郭文堯，劉維剛

（1.長春金融高等?？茖W校 會計學院，長春130028；2.吉林省社會科學院 經(jīng)濟縱橫雜志社，長春130033）

2016年8月，七部委共同出臺了《關于構建綠色金融體系的指導意見》，從環(huán)境信息披露要求、政策激勵、法制建設、產(chǎn)品創(chuàng)新、推動地方綠色金融發(fā)展、對外投資綠色化等角度提出了35條具體措施，涉及綠色信貸、綠色債券、綠色保險、綠色基金、碳金融等各種金融產(chǎn)品。［1］

近年來，我國通過完善政策框架、創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品、推動綠色金融改革創(chuàng)新，以及積極投身國際合作等措施，初步建成了全球第一個比較完整的綠色金融政策框架和市場體系，建立了全球最大的綠色金融市場，并在國際上實現(xiàn)了從追趕到引領的重大轉變。［2］這些配置和舉措都為進一步發(fā)展特色小鎮(zhèn)奠定了基礎，在全國第二批小鎮(zhèn)建設中發(fā)揮了積極的推動作用，將綠色金融服務于特色小鎮(zhèn)的建設發(fā)展，進而推動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)振興。

一、綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀述評

（一）綠色金融的內(nèi)涵

對綠色金融的內(nèi)涵目前已有許多學者進行了深入研究。有關概念大致可以總結為，綠色金融是指在金融機構更加重視生態(tài)保護、環(huán)境治理、綠色發(fā)展與資源集約利用，滿足綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色改造的金融需求。以綠色金融模式推進特色小鎮(zhèn)發(fā)展，就是在深度挖掘特色小鎮(zhèn)的綠色優(yōu)勢，借助綠色金融工具、綠色服務平臺等方式和手段開展面向綠色產(chǎn)業(yè)領域的金融創(chuàng)新。［3］對于綠色發(fā)展理念與特色小鎮(zhèn)的關系研究目前已有了一定的基礎。Yanitsky（1981）首次正式提出綠色城鎮(zhèn)的概念，他認為綠色小城鎮(zhèn)是一種最理想的城鎮(zhèn)發(fā)展模式。［4］

被國際譽為“綠色金融先生”的馬駿于2020年提出，必須要推動綠色科技的發(fā)展，構建綠色金融體系，讓更多綠色產(chǎn)品和服務的成本變得更低，并投資于新領域，讓它們更加有競爭力。由保爾森基金會綠色金融中心提出，嘗試將金融科技與綠色金融相結合，開展綠色金融科技探索實踐，推動中國綠色金融發(fā)展。

（二）綠色金融取得的成績

1.“一帶一路”綠色金融帶動產(chǎn)業(yè)升級

2017年6月，全國綠色金融改革率先在廣東、浙江、江西、貴州、新疆五省開展，目標是建設各有側重、各具特色的綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，在體制機制上探索可復制、可推廣的經(jīng)驗。其中，貴州貴安新區(qū)獲批成為唯一肩負建設生態(tài)文明示范區(qū)戰(zhàn)略使命的國家級新區(qū)。貴州不斷圍繞綠色制造、綠色能源、綠色建筑、綠色交通、綠色消費五大領域，探索構建綠色金融“1+5”產(chǎn)業(yè)發(fā)展體系，建立綠色金融項目庫。推進貴州與“一帶一路”沿線國家在綠色金融領域的深度合作，增強互信互惠。［5］

2.綠色金融打造“金融藍?！?/p>

十九大以來，全國各地在推動海洋經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)勢互補高質量發(fā)展的進程中，各有成效。在政策的引導下，天津市首先做出表率，成立了天津市海洋經(jīng)濟發(fā)展引導基金。相繼而出，青島市海洋新動能產(chǎn)業(yè)投資基金啟動，兩個產(chǎn)業(yè)基金相繼設立，起到了拋磚引玉的作用。隨著投融資渠道持續(xù)拓展，涉海金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，海洋金融政策體系逐步完善，海洋保險保障能力明顯增強。綠色金融在金融藍海領域發(fā)揮了效力，進一步體現(xiàn)綠色金融的跨界性。

