陸　祥

盡管人們能想象一些存在于國有商業(yè)銀行內(nèi)部的違規(guī)貸款手法，但是內(nèi)部人透露的制度缺陷仍讓人深感震驚

商業(yè)銀行違規(guī)貸款案屢屢曝光。在局外人看來，這么高的違規(guī)率是個匪夷所思的現(xiàn)象。既然“規(guī)”已在焉，為什么還動輒有“違”呢？

7月18日，曾經(jīng)是某國有商業(yè)銀行總行的員工李先生在得到不透露其真實身份的承諾后，向《經(jīng)濟(jì)》透露了國有商業(yè)銀行違規(guī)貸款的“一般程序”。李先生是資深金融界人士，他從基層做起一直做到總行，對國有銀行的內(nèi)部運作機(jī)制和程序了如指掌。

盡管記者能想象出一些存在于國有商業(yè)銀行內(nèi)部的違規(guī)貸款手法，但是李先生講述的具體做法仍讓人深感震驚。

制度漏洞

“簡單說來，問題的根子在于我們國家用的是發(fā)達(dá)國家的審批手續(xù)，而我們國家的企業(yè)則是發(fā)展中國家的企業(yè)?！边@是李先生的一個總結(jié)。

有一家北京的國內(nèi)企業(yè)向一家美國銀行申請貸款80萬美元.與國內(nèi)的做法不同，這家美國銀行并不過于強(qiáng)調(diào)擔(dān)保，而是要讓該企業(yè)全體職工填幾十個單子，回答題目做填空，其中包括對這個企業(yè)是否有信心、對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的評價等等，而且要看你的現(xiàn)金流。特別需要中間公司調(diào)查該企業(yè)產(chǎn)品的市場情況。

而國內(nèi)的國有商業(yè)銀行不是看這些，他們是機(jī)械地按照企業(yè)注冊負(fù)債率等情況加以考察 。你如果查現(xiàn)金流，對賬單，那很多企業(yè)就根本貸不著錢。于是許多企業(yè)就根據(jù)貸款條款編造數(shù)字，達(dá)到貸款要求。事實上如果真正要達(dá)到要求的話，用企業(yè)自己的話講，流動比率、速動比率真達(dá)到貸款要求的那么高，那我就根本不需要錢了，還要貸什么款？

我們國家的銀行系統(tǒng)中很少有干過企業(yè)的人，無論學(xué)習(xí)多么深入，還是難免紙上談兵。當(dāng)企業(yè)沒有發(fā)生法律糾紛的時候，銀行業(yè)不能直接查他的東西，只能聽從企業(yè)匯報，企業(yè)拿過來的東西很多都有“詐騙”的味道。再加上許多中間人幫助做假，甚至有一些專業(yè)公司在幫助企業(yè)作假賬，銀行的信貸人員在自己義務(wù)水平先天不足的情況下，更是防不勝防。

更嚴(yán)重的問題是，在很多時候不是銀行業(yè)務(wù)人員的能力問題，而是和申請貸款的企業(yè)聯(lián)手違規(guī)甚至違法。有些貸款要想順利通過審查，幾乎非行賄不可，法律制度規(guī)定行賄和受賄同罪，于是雙方自然訂立攻守同盟，一環(huán)套一環(huán)，絲絲入扣，只要不出重大事件，基本上可以平安無事。

行長權(quán)力

國有銀行行長是人民銀行往下派，雖然搞了一個獨立董事，但還是人行左右和指導(dǎo)，國家的《公司法》在銀行沒有徹底實行。

據(jù)某股份制商業(yè)銀行的一位股東講，有一次他參加行長述職會，下邊的股東代表們根本不聽他的，全在底下聊天，行長只好匆匆講完話就下來了。會后股東跟行長開玩笑說：你行長是上面任命的，你的報告我再有意見也沒有辦法，聽不聽有什么區(qū)別？說我們要有責(zé)任感，好啊，我們想派會計，你同意嗎？

現(xiàn)在地方銀行基本上財政是大股東，股東代表都由地方黨組織部門派。唯一例外的在昆明有一家銀行，民營企業(yè)已經(jīng)占到第三第四股東，快到控股地位了，那家銀行行長好像也是自己選的，但人民銀行就了有指導(dǎo)性的意見，還要派獨立董事。

