尹艷

摘要：近年來(lái)，在金融機(jī)構(gòu)、地方政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的通力協(xié)作和積極推動(dòng)下，我國(guó)綠色金融體系建設(shè)得到快速發(fā)展。截至2020年年末，我國(guó)綠色貸款余額達(dá)到11.95萬(wàn)億，居世界第一，但與推動(dòng)“30·60目標(biāo)”實(shí)現(xiàn)的要求相比，仍存在一定差距。文章以6家國(guó)有大型商業(yè)銀行為例，比較了其利用金融手段推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型的方法路徑，分析了面臨的問(wèn)題與挑戰(zhàn)，提出了推動(dòng)綠色金融發(fā)展的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：綠色金融;綠色貸款;國(guó)有大型商業(yè)銀行

2020年9月，習(xí)近平總書(shū)記提出中國(guó)要在2030年實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、2060年實(shí)現(xiàn)碳中和，而綠色低碳發(fā)展離不開(kāi)綠色金融的支持。近年來(lái)，國(guó)有大型商業(yè)銀行積極落實(shí)國(guó)家綠色金融發(fā)展政策，將其內(nèi)化于組織架構(gòu)、政策制度、服務(wù)創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)防范、對(duì)外合作等各個(gè)環(huán)節(jié)，為支持綠色低碳發(fā)展打下了較好基礎(chǔ)，但如何圍繞“30·60目標(biāo)”，更好地推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，仍需積極探索綠色發(fā)展的方法路徑。

一、國(guó)有大型商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展實(shí)踐

（一）戰(zhàn)略聚焦，不斷提升綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃

自2007年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見(jiàn)》以來(lái)，國(guó)有大型商業(yè)銀行逐步開(kāi)始啟動(dòng)綠色信貸工作。如2007年，工商銀行積極發(fā)揮綠色金融促進(jìn)生產(chǎn)生活方式綠色低碳轉(zhuǎn)型的重要作用，將加強(qiáng)綠色金融建設(shè)作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的重要戰(zhàn)略，形成了綠色金融委員會(huì)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)，各部門(mén)分工合作的全面推進(jìn)綠色金融體系。2012年，交通銀行將綠色信貸作為長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，制定了綠色信貸政策和實(shí)施辦法，并在實(shí)踐中逐步將綠色信貸內(nèi)涵擴(kuò)展至綠色金融。2017年，農(nóng)業(yè)銀行將綠色金融發(fā)展定為全行戰(zhàn)略之一，制定了綠色金融發(fā)展規(guī)劃和綠色銀行建設(shè)方案，成立了綠色金融領(lǐng)導(dǎo)小組和工作推進(jìn)小組，積極踐行綠色低碳發(fā)展，把綠色發(fā)展理念納入企業(yè)核心價(jià)值觀，貫徹到各項(xiàng)業(yè)務(wù)全流程，致力于打造能源節(jié)約和環(huán)境友好的“綠色銀行”。

（二）政策引領(lǐng)，不斷推動(dòng)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展

各國(guó)有大型商業(yè)銀行圍繞構(gòu)建綠色金融體系意見(jiàn)精神，不斷完善綠色信貸政策體系。如工商銀行制定了16個(gè)板塊50個(gè)行業(yè)的綠色信貸政策，并定期更新綠色金融發(fā)展規(guī)劃，將清潔能源、綠色交通、節(jié)能環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域定位為積極或適度進(jìn)入類(lèi)行業(yè)，配套經(jīng)濟(jì)資本占用、授權(quán)、定價(jià)和規(guī)模等差異化政策。農(nóng)業(yè)銀行在年度信貸政策指引中明確了全年綠色信貸發(fā)展目標(biāo)、重點(diǎn)任務(wù)和管理要求，將效率、效益、環(huán)保、資源消耗、社會(huì)管理等5 大類(lèi)綠色信貸指標(biāo)嵌入行業(yè)信貸政策，引導(dǎo)信貸資金流向清潔生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)境、基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級(jí)和綠色服務(wù)等綠色產(chǎn)業(yè)。郵儲(chǔ)銀行制定了綠色金融和污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)授信政策指引，明晰綠色金融重點(diǎn)支持與審慎進(jìn)入領(lǐng)域，并將“綠色貸款”指標(biāo)納入對(duì)業(yè)務(wù)條線、分行的經(jīng)營(yíng)管理績(jī)效考核，對(duì)綠色貸款和綠色債券在內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)上給予10個(gè)BP優(yōu)惠，持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。