2020 年4 月，吉林省金融系統(tǒng)以加快發(fā)展海洋金融為契機，開展海洋經(jīng)濟合作發(fā)展，加速打造新一輪琿春海洋經(jīng)濟發(fā)展示范區(qū)，該區(qū)主要任務是深化與寧波市海洋產(chǎn)業(yè)發(fā)展對接。7 月，吉林省政府印發(fā)《琿春海洋經(jīng)濟發(fā)展示范區(qū)建設總體方案》，細化綠色金融政策措施，強化金融服務廣泛性，標志著琿春海洋經(jīng)濟發(fā)展示范區(qū)建設揚帆啟航。綠色金融對海洋經(jīng)濟發(fā)展的助推作用日益明顯。［6］

3.一站式綠色金融服務啟動

2020 年6 月，吉林省小微企業(yè)融資申報系統(tǒng)正式上線。該系統(tǒng)的建立是以金融科技為支撐點，在銀行、政府和小微企業(yè)三者之間搭建信息互通平臺，使小微企業(yè)在該平臺中獲得更多優(yōu)惠政策，更快捷、更高效地獲得銀行貸款幫助，該平臺的功能可以概括為“四個一”模式，即一站式金融服務，一鍵式銀企對接，一體化信用評估，一系列企業(yè)賦能。該平臺是小微企業(yè)期待已久的利好項目。2021 年，吉企銀通開展政府采購融資，為金融機構開展更多的融資機會提供了平臺，同時推進金融機構與消費行業(yè)企業(yè)合作，提升了消費信貸產(chǎn)品的覆蓋面。

（三）綠色金融發(fā)展中面臨的挑戰(zhàn)

1.主導產(chǎn)業(yè)鏈條短，集聚力需要加強

隨著中國綠色金融體系的建設，新產(chǎn)品、新服務和新業(yè)態(tài)不斷涌現(xiàn)，一些經(jīng)營規(guī)模受限的小微企業(yè)由于急需資金流轉，盲目開展項目，只顧資金到位，過于追求短期效益，不顧招商引資的質量。短期化現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)，第一批資金到位后產(chǎn)品有了雛形，后期資金不能跟進，下游產(chǎn)業(yè)無法開展，再次導致產(chǎn)業(yè)鏈短，使得無法實現(xiàn)上下游產(chǎn)業(yè)的聚集合力，出現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)孤島。產(chǎn)業(yè)鏈短甚至斷裂，產(chǎn)品無法發(fā)力，再一次限制了特色小鎮(zhèn)的全面發(fā)展，綠色保險、綠色信托、綠色租賃等形式的產(chǎn)品沒有產(chǎn)業(yè)聚集地，新技術的運用難以形成規(guī)模效益，無法帶動縣域經(jīng)濟的提升和城鄉(xiāng)振興。［7］

2.融資渠道狹窄，保守的融資模式需要升級

目前，我國特色小鎮(zhèn)建設的融資模式主要依靠政府舉債、民間融資相結合的模式，也逐步開始采取綠色PPP合作模式，但存在一定的風險隱患，理論上可以緩解政府財政壓力，但效果有待驗證。因此，特色小鎮(zhèn)開發(fā)建設中面臨的最大問題就是缺乏穩(wěn)定的資金流，融資渠道狹窄,融資方式單循環(huán)。如何打開融資市場開放度，開辟融資綠色通道，解決融資中的擔保風險問題仍是重中之重。傳統(tǒng)的P2P模式顯然已經(jīng)滿足不了縣域經(jīng)濟的發(fā)展，原有的融資平臺需要注入新血液、新動能。融資模式需要突破原有的單箭頭循環(huán)，搭建雙向共享型的綠色融資模式。

3.綠色金融專業(yè)人才短缺，需要加速培養(yǎng)