現(xiàn)在行長的確權(quán)力很大。在銀行系統(tǒng)內(nèi)，如果行長讓你下崗，你這輩子都難端上這個金飯碗。因為其他銀行也不敢用你，行長同意的貸款，一般授意專業(yè)的人，把報表作得很專業(yè)，符合條款。有時候他所謂不同意，只是掩人耳目。

行長也需要有保護(hù)自己的技巧。如果上級領(lǐng)導(dǎo)指定的貸款，而這一筆又比較危險，行長可能會找審貸委員會十個人中的六個人，打招呼讓他們別同意。這樣行長就可以對上面交待說，你看我作已經(jīng)做工作了，但大家不同意我沒有辦法。

審貸委員會作用有限

國有銀行里一個很滑稽的現(xiàn)象是，作為風(fēng)險控制最核心部門的審貸委員會，其人員構(gòu)成非常雜，有會計的、有稽核的、有紀(jì)檢的、有零售業(yè)務(wù)部門的，甚至有辦公室的。這樣的審貸委員會的業(yè)務(wù)能力非常值得懷疑。比如零售業(yè)務(wù)部是拉存款的，拉存款和貸款完全不一樣，拉存款面對的儲戶情況大同小異，而貸款則一個企業(yè)一個情況，所要求的專業(yè)知識也和儲蓄部門很不相同，比如某國有商業(yè)銀行的一個分行，貸款一般分15個行業(yè)，細(xì)化到儀器、儀表、計算機(jī)、毛紡等等。搞儲蓄的人突然審議關(guān)于毛織品的貸款，其實毫無發(fā)言權(quán)。由這樣一些人組成的審貸委員會其實往往只是個擺設(shè)，放不放貸款，只看行長眼色。行長同意，他們自然也就同意了。

人員素質(zhì)

“銀行的員工結(jié)構(gòu)是很成問題的。”

國有銀行員工一般分四塊，一部分是銀行職工的子弟，一部分是大學(xué)生，一部分是軍轉(zhuǎn)干部，一部分是靠關(guān)系進(jìn)來的。大學(xué)生是在業(yè)務(wù)上干活最多的一些人，有路子的人會到一些好的部門，跟銀行家屬一樣的待遇?？筷P(guān)系進(jìn)來的人則多少還有存款等方面的資源。而其他人文化水平和專業(yè)素質(zhì)就都比較差了。

在國有銀行中，那些業(yè)務(wù)素質(zhì)差的人往往也是非常渾的人。都不太懂業(yè)務(wù)，就連成一片，拉幫結(jié)派，他們形成的鏈條是很難搞斷的。他們很擅長搞人的關(guān)系，在信貸、人事等崗位上沆瀣一氣，沒有人能搞掉他們。這種現(xiàn)象在國有銀行的基層機(jī)構(gòu)里相當(dāng)突出。

最近的一個典型的案例是一位軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部身份的某國有銀行支行副行長，他原來在分理處當(dāng)主任，本來分理處是吸收存款的，不允許放貸款，他卻搞了一個假手續(xù)，直接做貸款業(yè)務(wù)了，10個億的資金搞體外循環(huán)，沒收回來。后來人跑了，也沒有抓回來。據(jù)說他“個人資產(chǎn)”數(shù)億，近日暴死，說是心臟病。

安全回扣的規(guī)矩

在許多企業(yè)看來，要貸款，給銀行關(guān)鍵人物回扣是很正常的事情，但銀行這邊的人也必須遵守一些游戲規(guī)則，否則就有可能玩翻了。

其實回扣都是攤在成本里的，所以要有個度，要“比例貪污”，要“安全貪污”。比如，回扣要在利息里出，否則要把本金都回扣走了，誰還能還得起貸款？如果還不起，追查企業(yè)自然牽扯出銀行拿回扣的人。很多銀行出事，都是拿回扣的人不懂規(guī)矩，還有的是拿了錢，卻不給人辦事，不平者上告，導(dǎo)致事發(fā)。

治本之策

李先生是個對經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融理論都很通的人。他不同意說這些是管理問題或委托代理問題，只要優(yōu)化內(nèi)部治理或加強(qiáng)管理就能解決。他反問了一句：問題是誰來優(yōu)化誰來加強(qiáng)？既然銀行都是國家的，那到底誰有積極性去優(yōu)化內(nèi)部治理和加強(qiáng)管理？

他的觀點是：國有銀行一切弊端的根源還是產(chǎn)權(quán)。