（三）創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，不斷深化綠色金融服務(wù)體系

各國(guó)有大型商業(yè)銀行持續(xù)加大相關(guān)業(yè)務(wù)條線創(chuàng)新力度，為綠色領(lǐng)域提供了多產(chǎn)品、多渠道綜合金融服務(wù)。如農(nóng)業(yè)銀行率先推出清潔發(fā)展機(jī)制顧問(wèn)業(yè)務(wù);發(fā)行首單經(jīng)認(rèn)證的綠色資產(chǎn)證券化產(chǎn)品;發(fā)行市場(chǎng)首單“綠色+扶貧”債務(wù)融資工具;創(chuàng)新采用銀行承兌匯票支付結(jié)算方式的新能源公交車(chē)領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)鏈融資租賃服務(wù)。中國(guó)銀行創(chuàng)新推出揮發(fā)性有機(jī)物減排貸、排污權(quán)抵押貸等創(chuàng)新產(chǎn)品;成功在境外定價(jià)發(fā)行全球商業(yè)機(jī)構(gòu)首支雙幣種藍(lán)色債券;協(xié)助中國(guó)長(zhǎng)江三峽集團(tuán)有限公司、華能?chē)?guó)際電力股份有限公司及國(guó)家電力投資集團(tuán)有限公司成功發(fā)行國(guó)內(nèi)首批碳中和債券。建設(shè)銀行搭建了“智匯生態(tài)”綠色金融服務(wù)平臺(tái);推出“環(huán)保貸”“碳金融”“節(jié)能貸”等專(zhuān)項(xiàng)創(chuàng)新產(chǎn)品;運(yùn)用綠色債券、綠色租賃、綠色信托等工具支持綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和培育，發(fā)行市場(chǎng)首單引入債券通機(jī)制的綠色信貸資產(chǎn)支持證券;積極拓展新興綠色業(yè)務(wù)領(lǐng)域，助力控制溫室氣體排放。

（四）把控風(fēng)險(xiǎn)，不斷加強(qiáng)綠色金融風(fēng)險(xiǎn)管理

各國(guó)有大型商業(yè)銀行加大了對(duì)綠色金融風(fēng)險(xiǎn)的防控力度，全面關(guān)注客戶環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)。如建設(shè)銀行將環(huán)境與氣候風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，強(qiáng)化敏感區(qū)域和行業(yè)識(shí)別，依托全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警平臺(tái)實(shí)施系統(tǒng)化、主動(dòng)化、智能化管控;在客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中考量環(huán)境與氣候表現(xiàn)因素，在信貸審批環(huán)節(jié)實(shí)行環(huán)?！耙黄狈駴Q制”;啟動(dòng)了環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試研究，逐步厘清環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)路徑。交通銀行將環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理要求嵌入項(xiàng)目評(píng)估、合同簽訂、放款審核等環(huán)節(jié)，并加強(qiáng)對(duì)客戶環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤、識(shí)別和管理，確保擇優(yōu)支持符合國(guó)家政策導(dǎo)向、管控標(biāo)準(zhǔn)清晰、商業(yè)模型合規(guī)可行、具備較強(qiáng)技術(shù)及市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)的優(yōu)質(zhì)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域。郵儲(chǔ)銀行制定了環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，對(duì)授信業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)提出具體的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理要求，并將蔚藍(lán)地圖等環(huán)保數(shù)據(jù)接入“金睛”信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，探索建立全流程動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)監(jiān)控的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)跟蹤評(píng)價(jià)模式，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶環(huán)境與氣候風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)評(píng)估以及可視化、可量化管理。

