張嘉維
(山西財貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院,山西太原 030031)
普惠金融最早由聯(lián)合國于2005 年提出,旨在堅持機會平等和可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上滿足社會特殊群體對金融服務(wù)的需求(胡國良和李夢其,2023)。飼料企業(yè)作為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的重要組成部分,不僅能為農(nóng)村地區(qū)提供大量的就業(yè)崗位,有效優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),而且能以產(chǎn)業(yè)振興為基礎(chǔ),實現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展。其中,資金是飼料企業(yè)維持正常運營和發(fā)展的先決條件,要想推動飼料企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,需要優(yōu)先解決資金短缺問題。為此,要充分發(fā)揮和利用普惠金融的優(yōu)勢,科學分析飼料企業(yè)融資情況,并結(jié)合當下的融資困境提出應對策略,以幫助飼料企業(yè)更好地籌措資金,緩解融資壓力。
1.1 為飼料企業(yè)提供差異化的金融服務(wù) 普惠金融具有覆蓋面廣、實用性強等特點(許建平,2023)。從金融服務(wù)的內(nèi)容看,普惠金融能提供多元化的業(yè)務(wù),一是基礎(chǔ)業(yè)務(wù),如信用卡、移動支付、儲蓄等;二是金融產(chǎn)品,如債券、期貨、期權(quán)、遠期基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品及金融衍生品等;三是風險管理,如個人財產(chǎn)保險、共同保險、保險咨詢、保險中介等。鑒于上述內(nèi)容,飼料企業(yè)可以立足自身實際需求,合理選擇所需的金融服務(wù)。特別是近年來,小微企業(yè)貸款金額不斷增多,農(nóng)業(yè)項目融資渠道日益豐富,給飼料企業(yè)提供了更多的選擇。
1.2 降低飼料企業(yè)的融資門檻 從服務(wù)范圍看,普惠金融除了幫助弱勢群體、低收入居民提供貸款融資服務(wù)外,還將小微企業(yè)納入金融服務(wù)對象范圍(裴蒙啟,2022),有效降低了飼料企業(yè)的融資門檻。一般而言,飼料企業(yè)的原料產(chǎn)地和產(chǎn)品銷往地都位于農(nóng)村地區(qū)或者是城鄉(xiāng)接合部,為了降低物流成本,解決飼料產(chǎn)品銷量問題,飼料企業(yè)大多也位于原料產(chǎn)地和產(chǎn)品銷往地,這些地方相對偏僻。普惠金融作為一種覆蓋面較廣的金融系統(tǒng),可以深入飼料企業(yè)所處區(qū)域進行融資調(diào)查,詳細了解飼料企業(yè)的具體情況,從而提供有效的融資支持。鑒于國家對普惠金融的要求,使得普惠金融以小額貸款作為長期核心戰(zhàn)略業(yè)務(wù),給各類中小微型飼料企業(yè)提供良好的融資條件,幫助其更好地籌措資金,滿足飼料企業(yè)的發(fā)展需求。
1.3 簡化飼料企業(yè)的信貸審批程序 近年來,隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷發(fā)展,普惠金融不斷成熟。特別是在數(shù)字技術(shù)的加持下,普惠金融所能提供的服務(wù)更加方便快捷(鄭平,2022),從而簡化飼料企業(yè)的信貸審批程序。如普惠金融能借助大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計算、數(shù)據(jù)通信等現(xiàn)代化手段實現(xiàn)信息的高度共享。飼料企業(yè)只需通過線上平臺提交信貸審批資料,金融機構(gòu)就能有效掌握飼料企業(yè)的信息,從而讓雙方能在較短時間內(nèi)完成交易,在幫助飼料企業(yè)順利籌措資金的同時也提高了信貸審批速度。
