摘要：住房公積金制度是一種住房社會(huì)保障制度，在滿足國民住房需求、推動(dòng)住房制度改革等方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。通過分析住房公積金運(yùn)行現(xiàn)狀，構(gòu)建“五型”住房公積金優(yōu)化策略，以促進(jìn)住房公積金更好地發(fā)揮保障性作用。

關(guān)鍵詞：住房公積金制度;“五型”優(yōu)化策略;保障性作用

中圖分類號(hào)：F293 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1001-9138-（2022）04-0010-05 收稿日期：2022-03-01

作者簡介：郭俊伯，山西省晉中市住房公積金管理中心黨組成員、副主任、副高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。

住房公積金制度是伴隨著我國住房制度改革和發(fā)展逐步產(chǎn)生和成熟起來的，是一種具有政策性、長期性、義務(wù)性、保障性、互助性等特性的住房保障制度設(shè)計(jì)。在新的歷史條件下，住房公積金制度如何堅(jiān)持“以人民為中心”的發(fā)展理念，不斷改革優(yōu)化、提升效能，在更大程度上發(fā)揮保障性作用，是我們面對(duì)的現(xiàn)實(shí)課題。

1 住房公積金的概念和特點(diǎn)

住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)和事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工，對(duì)等繳存的長期住房儲(chǔ)金，是住房分配貨幣化、社會(huì)化和法制化的主要形式，也是國家法律規(guī)定的重要的住房社會(huì)保障制度。單位和職工個(gè)人有必須依法履行繳存住房公積金的義務(wù)。住房公積金由兩部分組成，一部分由職工所在單位繳存，另一部分由職工個(gè)人繳存。職工個(gè)人繳存部分由單位代扣后，連同單位繳存部分一并繳存到住房公積金個(gè)人賬戶內(nèi)，歸職工個(gè)人所有。住房公積金制度一經(jīng)建立，職工在職期間必須不間斷地按規(guī)定繳存，除職工離退休或發(fā)生《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定的其他情形外，不得中止和中斷。這體現(xiàn)了住房公積金的穩(wěn)定性、統(tǒng)一性、規(guī)范性和強(qiáng)制性。住房公積金是職工按規(guī)定存儲(chǔ)起來的專項(xiàng)用于住房消費(fèi)支出的個(gè)人住房儲(chǔ)金，必須存入住房公積金管理中心在受委托銀行開設(shè)的專戶內(nèi)，實(shí)行專戶管理。住房公積金實(shí)行專款專用，存儲(chǔ)期間只能按規(guī)定用于購、建、大修自住住房，或交納房租。職工只有在離職、退休、死亡、完全喪失勞動(dòng)能力并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的情況下，才可提取本人賬戶內(nèi)的住房公積金。

2 現(xiàn)行住房公積金管理制度執(zhí)行中的問題

30余年來，住房公積金制度作為我國住房保障制度中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，已經(jīng)步入了規(guī)范化、制度化的運(yùn)行軌道，在促進(jìn)城鎮(zhèn)住房建設(shè)、改善城鎮(zhèn)居民住房條件、繁榮房地產(chǎn)市場經(jīng)濟(jì)等方面發(fā)揮了極其重要的作用。但隨著改革開放和住房制度改革的不斷深入，住房公積金制度面臨許多問題，需要加以改革、完善和發(fā)展。