（五）對(duì)外合作，不斷建立綠色金融協(xié)同體系

各國(guó)有大型商業(yè)銀行堅(jiān)持國(guó)際合作、互利共贏，依托自身的全球化業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，積極參與國(guó)際金融規(guī)則制定，踐行綠色發(fā)展與可持續(xù)發(fā)展理念。如工商銀行協(xié)助起草《“一帶一路”綠色投資原則》，成為首批簽約機(jī)構(gòu)，并發(fā)布了“一帶一路”綠色金融（投資）指數(shù);與全球24個(gè)國(guó)家共同組成全球可持續(xù)發(fā)展投資者聯(lián)盟，是聯(lián)合國(guó)環(huán)境計(jì)劃署金融行動(dòng)機(jī)構(gòu)、G20金融機(jī)構(gòu)能源效率聲明核心成員。農(nóng)業(yè)銀行與國(guó)際金融公司合作，并加入其中國(guó)能效計(jì)劃;成為亞洲金融合作協(xié)會(huì)綠色金融合作委員會(huì)副主任單位;農(nóng)業(yè)銀行新加坡分行“可持續(xù)融資框架”項(xiàng)下的綠色貸款獲得中國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易交易會(huì)的“中國(guó)服務(wù)示范案例”。中國(guó)銀行擔(dān)任國(guó)際資本市場(chǎng)協(xié)會(huì)第一層會(huì)員及董事會(huì)成員單位，在國(guó)際上推廣綠色債券標(biāo)準(zhǔn);參與設(shè)立新加坡金融管理局主導(dǎo)成立的新加坡綠色金融中心;中銀香港推出中國(guó)香港地區(qū)首支經(jīng)第三方認(rèn)證的人民幣企業(yè)綠色定期存款產(chǎn)品，倫敦分行對(duì)金融業(yè)務(wù)的氣候風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估與管理。

二、國(guó)有大型商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融面臨的問(wèn)題與挑戰(zhàn)

（一）綠色貸款規(guī)模偏小，且機(jī)構(gòu)間發(fā)展不平衡

要實(shí)現(xiàn)“30·60目標(biāo)”，國(guó)有大型商業(yè)銀行需要進(jìn)行投融資結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，調(diào)整優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置，然而從我國(guó)實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)任務(wù)繁重程度與商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展規(guī)模來(lái)看，仍存在較大差距：一是規(guī)模雖逐年增加，但總體依然偏小。截至2020年年末，我國(guó)綠色貸款余額11.95萬(wàn)億元，綠色債券存量8132億元，分別僅占我國(guó)各項(xiàng)貸款余額和債券市場(chǎng)存量的6.92%、0.7%。其中，6家國(guó)有大型商業(yè)銀行是我國(guó)綠色貸款的主力軍，綠色貸款余額合計(jì)6.27萬(wàn)億元，占我國(guó)綠色貸款余額的52.45%;國(guó)有大型商業(yè)銀行綠色貸款呈逐年遞增的態(tài)勢(shì)，2020年年末余額同比增長(zhǎng)24.7%，比2019年年末增速提高了11.39%。但從占比情況看，國(guó)有大型商業(yè)銀行綠色貸款余額占其各項(xiàng)貸款余額的比重雖高于全國(guó)平均水平，但也僅為8.27%。二是機(jī)構(gòu)間發(fā)展不平衡。受制于信貸側(cè)重領(lǐng)域、綠色金融專(zhuān)業(yè)化能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等方面的差異，各國(guó)有大型商業(yè)銀行的綠色金融發(fā)展存在不平衡的現(xiàn)象。如以綠色貸款為例，截至2020年年末，工商銀行綠色貸款余額1.85萬(wàn)億元，規(guī)模超過(guò)了中國(guó)銀行、交通銀行、郵儲(chǔ)銀行的余額總和，處于國(guó)有大型商業(yè)銀行的首位;余額同比增長(zhǎng)36.64%，比2019年年末增速提高了27.5%，余額占工商銀行各項(xiàng)貸款的9.91%，而郵儲(chǔ)銀行綠色貸款余額僅為0.28萬(wàn)億元，余額占國(guó)有大型商業(yè)銀行綠色貸款余額合計(jì)的4.48%，居國(guó)有大型商業(yè)銀行的最末位;余額占郵儲(chǔ)銀行各項(xiàng)貸款的4.91%，綠色貸款余額和占比分別低于工商銀行1.57萬(wàn)億元、5%（具體見(jiàn)表1、圖1）。

