的支持力度低；政策性業(yè)務和商業(yè)性業(yè)務混為一體，結果嚴重削弱了政策性業(yè)務對擴大出口的助推作用，也極大地限制了商業(yè)性業(yè)務的拓展。

（四）執(zhí)行機構的服務水平亟待提高

投保申請周期過長（國外一般為幾天）；與發(fā)達國家相比，保費過高，出口信用平均費率為1％，對急需投保的新興市場則達2％，遠高于其他險種的費用，對大部分處于虧損或保本經營的外貿企業(yè)，這已超出了其承受能力；風險評估機制與國際慣例不接軌，對外風險評估與客戶資信調查十分滯后。

（五）部分出口企業(yè)投保意識淡薄，外貿企業(yè)對出口信用保險的作用尚缺乏足夠的認識

有的對老客戶心存僥幸而忽視風險防范，有的將出口信用保險視為額外負擔，有的誤解為既然是政府支持的，就該百分之百地保險。在現(xiàn)有的外貿企業(yè)中，大多數(shù)是近幾年中迅速成長起來的，至于如何有效地利用出口信用保險來保障收匯安全或獲得銀行融資便利，具有這方面經驗或掌握這方面知識的企業(yè)可謂鳳毛麟角。外貿企業(yè)之所以沒有很好地利用出口信用保險，有以下原因：⑴缺乏風險意識，幾乎沒有風險管理；⑵許多國有企業(yè)習慣于在國家優(yōu)惠政策的庇護下開展經營活動，盈利皆大歡喜，虧損掛在賬上，企業(yè)出口收不回貸款，最后都算在國家賬上，而且繼續(xù)照常做買賣；⑶思想保守，認為投保信用險不合算，額外增加成本；⑷過于信任外國商人及其過去的交易經歷，把感情與生意混為一談，從而喪失了做買賣時所應具有的基本理性即須隨時意識到有可能發(fā)生任何風險；⑸對國內外的出口信用保險制度及具體做法缺少了解。

（六）迄今尚未建立我國自身的出口信用風險評估體系

目前我國出口信用保險機構在具體業(yè)務操作中參照和使用的信用風險評估體系及各種信息幾乎都是外國機構或公司所提供的。由于種種原因，迄今為止我國仍沒有建立符合自身需要的出口信用風險評估體系，在一定程度上，這既不利于我國準確地掌握信息，有效地貫徹和落實國別地區(qū)經貿政策，同時也影響外貿企業(yè)對買家風險的預測和估價。表明我國出口信用保險的發(fā)展仍處于幼年時期。

三、我國發(fā)展出口信用保險的對策建議

（一）制定和頒布立法，為出口信用保險發(fā)展提供法律保障，進一步理順我國出口信用保險體制

世界各開辦出口信用保險的國家大都對出口信用保險單獨立法。目前，我國尚無出口信用保險方面的法律規(guī)范。因此，《出口信用保險法》及其相關法律應盡早出臺。在立法的基礎上，制訂和實施一些相關的戰(zhàn)略、政策和措施，并輔以相應的工具或手段，而且要特別注意和強調超前性，可操作性和穩(wěn)定性。

（二）抓住時機，加強宣傳力度，提高企業(yè)風險意識， 建立和完善風險管理

發(fā)展出口信用保險要積極借鑒國際成功經驗，健全風險管理機制，提高風險管理水平，切實保障出口信用保險的平穩(wěn)運行，確保國家經濟安全。風險管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的新概念，同時又是不可缺少的組成部分。如今，發(fā)達國家任何一家較大的企業(yè)至少設有一名風險經理，有的還設有一個部門。國家尤其是中國出口信用保險公司要切實采取行動，投入適當?shù)呢斄?、物力和人力，向外貿企業(yè)介紹和宣傳出口信用保險業(yè)務，提供綜合性服務，與企業(yè)合作，幫助它們培訓人員，建立和完善內部風險管理制度。

（三）根據(jù)經濟發(fā)展需要和國家財力，逐步適當提高風險保險基金

按照國際上通行的出口信用保險資本金與承保責任之比為1:20的慣例，風險保險基金須由現(xiàn)在的1億美元增加至4億美元左右，國家應當考慮從每年的出口創(chuàng)匯中提取一定比例的金額來補充出口風險保險基金，增強出口信用保險機構的承保能力，從而支持企業(yè)進一步擴大出口。此外，根據(jù)當前外匯儲備穩(wěn)定增長的實際情況，也可拿出少量資金予以支持，緩解資金不足的問題。

（四）要組織專門力量研究和建立我國的出口信用風險評估體系

出口信用風險評估體系是出口信用保險生存和發(fā)展的基礎，也是業(yè)務操作中不可缺少的有效工具。外貿企業(yè)通過出口信用風險評估體系則可以準確、快捷地掌握與買家相關的各種信息，做到心中有數(shù)，有效地避免風險和控制風險。此外，出口信用風險評估體系還將有助于政府有關部門制定和實施外經貿戰(zhàn)略和政策。

（五）適時增大財政對出口信用保險的支持力度

作為政策性保險業(yè)務，出口信用保險責任的最終承擔者是國家財政。有人擔心政策性的出口信用保險會給國家財政增加很大負擔，實際上，英、法、德等國的經驗表明，出口信用保險不會給財政增加很大負擔，而在開拓國際市場的初期需要大力發(fā)展信用保險。我國出口信用保險經過10多年的運營，實現(xiàn)盈虧基本平衡，至今還沒有動用財政的保障基金，也沒有出現(xiàn)過超額賠付的現(xiàn)象。而通過財政投入通過出口信用保險這一市場運作機制，間接作用于出口，要比政府基金或者財政補貼等支持出口的手段更科學、更合理、更有效、更能發(fā)揮財政資源的“乘數(shù)”效應。

（六）發(fā)揮再保險功能

中國出口信用保險公司雖然是一家政策性保險公司，其中，長期業(yè)務更是不以贏利為目的。但是，該公司同時也經營具有商業(yè)性的短期服務。對于這一部分業(yè)務，應考慮如何降低保險公司所承擔的風險，更好地實現(xiàn)其商業(yè)目標。國外的信用保險公司一般采取在保險業(yè)務的形勢對自己經營的商業(yè)性公司業(yè)務準備足夠的財務風險保證。

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