2.1 制度落實(shí)存在差異

住房公積金制度適應(yīng)我國市場經(jīng)濟(jì)體制而確立，以解決和改善普通職工的住房問題為主要目的。1999年國務(wù)院發(fā)布《住房公積金管理?xiàng)l例》，之后2002年、2019年經(jīng)過兩次修訂完善。30年來的實(shí)踐證明，住房公積金制度在實(shí)現(xiàn)“住有所居”、調(diào)節(jié)房地產(chǎn)市場方面發(fā)揮了巨大作用，但隨著改革發(fā)展的不斷深入，住房公積金制度在實(shí)施中出現(xiàn)了差異化現(xiàn)象。一是區(qū)域化差異。2016年以來，隨著房地產(chǎn)市場調(diào)控政策趨向于“一地一策”“因地施策”，地方政府在調(diào)控時(shí)也對(duì)住房公積金政策進(jìn)行調(diào)整和改革，雖然促進(jìn)了房地產(chǎn)市場發(fā)展，但也帶來了“屬地性”問題，致使各地在住房公積金歸集、貸款、審批等政策上出現(xiàn)了較大差異，這與城鎮(zhèn)化背景下的人口高流動(dòng)性不相適應(yīng)，在一定程度上抑制了繳存職工的購房熱情。同時(shí)，區(qū)域之間住房公積金融通不暢，致使使用率高的地區(qū)供不應(yīng)求、資金緊張，使用率低的地區(qū)資金閑置、大量沉淀，不能打破地域限制統(tǒng)籌使用，這是住房公積金存在的制度缺陷。二是行業(yè)化差異。一方面，伴隨著改革發(fā)展的不斷深入，不同行業(yè)、企業(yè)和單位之間工資收入差距較大，造成住房公積金繳存基數(shù)、繳存比例存在極大差異，繳存基數(shù)高的單位，其繳存比例也普遍較高，最高達(dá)24%，而繳存基數(shù)低的單位其繳存比例為10%，造成同一城市繳存職工享受不同待遇，在一定程度上使人們對(duì)住房公積金的公平性產(chǎn)生質(zhì)疑。同時(shí)，黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位繳存基本處于正常狀態(tài)，而企業(yè)繳存差距懸殊，在“控高保低”政策出臺(tái)前，有的企業(yè)把住房公積金作為職工福利，超基數(shù)、超比例繳存住房公積金。反之，有的企業(yè)受新冠疫情影響，繳存不及時(shí)、不到位、斷繳停繳，比如房地產(chǎn)、餐飲、旅游等服務(wù)行業(yè)和低收入群體。三是群體化差異。住房公積金雖然是一種強(qiáng)制性社會(huì)福利，但本應(yīng)享受卻未能享受到這項(xiàng)福利的人不在少數(shù)，全國僅有1.5億繳存職工。以晉中市為例，全市住房公積金實(shí)際繳存職工為16.8萬人，僅占在崗職工人數(shù)的46%。加之受“只在在職職工中才建立住房公積金制度、只有繳存住房公積金的職工才能申請(qǐng)住房公積金貸款”等政策影響，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶、自由職業(yè)人員、外來務(wù)工人員尚未納入住房公積金繳存范圍，其中大部分有強(qiáng)烈改善住房需求的人因?yàn)闆]有建立住房公積金賬戶，而無法獲得住房公積金貸款。同時(shí)，一些低收入行業(yè)的職工受繳存額度少的限制，能夠申請(qǐng)到住房公積金貸款但無法滿足購房需求。這些問題，使住房公積金制度在推進(jìn)過程中陷入了覆蓋面偏低、受益人數(shù)偏少的尷尬局面。

2.2 制度效能存在弱項(xiàng)

住房公積金制度的建立，顯著增強(qiáng)了廣大繳存職工的購房能力，助推了城市化進(jìn)程，有利于社會(huì)公平和穩(wěn)定，但從其效能發(fā)揮的情況看，還存在短板。一是使用率不均衡。發(fā)達(dá)地區(qū)的住房公積金使用效率高，但是貸款額度有限，不能支撐高額的房價(jià)，使用率最高的已超過95%，如北京市到2004年底使用率已達(dá)到96%。欠發(fā)達(dá)地區(qū)使用效率相對(duì)較低，甚至存在資金大量閑置、沉淀。在一些中小城市，一些條塊管理的企業(yè)，受多種因素影響，最低的還不到30%。以山西省為例，太原、晉中、大同受房地產(chǎn)市場影響，住房公積金個(gè)人住房貸款壓力不斷增大，資金需求量日益增長，連續(xù)3年個(gè)貸率都在96%以上，尤其太原住房公積金個(gè)人住房貸款需要輪候排隊(duì)，周期較長，甚至存在公轉(zhuǎn)商貼息貸款。而呂梁、陽泉、焦煤連續(xù)3年個(gè)貸率都徘徊在30%～40%之間，大量資金閑置、沉淀，趴在銀行里“睡覺”。二是優(yōu)勢(shì)性不明顯。一方面，目前還有很多企事業(yè)單位和職工并沒有意識(shí)到繳存住房公積金的重要性，缺乏對(duì)住房公積金有關(guān)政策的了解，加之有的企業(yè)落實(shí)住房公積金制度的自覺性不夠，認(rèn)識(shí)不到位，職工維權(quán)意識(shí)不強(qiáng)，在很大程度上使部分職工喪失了享受住房公積金制度帶來的優(yōu)惠，致使住房公積金的天然優(yōu)勢(shì)不能得到充分釋放。另一方面，對(duì)于貸款額度相對(duì)較高、對(duì)象相對(duì)廣泛、門檻相對(duì)較低、程序相對(duì)寬松、辦理相對(duì)快捷的商業(yè)貸款而言，住房公積金低息貸款的比較優(yōu)勢(shì)漸失，這一點(diǎn)在大中型城市中表現(xiàn)更為明顯。三是保障力不強(qiáng)大。近年來，盡管隨著繳存職工收入的不斷提高，住房公積金繳存額呈持續(xù)上升趨勢(shì)，但繳存擴(kuò)面工作沒有形成科學(xué)機(jī)制，推進(jìn)“制度全覆蓋”向“人群全覆蓋”困難重重，致使繳存擴(kuò)面成效不明顯，歸集金額增長還較為緩慢，受益群體范圍小，在一定程度上影響了住房公積金保障作用的充分發(fā)揮。