（二）綠色金融創(chuàng)新有限，且存在結(jié)構(gòu)性不均衡

從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)看，國(guó)有大型商業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)品仍以傳統(tǒng)信貸為主，基金、綠色債券、綠色資產(chǎn)證券化等新型融資工具尚未成為市場(chǎng)主流，如截至2020年年末，農(nóng)業(yè)銀行綠色貸款余額15149億元，而自營(yíng)綠色債券投資規(guī)模僅為654億元，入股國(guó)家綠色發(fā)展基金80億元;建設(shè)銀行綠色貸款余額13427億元，而承銷(xiāo)境內(nèi)外綠色債券423.8億，累計(jì)投放綠色租賃913.95億元，均遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其綠色貸款規(guī)模。然而，受商業(yè)銀行信貸資金額度和成本的限制，綠色貸款難以獨(dú)立滿足未來(lái)綠色金融的需要。從產(chǎn)品運(yùn)用看，國(guó)有大型商業(yè)銀行總行紛紛開(kāi)發(fā)了合同能源管理貸款、碳排放配額抵押融資、排污權(quán)質(zhì)押貸款等綠色信貸創(chuàng)新產(chǎn)品，但是在實(shí)際運(yùn)用過(guò)程中，部分分支行受制于項(xiàng)目評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制薄弱、抵質(zhì)押評(píng)估難以及抵質(zhì)押擔(dān)保能力較弱等因素，對(duì)綠色信貸創(chuàng)新產(chǎn)品的運(yùn)用并不充分，存在只開(kāi)展了部分如合同能源管理貸款業(yè)務(wù)或未開(kāi)展的現(xiàn)象。從產(chǎn)品客群看，由于目前個(gè)人綠色環(huán)保數(shù)據(jù)的信息采集及量化難度較大，國(guó)有大型商業(yè)銀行主要通過(guò)大數(shù)據(jù)對(duì)個(gè)人綠色行為進(jìn)行研判，精準(zhǔn)性和全面性在一定程度上有所欠缺，導(dǎo)致當(dāng)前的綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新主要仍面向于各類(lèi)企業(yè)，而針對(duì)個(gè)人的如綠色消費(fèi)貸款、綠色信用卡等零售類(lèi)綠色金融產(chǎn)品則比較少，難以滿足市場(chǎng)多樣化的產(chǎn)品和服務(wù)需求。

（三）資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)，且激勵(lì)補(bǔ)償機(jī)制有限

一是部分資產(chǎn)質(zhì)量承壓。目前，雖然綠色金融資產(chǎn)質(zhì)量整體良好，綠色貸款不良率遠(yuǎn)低于商業(yè)銀行不良貸款率，但隨著后疫情時(shí)代，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，將導(dǎo)致部分行業(yè)企業(yè)因碳排放強(qiáng)度差異，而面臨償付能力受到影響的情況。以煤電項(xiàng)目為例，目前商業(yè)銀行煤電項(xiàng)目貸款違約概率大約是3%，由于環(huán)境氣候政策、新能源技術(shù)進(jìn)步等因素影響，煤電項(xiàng)目發(fā)展將面臨更大的挑戰(zhàn)，后期違約率可能進(jìn)一步上升，使國(guó)有大型商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融的同時(shí)，存量資產(chǎn)質(zhì)量面臨較大的壓力。二是激勵(lì)補(bǔ)償機(jī)制有待健全。綠色金融項(xiàng)目往往受制于信息披露要求高、期限錯(cuò)配、運(yùn)營(yíng)成本高風(fēng)險(xiǎn)大、外部效應(yīng)難量化等因素，其商業(yè)可持續(xù)性會(huì)受到一定程度的影響，需要不斷健全和完善各項(xiàng)配套政策，如通過(guò)財(cái)稅、環(huán)保、經(jīng)濟(jì)資本激勵(lì)等外部激勵(lì)補(bǔ)償機(jī)制來(lái)抵補(bǔ)其商業(yè)成本，通過(guò)建立相配套的呆賬核銷(xiāo)、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提等內(nèi)部機(jī)制來(lái)激發(fā)其積極性，從而提升國(guó)有大型商業(yè)銀行推進(jìn)綠色金融政策的主動(dòng)性。

三、推動(dòng)綠色金融發(fā)展的相關(guān)建議

（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)：完善頂層設(shè)計(jì)、制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化政策激勵(lì)

