鐘 橋

（西華師范大學 管理學院，四川 南充 637001）

黨的二十大報告指出，必須牢固樹立和踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，站在人與自然和諧共生的高度謀劃發(fā)展。綠色是鄉(xiāng)村的底色，綠色發(fā)展道路是鄉(xiāng)村振興的必由之路，要加快構(gòu)建資源消耗低、廢棄物排放低、品質(zhì)效益高的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村綠色高質(zhì)量發(fā)展。

我國綠色金融的開端可追溯至20 世紀80 年代，雖比國外起步晚，但是發(fā)展勢頭迅猛。2021年3月，國家“十四五”規(guī)劃提出構(gòu)建綠色發(fā)展政策體系，大力發(fā)展綠色金融。在國家政策的推動下，我國綠色金融的發(fā)展進入了快車道。一是綠色信貸蓬勃發(fā)展，中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2023年3月，我國綠色貸款余額超22 萬億元，約占我國所有貸款余額的10%。二是綠色債券方興未艾，截至2022年上半年，中國境內(nèi)普通綠色債券存量規(guī)模約為15 萬億元，占境內(nèi)外綠色債券總存量規(guī)模的71.43%。三是綠色基金持續(xù)增加，截至2021年第三季度末，綠色、可持續(xù)、ESG等方向的公私募基金數(shù)量接近1 000 只，規(guī)模合計7 900 多億元，較2020 年年底規(guī)模增長36%。四是綠色保險發(fā)展成效顯著，我國綠色保險制度初步建立，投融資流程形成規(guī)范，2018—2020 年，保險業(yè)累計為全社會提供了45.03萬億元保額的綠色保險保障［1］。

隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的推進及國家對生態(tài)環(huán)境保護的重視程度不斷提高，兼具生態(tài)環(huán)保與經(jīng)濟發(fā)展雙重推動作用的綠色金融日益成為了推動鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的重要手段。鄉(xiāng)村振興背景下的綠色金融可被定義為圍繞鄉(xiāng)村綠色高質(zhì)量發(fā)展主題，合理配置綠色信貸、綠色債券、綠色基金、綠色保險等綠色金融產(chǎn)品，優(yōu)先支持綠色產(chǎn)業(yè)、生態(tài)修復、環(huán)境整治等相關(guān)項目，以促進鄉(xiāng)村環(huán)境保護與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)的農(nóng)村金融服務。

一、綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的驅(qū)動機制

根據(jù)金融功能理論，綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興在本質(zhì)上是通過綠色金融這樣一種支持可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新金融模式，發(fā)揮其引導激勵、規(guī)范定價、風險把控、資源配置的功能，助推鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、生活富裕、鄉(xiāng)風文明與治理有效。

（一）綠色金融助推產(chǎn)業(yè)興旺

一方面，農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展是農(nóng)村產(chǎn)業(yè)興旺的題中應有之義，綠色金融可提高農(nóng)業(yè)綠色化水平，加快傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向生態(tài)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型。綠色金融通過為高標準農(nóng)田建設、立體循環(huán)農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)產(chǎn)品基地等生態(tài)農(nóng)業(yè)項目提供融資便利，推動農(nóng)業(yè)實現(xiàn)節(jié)能減排、綠色發(fā)展。

另一方面，綠色金融圍繞綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷催生鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，撬動產(chǎn)業(yè)振興鏈，對鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)融合起著重要推動作用［2］。綠色金融通過挖掘農(nóng)村生態(tài)產(chǎn)品附加值，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，開拓新興產(chǎn)業(yè)市場，為種植農(nóng)戶、收購商、深加工企業(yè)、產(chǎn)品銷售企業(yè)提供融資服務，構(gòu)建農(nóng)產(chǎn)品從綠色生產(chǎn)到低碳消費的全產(chǎn)業(yè)鏈服務體系，引導農(nóng)村三大產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。

（二）綠色金融助推生態(tài)宜居

一方面，治理農(nóng)業(yè)污染是打造鄉(xiāng)村生態(tài)宜居的重要內(nèi)容。通過綠色金融產(chǎn)品將社會資本向生態(tài)農(nóng)業(yè)傾斜，聚焦農(nóng)業(yè)資源節(jié)約集約循環(huán)利用，加快發(fā)展生態(tài)低碳農(nóng)業(yè)。并且，綠色金融為農(nóng)業(yè)污染的防治提供資金，通過投資建設如沼氣、污水處理等設施設備，推進農(nóng)業(yè)廢棄物無害處理及回收利用。