2.1 部分飼料企業(yè)存在管理不善的問題 飼料企業(yè)的融資困難往往與企業(yè)自身的經(jīng)營狀況存在密切聯(lián)系,如部分飼料企業(yè)的利潤低,無法實現(xiàn)高收益,在考慮風險因素的情況下,飼料企業(yè)難以獲得金融機構(gòu)的信任,從而影響后續(xù)融資(史東梁和張芳,2019)。究其原因還在于部分飼料企業(yè)在發(fā)展過程中存在管理不善等問題,這些問題直接反映在了企業(yè)的經(jīng)濟效益、資金情況、還款能力等方面。因此,管理不善的飼料企業(yè)難以獲得金融機構(gòu)的信任。另外,部分飼料企業(yè)管理者的法律意識淡薄,在經(jīng)營中只考慮如何貸款,不注重按時還款,這就導致一部分飼料企業(yè)出現(xiàn)信用受損、信用評級降低的情況,所以難以從金融機構(gòu)獲得信貸支持。
2.2 飼料企業(yè)的融資渠道較為單一 融資渠道會影響飼料企業(yè)的資金籌措能力,但目前飼料企業(yè)的融資渠道較為單一,難以從外界獲得充足的資金支持。從資金渠道看,小微型飼料企業(yè)的規(guī)模小、人員少,社會影響力和品牌效應較為有限,難以吸引民間資金,商業(yè)銀行成為小微型飼料企業(yè)的主要融資渠道。即便是中大型飼料企業(yè)也容易因信息不對稱、手續(xù)煩瑣等問題使商業(yè)銀行提高信貸利率,或者提出其他附帶條件,從而削弱該渠道的籌措資金效果。從非金融機構(gòu)或飼料企業(yè)內(nèi)部籌資雖然具有更大的操作空間,但國家對融資額度有嚴格控制,一旦飼料企業(yè)無法及時兌現(xiàn)本息,就可能面臨法律風險等一系列問題。
2.3 飼料企業(yè)缺少可抵押的資產(chǎn) 飼料企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍主要包括采購、生產(chǎn)、加工和銷售,與其他涉農(nóng)企業(yè)一樣,在融資過程中容易缺少可抵押的資產(chǎn),難以通過抵押的方式快速獲得資金來源。從本質(zhì)上看,抵押是一種擔保形式,主要以財產(chǎn)作為債權(quán)擔保,一旦無法履行債務(wù),會對財產(chǎn)做折價、拍賣、變賣等處理(張金宇,2022)。參考《擔保法》內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn),飼料企業(yè)能用于抵押的資產(chǎn)主要包括廠房、機械設(shè)備、交通工具、土地使用權(quán)及地上定著物,但這些資產(chǎn)與飼料企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營息息相關(guān),并且存在抵押額非常有限的問題。如果飼料企業(yè)無法及時償還債務(wù),會直接喪失繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的資格和能力,甚至導致企業(yè)破產(chǎn)清算。
3.1 優(yōu)化內(nèi)部管理,提高中小微飼料企業(yè)抗風險能力
3.1.1 優(yōu)化中小微飼料企業(yè)的經(jīng)營理念 中小微飼料企業(yè)要想緩解融資壓力,還需要從自身入手,不斷優(yōu)化企業(yè)的經(jīng)營理念,用科學的管理方式指導飼料企業(yè)的發(fā)展,從而獲得更好的融資條件。首先,飼料企業(yè)要把握好行業(yè)發(fā)展趨勢,強化市場需求的導向作用,提高自身的抗風險能力。其次,飼料企業(yè)要積極引進先進的管理理念,有效完善短中長期戰(zhàn)略目標,緊緊圍繞這一目標來制定經(jīng)營管理策略。再次,飼料企業(yè)要遵循循序漸進的發(fā)展原則,善于從日常的經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)問題,解決問題,在追求經(jīng)濟效益的過程中避免盲目擴張帶來的一系列問題。(徐佳,2023)。最后,融資前飼料企業(yè)要充分認識市場中蘊含的機遇和挑戰(zhàn),有效結(jié)合企業(yè)自身情況分析當下的經(jīng)營成果和發(fā)展前景,從而確定最佳的融資類型、融資規(guī)模、融資方式,在緩解飼料企業(yè)資金壓力的同時提高融資可行性,降低企業(yè)的融資成本。