2.3 制度運(yùn)行存在缺陷

面對(duì)日新月異的改革和房地產(chǎn)市場的蓬勃發(fā)展，住房公積金不可避免地在管理運(yùn)行中暴露出一些缺陷和短板。一是統(tǒng)一化領(lǐng)導(dǎo)不足。從目前住房公積金管理體系來看，省級(jí)層面沒有單獨(dú)設(shè)立管理部門，隸屬于城建部門或財(cái)政部門，以處室的形式行使住房公積金管理權(quán)，缺乏整齊劃一、集中有力的調(diào)度和協(xié)調(diào)力量;市級(jí)設(shè)立住房公積金管理中心，成立了管理委員會(huì)，也制定了住房資金歸集、使用、管理等各項(xiàng)制度規(guī)定，并實(shí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度，但委員會(huì)管理較為松散，缺乏對(duì)住房公積金管理工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中監(jiān)管和政策制定，不能高效有力地發(fā)揮職能作用。長期以來，市級(jí)住房公積金管理中心作為業(yè)務(wù)單位，由于專業(yè)性較強(qiáng)、工作面較窄，同其它社會(huì)管理部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)少，加之系統(tǒng)內(nèi)部專業(yè)力量薄弱、工作范圍相對(duì)封閉，使住房公積金管理工作存在著“單兵作戰(zhàn)”“體內(nèi)循環(huán)”等問題，導(dǎo)致在住房公積金制度執(zhí)行上出現(xiàn)了散化、弱化、邊緣化的問題。二是規(guī)范化監(jiān)管不嚴(yán)。當(dāng)前“管委會(huì)決策”有流于形式的傾向，財(cái)政、銀行監(jiān)督工作薄弱，住房公積金監(jiān)管主要來自于住建部監(jiān)管平臺(tái)和外部審計(jì)的監(jiān)管，而這些監(jiān)管側(cè)重于政策執(zhí)行、資金管理和使用，主要是事后監(jiān)管。同級(jí)內(nèi)部監(jiān)管由于內(nèi)控思想的認(rèn)識(shí)偏差，缺乏專職、專業(yè)內(nèi)部審計(jì)薄弱等原因，導(dǎo)致內(nèi)部、外部監(jiān)管在制度制定與執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與防范、信息反饋與內(nèi)部聯(lián)動(dòng)等方面未能形成統(tǒng)一的、持續(xù)的、強(qiáng)有力的監(jiān)管合力。同時(shí)，住房公積金個(gè)人住房貸款至今未納入人民銀行征信系統(tǒng)。三是信息化建設(shè)不優(yōu)。在信息化飛速發(fā)展的時(shí)代背景下，住房公積金管理信息化建設(shè)取得了長足發(fā)展，但面對(duì)城鎮(zhèn)化大潮，還存在著上下互通不足、區(qū)域信息不暢、共享程度不高等問題，對(duì)住房公積金管理工作效率、統(tǒng)籌運(yùn)用資金、改變條塊和地域現(xiàn)狀產(chǎn)生不利影響。