另一方面，實現(xiàn)鄉(xiāng)村生態(tài)宜居需要構(gòu)建干凈、整潔、有序的鄉(xiāng)村空間，提高鄉(xiāng)村人居環(huán)境的舒適度和便利度。綠色金融聚焦建設宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村，引導資金流向農(nóng)村廁所革命、生活垃圾及污水處理、村容村貌整治改善等農(nóng)村基礎設施建設項目。

（三）綠色金融助推生活富裕

實現(xiàn)農(nóng)民生活富裕需要不斷拓寬增收渠道，為鄉(xiāng)村人才提供創(chuàng)業(yè)的商機信息以及就業(yè)的良好平臺。工業(yè)化和城鎮(zhèn)化背景下鄉(xiāng)村人才外流嚴重，農(nóng)村營商環(huán)境不佳，就業(yè)途徑受限。金融生態(tài)環(huán)境是營商環(huán)境中的一部分，良好的金融生態(tài)可以滿足鄉(xiāng)村人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的融資需求，利用綠色金融產(chǎn)品及服務創(chuàng)新，鼓勵鄉(xiāng)村人才發(fā)展立體循環(huán)農(nóng)業(yè)、綠色養(yǎng)殖業(yè)、鄉(xiāng)村休閑旅游業(yè)等低碳生態(tài)產(chǎn)業(yè)，助力培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，激發(fā)鄉(xiāng)村人才的創(chuàng)業(yè)積極性。同時，隨著綠色金融在鄉(xiāng)村的深入推進，也能夠在鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎上擴大就業(yè)市場，增加就業(yè)崗位。

（四）綠色金融助推鄉(xiāng)風文明和治理有效

鄉(xiāng)風文明意味著要加強鄉(xiāng)土文化和精神文明的建設，倡導村民遵守社會公德、家庭美德，提高村民文化素養(yǎng)；而治理有效意味著不斷健全自治、法治和德治相結(jié)合的鄉(xiāng)村治理體系。一方面，在不斷完善綠色金融體系，構(gòu)建農(nóng)村征信體系的同時，能夠促進村民形成平等守信的契約精神；另一方面，綠色金融知識的傳播也能增強村民生態(tài)意識，激發(fā)鄉(xiāng)村生態(tài)環(huán)境治理的自覺性。

二、綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的困境

綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興尚處于起步階段，二者尚存在不協(xié)調(diào)因素，只有深入研究綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的困境，才能更好地助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的推進落實。

（一）農(nóng)村綠色金融存在供需矛盾

從農(nóng)村金融機構(gòu)來看，支持鄉(xiāng)村振興的綠色金融服務組織體系尚不完善。國家金融監(jiān)督管理總局公布的銀行業(yè)金融機構(gòu)法人名單顯示，截至2022 年年末，我國登記注冊的銀行業(yè)金融機構(gòu)數(shù)量已經(jīng)達到4 567 家，其中村鎮(zhèn)銀行1 645 家，農(nóng)村商業(yè)銀行1 606 家，農(nóng)村信用社548 家，農(nóng)村資金互助社37家，農(nóng)村合作銀行23家。對比往年，農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)及其服務的覆蓋率在持續(xù)增加，但是，與上一年相比，以支農(nóng)定位的農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社的數(shù)量分別減少了28 家、2 家。并且，在鄉(xiāng)村設立的金融機構(gòu)的類型比較單一，主要以銀行為主，擔保、證券及保險類金融機構(gòu)寥寥無幾。即便如此，在鄉(xiāng)村中已引入的銀行、證券公司、保險公司等金融機構(gòu)，多數(shù)還是政府采取強制性制度變遷的方式實現(xiàn)的［3］。原因在于，與經(jīng)濟效益好、市場規(guī)模大的城市項目相比，鄉(xiāng)村振興中諸如農(nóng)村改廁、垃圾處理、村容村貌提升等項目具有投資周期長、風險較大、收益不確定等特點，在市場機制的作用下，金融機構(gòu)并未將農(nóng)村作為重點發(fā)展領(lǐng)域，導致流向綠色農(nóng)業(yè)的金融資金較少，難以切實滿足農(nóng)村日益增長的綠色金融需求。