3.1.2 構(gòu)建科學的內(nèi)控體系 為有效規(guī)避運營風險和法律風險,保障企業(yè)經(jīng)濟效益以及財務(wù)報告的可靠性,飼料企業(yè)需要構(gòu)建科學的內(nèi)控體系,用以實時監(jiān)督、約束和調(diào)整各項經(jīng)濟活動(白潔和牛艷,2023)。具體而言,中小微飼料企業(yè)要保證自身財務(wù)管理工作的合法性和規(guī)范性,在風險管理中堅持預防為主的原則,有效利用內(nèi)部控制機制強化對經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動的管控。而且,飼料企業(yè)要在內(nèi)部控制體系中引入內(nèi)外部審計,為相關(guān)利益方提供可靠的財務(wù)數(shù)據(jù),通過公開、透明的財務(wù)數(shù)據(jù)取得銀行與擔保機構(gòu)的信任,從而為融資奠定良好的基礎(chǔ)。在風險管理視角下,飼料企業(yè)的內(nèi)部控制體系往往與自身的抗風險能力直接掛鉤。因此,中小微飼料企業(yè)除了對內(nèi)優(yōu)化管理外,還需要圍繞常見的金融風險展開研究,了解市場環(huán)境、政策變化、原料成本浮動等各種因素對企業(yè)經(jīng)營和融資造成的影響,對潛在的風險問題提前做好防范措施,進一步提高飼料企業(yè)自身的抗風險能力。
3.1.3 以誠信經(jīng)營樹立良好的企業(yè)形象 誠信是實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ),更是企業(yè)長期立足市場的基本前提。而在信息技術(shù)的加持下,誠信經(jīng)營往往與企業(yè)形象息息相關(guān)(曹海峰,2018)。為此,中小微飼料企業(yè)要格外注意對財務(wù)問題和債務(wù)問題的處理,確保儲備資金處于合理范圍,嚴格按照合同約定履行義務(wù),保持良好的征信記錄和企業(yè)形象。對飼料企業(yè)而言,誠信經(jīng)營就是要堅守商業(yè)活動中的道德和法律原則,提高飼料企業(yè)的可靠性和信任度,這樣才能獲得更多的融資機會。
3.2 完善飼料企業(yè)的信用信息,爭取多渠道的信用貸款
3.2.1 及時維護和修復企業(yè)征信 企業(yè)征信報告記錄了企業(yè)的經(jīng)營狀況,如成立時間、注冊資本、股東結(jié)構(gòu)、財務(wù)狀況等(趙梓童等,2022)。雖然普惠金融為飼料企業(yè)的融資創(chuàng)造了良好條件,但銀行等金融機構(gòu)在貸款審批時需要檢查飼料企業(yè)的征信情況,并建立相應的信用制度、信用檔案。一般而言,信用狀況良好,有充足資產(chǎn)作為抵押,或營業(yè)收入穩(wěn)定的飼料企業(yè)更容易爭取到銀行等金融機構(gòu)的支持,反之則可能被拒貸。因此,及時維護和修復征信成為飼料企業(yè)爭取信用貸款的重要途徑。如飼料企業(yè)要合法經(jīng)營、及時還款和履約,降低辦理信貸業(yè)務(wù)頻率,按時還款,不過度負債等。
3.2.2 融資前開展全面審查 銀行等金融機構(gòu)在為飼料企業(yè)提供融資前需要開展全面審查,判斷飼料企業(yè)有無信用風險,確保雙方合作能順利進行。在融資前的全面審查階段,飼料企業(yè)要積極配合銀行等金融機構(gòu)的審查,必要時可提供財報數(shù)據(jù),剖析經(jīng)營情況,充分展示企業(yè)自身的主營業(yè)務(wù)、經(jīng)營特點、財務(wù)狀況、償還能力等內(nèi)容,從而取得銀行等金融機構(gòu)的信任。