3 完善住房公積金管理制度的對(duì)策建議

住房公積金制度事關(guān)民生。如何更好落實(shí)“以人民為中心”的發(fā)展理念，進(jìn)一步發(fā)揮好住房公積金關(guān)鍵保障作用尤為迫切。

3.1 以推動(dòng)發(fā)展為目標(biāo)倒逼理念刷新，構(gòu)建“服務(wù)型”住房公積金

為更好滿足人民日益增長的美好生活的需要，必須推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。當(dāng)前，國內(nèi)疫情狀況逐步改善，如何在防控的同時(shí)提高政務(wù)服務(wù)效率尤為重要。應(yīng)當(dāng)樹立“危中有機(jī)”的理念，調(diào)整完善當(dāng)前疫情防控中解決群眾辦事不方便的應(yīng)急措施，在疫情結(jié)束后形成常態(tài)化機(jī)制，把短期之“危”轉(zhuǎn)為長期之“機(jī)”，寓管理于服務(wù)當(dāng)中。要認(rèn)真解決貸款條件較高、手續(xù)較為復(fù)雜、審批時(shí)間較長等問題，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，變被動(dòng)服務(wù)為主動(dòng)服務(wù)，持續(xù)深化“放管服”改革，優(yōu)化營商環(huán)境，加大宣傳力度，主動(dòng)與房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)合作，提高住房公積金運(yùn)營效率和服務(wù)水平?！耙岳U存職工的需求在哪里，住房公積金的服務(wù)就跟進(jìn)到哪里”，真正為群眾辦實(shí)事，解難題，建立一支規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化的住房公積金服務(wù)隊(duì)伍，推動(dòng)住房公積金事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

3.2 以繳存擴(kuò)面為核心拓展政策效應(yīng)，構(gòu)建“普惠型”住房公積金

當(dāng)前住房公積金繳存方式、方法不夠新，覆蓋面還較窄，住房公積金管理中心應(yīng)切實(shí)履行起職責(zé)，嚴(yán)格按照要求，既要規(guī)范繳存基數(shù)，堅(jiān)決杜絕擅自擴(kuò)大繳存基數(shù)、超比例繳存問題，又要根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活水平提高及房地產(chǎn)市場的發(fā)展變化情況，及時(shí)調(diào)整貸款限額、貸款條件，不斷提高住房公積金普惠率。創(chuàng)優(yōu)住房公積金繳存新機(jī)制，不斷擴(kuò)大繳存覆蓋面。在鞏固體制內(nèi)單位依法依規(guī)繳存的基礎(chǔ)上，大力完善非公有制企業(yè)靈活就業(yè)人員的繳存機(jī)制，著力推動(dòng)建立新市民繳存管理辦法，組織精準(zhǔn)擴(kuò)面行動(dòng)，多措并舉持續(xù)擴(kuò)大，提高繳存面，做大資金盤，讓住房公積金發(fā)揮更大的住房保障作用。

3.3 以打破壁壘為支點(diǎn)加大統(tǒng)籌力度，構(gòu)建“創(chuàng)新型”住房公積金

針對(duì)住房公積金使用不均衡，區(qū)域之間融通難的弊端，要讓閑置資金“跑”起來。一是持續(xù)推動(dòng)“組合貸”，依托住房公積金繳存職工的信用優(yōu)勢(shì)與各商業(yè)銀行簽訂合作協(xié)議，推動(dòng)住房公積金貸款與商業(yè)銀行貸款“組合貸”，滿足繳存職工日益增長的貸款需求，提供更便捷的服務(wù)方式;二是持續(xù)推動(dòng)“互認(rèn)互貸”，為滿足跨區(qū)域購房需求，切實(shí)減輕購房者負(fù)擔(dān)，在全國范圍內(nèi)加大推出繳存職工異地購房“互認(rèn)互貸”，減輕人口流動(dòng)后顧之優(yōu)，助力區(qū)域人口、產(chǎn)業(yè)融合，促進(jìn)區(qū)域協(xié)同發(fā)展;三是持續(xù)推動(dòng)“跨區(qū)域戰(zhàn)略合作”，破解住房公積金區(qū)域之間融通難，達(dá)到均衡使用的良好效果，在全國范圍內(nèi)打破區(qū)域壁壘，實(shí)現(xiàn)資源共享，簽訂異地資金使用“跨區(qū)域戰(zhàn)略合作”協(xié)議，推動(dòng)全國住房公積金一體化管理發(fā)展模式，真正發(fā)揮住房公積金作為政策性個(gè)人住房貸款的優(yōu)勢(shì)。