現(xiàn)有的綠色金融產(chǎn)品難以滿足鄉(xiāng)村振興的發(fā)展需求。一方面，在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的推進下，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體如雨后春筍般涌現(xiàn)，但受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體較為分散等客觀條件的制約，金融供需方之間存在信息不對稱的問題，導致交易成本過高。另一方面，雖然目前金融機構(gòu)已經(jīng)創(chuàng)新性地推出了電力貸、紅色文旅貸、碳排放權(quán)質(zhì)押貸款等相關(guān)綠色金融產(chǎn)品，但是根據(jù)《中國農(nóng)村金融服務報告（2020）》，目前鄉(xiāng)村金融產(chǎn)品體系仍以信貸、結(jié)算等基礎服務為主，信貸產(chǎn)品以抵押、擔保居多，真正契合不同農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)營主體特點的創(chuàng)新產(chǎn)品不夠豐富，無法充分有效地滿足農(nóng)村市場的需求。

（二）配套政策制度不完善

從激勵政策來看，中國綠色金融仍處于探索階段，綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的配套激勵政策制度尚不完善［4］。在城市“虹吸效應”的作用下，城市大中型綠色基礎設施和生態(tài)產(chǎn)業(yè)項目更受金融機構(gòu)的青睞，而農(nóng)村綠色項目的高成本、高風險與收益不確定性之間的矛盾，導致部分農(nóng)村地區(qū)產(chǎn)生金融排斥。目前，我國涉及綠色信貸、綠色債券等的貼息及擔保獎補的專項引導政策較少，亟須完善金融機構(gòu)參與農(nóng)村綠色項目的激勵性財稅政策，采取設立風險補償資金等手段，提高金融機構(gòu)支持綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展的積極性。

從金融監(jiān)管來看，政府在鼓勵金融機構(gòu)加大綠色信貸資金投入、參與綠色發(fā)展基金的同時，還需進一步完善金融監(jiān)管制度［5］。一方面，有效的金融監(jiān)管應兼顧安全與效率，實現(xiàn)金融資源合理配置、保護融資者權(quán)益、打壓非法融資活動，而我國綠色金融監(jiān)管還存在評價考核標準不一、環(huán)境信息披露不足等問題；另一方面，農(nóng)村金融和城市金融具有本質(zhì)差異，目前我國針對農(nóng)村金融特點進行差別化監(jiān)管方面還有待優(yōu)化。

（三）農(nóng)村征信體系不健全

從信用信息來看，涉農(nóng)經(jīng)濟主體的信用信息在采集、分析與使用等方面還存在問題。第一，在信用信息采集方面，主要依靠實地調(diào)查，效率較低、成本較高；第二，在信用信息分析方面，提供信用評級及金融服務要以對客戶進行“精確畫像”為依托，但由于涉農(nóng)經(jīng)濟主體類型較多，且各類主體生產(chǎn)規(guī)模不同，經(jīng)營產(chǎn)業(yè)不同，面臨風險不同，對涉農(nóng)經(jīng)濟主體進行“精確畫像”難度大；第三，在信用信息使用方面，由于信用評級的不規(guī)范以及不同銀行間的風控差異，金融機構(gòu)在面對有融資需求的涉農(nóng)經(jīng)濟主體時依舊采取過度謹慎的態(tài)度。

從信用獎懲機制來看，我國對農(nóng)戶守信意識的引導激勵還不夠。農(nóng)戶的守信品質(zhì)是綠色金融通往鄉(xiāng)村振興的一座“橋梁”，針對部分農(nóng)戶缺乏守信意識的問題，我國還需要完善“守信激勵、失信懲戒”的聯(lián)合獎懲機制。在實際工作中，有部分失信被執(zhí)行人有還款意愿，但因被列入失信名單，導致其生產(chǎn)經(jīng)營及履行能力受到負面影響，容易形成惡性循環(huán)。

（四）涉農(nóng)經(jīng)濟主體綠色金融素養(yǎng)不足

中國人民銀行發(fā)布的《消費者金融素養(yǎng)調(diào)查分析報告（2021）》顯示，農(nóng)村地區(qū)消費者金融素養(yǎng)水平低于城鎮(zhèn)地區(qū)，城鎮(zhèn)地區(qū)金融消費者平均得分為68.06 分，比農(nóng)村地區(qū)高3.45 分。綠色金融屬于新生事物，由于部分涉農(nóng)經(jīng)濟主體處于信息弱勢地位，金融知識比較匱乏，不利于綠色金融業(yè)務在農(nóng)村市場的開展。