一是明確“30·60目標(biāo)”下的產(chǎn)業(yè)政策，通過(guò)產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)商業(yè)銀行及時(shí)轉(zhuǎn)型，壓降商業(yè)銀行在碳中和、碳達(dá)峰政策下的風(fēng)險(xiǎn)敞口暴露，加快綠色金融資產(chǎn)的提前布局。同時(shí)，進(jìn)一步健全如綠色信貸、征信信息采集等綠色金融法律法規(guī)體系，完善綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的信息共享機(jī)制，保障商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展過(guò)程中的合法權(quán)益。二是可借鑒歐盟的《金融服務(wù)業(yè)可持續(xù)性相關(guān)披露條例》，制定如綠色金融機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)、綠色產(chǎn)品認(rèn)定、相關(guān)信息披露框架等嚴(yán)格統(tǒng)一、便捷操作的標(biāo)準(zhǔn)，既可降低商業(yè)銀行執(zhí)行成本，又有利于在金融市場(chǎng)日益開(kāi)放的環(huán)境下防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。三是加大對(duì)綠色金融的激勵(lì)措施，一方面可考慮對(duì)商業(yè)銀行提供專(zhuān)屬綠色中長(zhǎng)期流動(dòng)性便利、放寬對(duì)綠色貸款的資本要求、建立綠色產(chǎn)業(yè)擔(dān)保資金等，支持商業(yè)銀行將更多資源向綠色金融傾斜。另一方面，可綜合運(yùn)用稅收優(yōu)惠、財(cái)政貼息等多種方式，分散商業(yè)銀行的綠色金融風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)和撬動(dòng)商業(yè)銀行的環(huán)保資金投入。

（二）商業(yè)銀行：提高重視程度、加強(qiáng)人才儲(chǔ)備、提升創(chuàng)新能力

一是商業(yè)銀行應(yīng)建立自上而下的綠色金融經(jīng)營(yíng)理念與價(jià)值觀念，完善綠色金融管理組織體系。對(duì)于增量資產(chǎn)，要不斷加大對(duì)綠色建筑、綠色出行、循環(huán)利用等領(lǐng)域的支持力度。對(duì)于存量資產(chǎn)，要做好碳排放基數(shù)的摸底，依次識(shí)別出高、中、低碳資產(chǎn)情況，分類(lèi)施策，逐步退出高耗能、高污染行業(yè)，實(shí)現(xiàn)從高碳資產(chǎn)到低碳資產(chǎn)的軟著陸。二是加強(qiáng)綠色金融人才儲(chǔ)備，一方面通過(guò)專(zhuān)家授課、交流學(xué)習(xí)等方式加大對(duì)現(xiàn)有員工的綠色金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，另一方面市場(chǎng)化選聘具有環(huán)境保護(hù)、環(huán)境工程、國(guó)際金融等相關(guān)專(zhuān)業(yè)或行業(yè)背景的人才，逐步構(gòu)建具有國(guó)際視野的專(zhuān)業(yè)化綠色金融團(tuán)隊(duì)。三是提升綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新和開(kāi)發(fā)能力，大力發(fā)展綠色債券、綠色基金、綠色保險(xiǎn)、碳金融等工具，積極探索符合綠色發(fā)展需求的創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，不斷豐富綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客群，滿足綠色低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的多樣化需求。

（三）金融市場(chǎng)：完備金融體系、提高流動(dòng)性、加大對(duì)外開(kāi)放

一是構(gòu)建完整的綠色金融體系，加快建立全國(guó)統(tǒng)一管理的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)，通過(guò)推廣負(fù)責(zé)任投資行為、加強(qiáng)保險(xiǎn)公司ESG績(jī)效評(píng)估等方式，推動(dòng)保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金全方位融入綠色金融體系。二是目前多數(shù)綠色金融產(chǎn)品流動(dòng)性較差，可探索通過(guò)綠色信貸證券化、提供有利的綠色債券回購(gòu)條件等方式，逐步提高綠色金融產(chǎn)品二級(jí)市場(chǎng)流動(dòng)性，提升綠色投資風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，進(jìn)而激發(fā)綠色投資的積極性。三是充分發(fā)揮G20等平臺(tái)及合作機(jī)制的作用，進(jìn)一步加強(qiáng)與全球綠色金融市場(chǎng)的交流合作，逐步實(shí)現(xiàn)在架構(gòu)分類(lèi)、綠色產(chǎn)品規(guī)格、激勵(lì)措施等方面與國(guó)際市場(chǎng)接軌，提升國(guó)際社會(huì)對(duì)我國(guó)綠色金融的認(rèn)可，從而促進(jìn)國(guó)際投資者參與中國(guó)綠色金融市場(chǎng)。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉堅(jiān)東.銀行服務(wù)綠色低碳發(fā)展探索[J].中國(guó)金融，2021（02）：34-35.

[2]中國(guó)工商銀行股份有限公司2020年度報(bào)告[EB/OL].[2021-04-14].https：//www.shclearing.com.cn/xxpl/cwbg/nb/202104/t20210414_846059.html.

（作者單位：中國(guó)人民銀行綿陽(yáng)市中心支行）