3.4 以優(yōu)化提高為支撐加快信息建設(shè)，構(gòu)建“智慧型”住房公積金

“十四五”時(shí)期，我國數(shù)字經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向深化應(yīng)用、規(guī)范發(fā)展、普惠共享的階段。住房公積金應(yīng)緊扣國家新基建戰(zhàn)略，抓住5G商用契機(jī)，率先加快數(shù)字平臺(tái)建設(shè)，將大數(shù)據(jù)、人工智能全部融入到住房公積金系統(tǒng)建設(shè)當(dāng)中，探索新運(yùn)營方式、服務(wù)模式，不斷拓展住房公積金手機(jī)APP服務(wù)范圍和功能，擴(kuò)大全國住房公積金小程序應(yīng)用范圍;完善綜合服務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)功能和流程再造，規(guī)范線上服務(wù)和線上操作流程;加快與人民銀行、商業(yè)銀行、公安、工商、稅務(wù)、民政、社保、房產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等職能部門的信息共享，推動(dòng)“融合辦理，一站辦結(jié)”;探索住房公積金統(tǒng)籌運(yùn)用的有效途徑，實(shí)現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)，暢通業(yè)務(wù)辦理渠道，推進(jìn)更多高頻服務(wù)事項(xiàng)“跨省通辦”、全程網(wǎng)辦和一網(wǎng)通辦，實(shí)質(zhì)性提高住房公積金系統(tǒng)信息化、數(shù)字化水平，不斷提升住房公積金服務(wù)效能，徹底改變條塊、地域管理現(xiàn)狀。

3.5 以嚴(yán)格監(jiān)管為依托加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，構(gòu)建“安全型”住房公積金

近年來，隨著住房公積金規(guī)模的逐步擴(kuò)大，資金運(yùn)用中的風(fēng)險(xiǎn)不斷顯現(xiàn)，各地有關(guān)住房公積金的各類經(jīng)濟(jì)案件也時(shí)有發(fā)生，如何有效防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)住房公積金資金安全尤為重要。這就需要實(shí)行事前、事中、事后全過程嚴(yán)格監(jiān)管。即：事前始終把握“房住不炒”的政策定位，探索實(shí)施行業(yè)直管，以省為單位制定統(tǒng)一的住房公積金繳存、提取、貸款政策，強(qiáng)化各級(jí)管委會(huì)職能，實(shí)行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作流程、內(nèi)控管理體系和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度，切實(shí)解決住房公積金政策制定不科學(xué)、不統(tǒng)一、業(yè)務(wù)管理不到位的問題;事中建立起相對(duì)完備專業(yè)的監(jiān)管系統(tǒng)，建立內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制和外部監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管舉措，加大對(duì)資金流向和業(yè)務(wù)操作全過程的有效監(jiān)管;事后加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)、信息反饋、貸后管理等工作，加大逾期貸款清收力度，有效防控流動(dòng)性資金風(fēng)險(xiǎn)。盡快將住房公積金個(gè)人住房貸款納入人民銀行征信系統(tǒng)，建立健全住房公積金貸款管理誠信體系，從而形成上級(jí)政策標(biāo)準(zhǔn)與下級(jí)執(zhí)行一致、外部監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)督結(jié)合、內(nèi)控管理與部門相互制約的閉合風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，確保住房公積金安全高效。

4 結(jié)語

本文分析了新形勢(shì)下住房公積金制度存在的問題，在此基礎(chǔ)上從管理理念、繳存覆蓋、跨區(qū)合作、信息化建設(shè)、監(jiān)管防控五個(gè)方面給出了構(gòu)建“服務(wù)型”“普惠型”“創(chuàng)新型”“智慧型”和“安全型”住房公積金的對(duì)策建議，以期能促進(jìn)住房公積金制度更好地發(fā)揮出應(yīng)有的住房保障作用。