三、綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的發(fā)展路徑

借助綠色金融工具，發(fā)揮綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的最大動能，應從以下四個方面入手。

（一）促進農(nóng)村綠色金融供需適配

農(nóng)村金融機構(gòu)要明晰涉農(nóng)金融職能定位，構(gòu)建符合鄉(xiāng)村振興發(fā)展需要的綠色金融服務組織體系。國家開發(fā)銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要發(fā)揮引領(lǐng)作用，加大對糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供、農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎設施、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新等重點領(lǐng)域中長期信貸支持力度；農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社作為縣域法人機構(gòu)，要立足政策優(yōu)勢，持續(xù)服務“三農(nóng)”；農(nóng)業(yè)銀行作為鄉(xiāng)村振興的領(lǐng)軍銀行，要以綠色發(fā)展理念服務農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)；郵儲銀行基于零售銀行的定位，要以特色金融服務助力“三農(nóng)”；村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、農(nóng)村合作銀行等要強化支農(nóng)支小能力，為農(nóng)村提供優(yōu)質(zhì)綠色金融服務。另外，各類涉農(nóng)金融機構(gòu)要樹立綠色發(fā)展理念，強化社會責任意識，可以根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需求增設鄉(xiāng)村振興綠色金融事業(yè)部，加強與當?shù)卣鷳B(tài)環(huán)境部門、農(nóng)業(yè)部門、自然資源部門的合作，以契合農(nóng)村綠色金融需求。

近年來，我國依托大數(shù)據(jù)、云計算與人工智能等技術(shù)，已形成供需雙方的信息互聯(lián)互通，要通過積極研發(fā)智能云資產(chǎn)管理系統(tǒng)、智能監(jiān)管系統(tǒng)、智能客服平臺、大數(shù)據(jù)營銷平臺等金融科技產(chǎn)品，推進助農(nóng)金融終端深入農(nóng)村市場，利用“長尾效應”，滿足農(nóng)村地區(qū)分散的資金需求，降低農(nóng)村金融服務成本［6］。與此同時，農(nóng)村金融機構(gòu)應著眼于鄉(xiāng)村本地特色資源及農(nóng)業(yè)農(nóng)村綠色低碳發(fā)展特點，通過聯(lián)合農(nóng)村電商服務平臺，從綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)供應、農(nóng)業(yè)廢棄物無害化處理、綠色農(nóng)產(chǎn)品推廣銷售及物流配送等各環(huán)節(jié)出發(fā)，豐富金融產(chǎn)品線，滿足多元化的金融需求。

（二）完善配套政策制度

一是完善綠色金融財稅激勵政策。農(nóng)村綠色項目具有正外部性，既可以帶動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，也可以保護農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，應借助政府這只“看得見的手”，降低綠色金融服務鄉(xiāng)村振興的成本和風險門檻。政府應借助財政貼息、投資補助、風險損失補償?shù)认嚓P(guān)政策，有效引導更多金融資源配置到鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)［7］，實行綠色金融稅收優(yōu)惠政策，對農(nóng)村金融機構(gòu)綠色信貸業(yè)務經(jīng)營收入給予稅收減免，充分調(diào)動綠色金融支持鄉(xiāng)村振興的積極性。

二是完善綠色金融監(jiān)管制度。一方面，加強金融監(jiān)管部門與生態(tài)環(huán)境部門的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，兩部門應進一步規(guī)范農(nóng)村綠色金融政策指引，統(tǒng)一界定綠色項目認證標準，完善涉農(nóng)項目的綠色審核機制，督促金融機構(gòu)提高環(huán)境信息披露質(zhì)量，從而提高綠色金融市場的透明度，規(guī)范開展綠色金融業(yè)務，防范化解金融風險；另一方面，金融部門應秉持靈活包容的監(jiān)管思維，優(yōu)化涉農(nóng)綠色金融的監(jiān)管方式，健全差異化監(jiān)管制度，針對涉農(nóng)綠色項目實施差異化的授信和考核機制，進一步放寬農(nóng)村金融市場準入政策，適當提高涉農(nóng)綠色信貸的風險容忍度。