3.2.3 利用多元化融資渠道 利用多元化融資渠道可以更好地解決企業(yè)資金短缺問題。在此過程中,飼料企業(yè)要利用好自己的信用條件,積極拓展融資渠道。如飼料企業(yè)要對銀行業(yè)金融機構(gòu)、新型農(nóng)村金融機構(gòu)、非銀行金融機構(gòu)、理財公司、金融資產(chǎn)公司等展開研究,分析不同類別融資渠道的優(yōu)缺點,結(jié)合企業(yè)自身的戰(zhàn)略規(guī)劃,選擇合適的渠道爭取信用貸款。而在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下,飼料企業(yè)還應關(guān)注網(wǎng)絡(luò)金融,如網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險等,利用互聯(lián)網(wǎng)中的融資渠道方便快捷地獲得所需資金,滿足飼料企業(yè)的發(fā)展需要。
3.3 構(gòu)建普惠金融對飼料企業(yè)的幫扶機制
3.3.1 給予飼料企業(yè)足夠的關(guān)注 積極構(gòu)建幫扶機制,讓普惠金融能為飼料企業(yè)提供針對性的金融服務(wù),有效緩解這些企業(yè)資金方面的壓力。在此過程中,要建立健全的幫扶機制,如地方政府通過政策調(diào)整信貸利率,讓普惠金融給予飼料企業(yè)更多幫助,對符合綠色低碳、高新技術(shù)相關(guān)要求的飼料企業(yè)可給予適當?shù)难a助和利率減免,助力飼料企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在政策層面,要不斷完善高水平普惠金融體系,以豐富的信貸產(chǎn)品提高普惠金融的普及水平和覆蓋率(陳鈴等,2020),在進一步推進普惠金融高質(zhì)量發(fā)展的同時,為飼料企業(yè)提供更有利的金融支持。此外,各地區(qū)應重視信用擔保制度的優(yōu)化,對于征信良好但缺乏抵押物的飼料企業(yè)可適當提高信用貸款的上限,或者引入第三方擔保,有效降低信用貸款風險問題。
3.3.2 完善多層次擔保體系 在構(gòu)建幫扶機制的同時也需要完善多層次擔保體系。一般情況下,多層次擔保體系主要由“一體兩翼四層”組成,“一體”即以市場化運作為主體;“兩翼”即商業(yè)擔保和民間互作擔保互作補充;“四層”即構(gòu)建中央、省級、地級、縣級的擔保機構(gòu)??梢哉f,在多層次擔保體系的加持下,可有效解決銀行等金融機構(gòu)的后顧之憂(張淑芳,2016),并且能從根本上解決飼料企業(yè)融資難、貸款難、擔保難的問題,讓飼料企業(yè)的融資更加安全。而在多層次擔保體系的運作過程中,要積極發(fā)揮各級各類擔保機構(gòu)的功能和作用,如政策性擔保機構(gòu)可以開展再擔保業(yè)務(wù);商業(yè)性擔保機構(gòu)可以促進融資擔保業(yè)務(wù)的商業(yè)化、市場化;互助性擔保機構(gòu)應發(fā)揮監(jiān)督作用,構(gòu)建風險控制系統(tǒng),保證行業(yè)的穩(wěn)定;政府應積極構(gòu)建政府性擔保機構(gòu),為通過評估的飼料企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)擔保。
綜上所述,飼料企業(yè)在經(jīng)營和發(fā)展中面臨的困境大多數(shù)由資金短缺問題引起。無論是維持正常運營,還是產(chǎn)品研發(fā)、擴大生產(chǎn)、引進技術(shù)和設(shè)備等,都需要飼料企業(yè)投入大量的資金。為此,要重視飼料企業(yè)在融資方面存在的困難,結(jié)合企業(yè)實際情況,探索有效的融資緩解途徑。特別是在普惠金融的加持下,飼料企業(yè)除了借助優(yōu)惠政策、幫扶機制外,還需要不斷強化內(nèi)部控制,加強風險管控,有效增強自身的抗風險能力。在有效改善飼料企業(yè)經(jīng)營成果、財務(wù)狀況和征信的情況下,銀行等金融機構(gòu)才更愿意伸出援助之手,有效解決飼料企業(yè)資金短缺的問題。