（三）健全農(nóng)村征信體系

農(nóng)村征信體系建設作為一個系統(tǒng)工程，需要環(huán)保部門、農(nóng)業(yè)部門、司法部門、金融管理部門、金融機構(gòu)、涉農(nóng)經(jīng)濟主體等多個主體在堅持政府主導、協(xié)同配合、信息共享的原則下協(xié)同完成，破解信用信息采集、分析和使用難題。第一，在信用信息采集方面，采取多種方式不斷擴大采集覆蓋面。不僅借助手機銀行等金融產(chǎn)品，開啟線上全流程自助信用信息采集服務，還將任務細化落實到基層政府，為更多涉農(nóng)經(jīng)濟主體建立信用檔案。第二，在信用信息分析方面，構(gòu)建起科學、統(tǒng)一、有效的信用評價體系，針對各類涉農(nóng)經(jīng)濟主體劃分對應的信用評級標準，結(jié)合受評主體過往履約記錄、產(chǎn)業(yè)經(jīng)營風險、償債能力及其他加減分項，確定最終的信用評定結(jié)果，選出“信用村”及“信用戶”。第三，在“用信”方面，促進涉農(nóng)經(jīng)濟主體之間的利益聯(lián)結(jié)，形成相互擔保機制，拓寬涉農(nóng)信貸抵押質(zhì)押物范圍，根據(jù)信用評價結(jié)果確定授信額度，簡化申請流程，提高“授信”向“用信”的轉(zhuǎn)化率。

在信用獎懲機制方面，借助村委會的力量，宣傳遵紀守法、誠實守信、敬業(yè)樂業(yè)等良好品質(zhì)，開展鄉(xiāng)村信用治理，推進道德評議體系和征信體系的協(xié)同共建。首先，政府部門要繼續(xù)完善守信激勵制度，可以通過將支農(nóng)補貼資金的發(fā)放與信用評定的結(jié)果掛鉤等措施，激勵農(nóng)戶守信；其次，不斷加大失信曝光力度，推進失信懲戒分類機制向精細化發(fā)展；最后，要采取一系列措施，暢通信用懲戒救濟渠道，幫助有還款意愿的涉農(nóng)經(jīng)濟主體回歸經(jīng)營正軌。

（四）提高涉農(nóng)經(jīng)濟主體綠色金融素養(yǎng)

提高涉農(nóng)經(jīng)濟主體綠色金融素養(yǎng)既需要政府部門和金融機構(gòu)加大綠色金融政策宣傳力度，又需要涉農(nóng)經(jīng)濟主體充分發(fā)揮主觀能動性，挖掘參與綠色金融的深度，拓寬參與廣度。一方面，要針對涉農(nóng)經(jīng)濟主體開展金融知識普及活動，尤其要以符合廣大涉農(nóng)經(jīng)濟主體認知的方式，從政府網(wǎng)站、村委會公告、銀行通知等公信力較強的渠道發(fā)布綠色金融相關(guān)信息，為綠色金融助力鄉(xiāng)村振興營造良好的社會氛圍；另一方面，廣大涉農(nóng)經(jīng)濟主體自身要抓住綠色發(fā)展機遇，探索建立共貸共還、利潤分紅、風險資金等多種利益聯(lián)結(jié)模式，契合鄉(xiāng)村綠色發(fā)展主題，壯大綠色產(chǎn)業(yè)規(guī)模。

綜上所述，在“雙碳”目標與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略持續(xù)推進的大背景下，綠色金融作為一種創(chuàng)新型金融工具，為鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了有力的金融支撐。本文基于對綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀的認識，以及對鄉(xiāng)村振興背景下綠色金融作用發(fā)揮機制的分析，進一步從農(nóng)村綠色金融供需、配套政策制度、農(nóng)村征信體系、涉農(nóng)經(jīng)濟主體綠色金融素養(yǎng)這四個方面，探究了綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的困境。綠色金融在我國發(fā)展時間并不長，新事物的發(fā)展需要經(jīng)歷一個從不完善到逐漸完善的過程，因此，從問題出發(fā)，本文針對性地提出解決對策。在這個過程中，既需要依靠生態(tài)環(huán)境部門、金融監(jiān)管部門等政府部門的引導，還要激發(fā)金融機構(gòu)及廣大涉農(nóng)經(jīng)濟主體的參與積極性，從而發(fā)揮綠色金融賦能鄉(xiāng)村振興的最大作用，實現(xiàn)鄉(xiāng)村生態(tài)與經(jīng)濟的和諧共贏。