在綠色金融領域，通常具備完善的數(shù)據(jù)治理機制，同時，環(huán)境科學的融入使得綠色金融也不再是傳統(tǒng)的金融科技模式了，因此，該專業(yè)領域的人才對金融和環(huán)境數(shù)據(jù)集中處理、管理大數(shù)據(jù)應用等能力也在隨之提升。但是，目前中國金融機構普遍缺乏綠色金融和金融科技專業(yè)人員。當前，該領域人才的一大缺口是具有較強能力的金融科技與環(huán)境科學的復合型人才。第一，需要創(chuàng)新金融人才培養(yǎng)體制。該體制的目標應是堅持外引與內(nèi)培相結合，內(nèi)培高素質有創(chuàng)新發(fā)展?jié)摿Φ慕鹑谌瞬?，外引在國際市場有創(chuàng)新成就的高端金融人才。第二，建立金融人才數(shù)據(jù)庫，篩選近5年國內(nèi)國際市場金融人才統(tǒng)計數(shù)據(jù)，橫向縱向對比綠色金融人才的數(shù)據(jù)流。［8］

二、特色小鎮(zhèn)發(fā)展現(xiàn)狀

特色小鎮(zhèn)是2014 年在杭州云棲小鎮(zhèn)首次被提及的一個概念。特色小鎮(zhèn)發(fā)源于浙江，但并非浙江原創(chuàng)，北京、天津、黑龍江、云南、江西等地都曾提出建設特色（?。┏擎?zhèn)，并在持續(xù)培育。［9］當前特色小鎮(zhèn)分兩種類型，一是浙江“非鎮(zhèn)非區(qū)”的模式，二是全國各地在既有小城鎮(zhèn)基礎上發(fā)展的模式。

（一）特色小鎮(zhèn)取得的成績

近5 年來，特色產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)成為聚焦點，創(chuàng)建集聚發(fā)展要素的雙創(chuàng)平臺成為發(fā)展的方向。［10］第一批中國特色小鎮(zhèn)名單中吉林省有3 個特色小鎮(zhèn)入選，吉林省住房和城鄉(xiāng)建設廳公布了省里第一批特色小鎮(zhèn)名單，分別是延邊州龍井市東盛涌鎮(zhèn)、遼源市東遼縣遼河源鎮(zhèn)和通化市輝南縣金川鎮(zhèn)。隨后在2017年中，全國共計40個首批省級特色小鎮(zhèn)，吉林省延邊州安圖縣二道白河鎮(zhèn)、長春市綠園區(qū)合心鎮(zhèn)等6個特色小鎮(zhèn)入圍國家級特色小鎮(zhèn)。［11］

2020 年3 月，吉林省發(fā)展改革委組織了全省第一批特色產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)創(chuàng)建對象2019 年度考核工作。全省特色產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)按照《吉林省加快特色產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)創(chuàng)建實施方案》，聚焦產(chǎn)業(yè)集聚、項目拉動和體制創(chuàng)新，小鎮(zhèn)建設取得了積極成效。其中長春市紅旗綠色智能小鎮(zhèn)和安圖縣紅豐礦泉水小鎮(zhèn)納入第一輪全國特色小鎮(zhèn)典型案例，在全國推廣。特色小鎮(zhèn)建設不是純經(jīng)濟行為和產(chǎn)業(yè)形態(tài)，而應是生產(chǎn)、生態(tài)、生活“三生融合”。

（二）特色小鎮(zhèn)的產(chǎn)業(yè)支撐情況

從吉林省第一批特色小鎮(zhèn)的產(chǎn)業(yè)支撐來看，其中以特色農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為產(chǎn)業(yè)支撐的特色小鎮(zhèn)占比達38%；以生態(tài)休閑旅游業(yè)為主的小鎮(zhèn)達23%，以裝備制造、礦產(chǎn)等工業(yè)為主導產(chǎn)業(yè)的小鎮(zhèn)為20%；最后19%是以民族、民俗特色文化產(chǎn)業(yè)為支撐的特色小鎮(zhèn)。［12］整體來看，吉林省特色小鎮(zhèn)的產(chǎn)業(yè)結構仍是以農(nóng)業(yè)為主，占據(jù)半壁江山，而工業(yè)制造、休閑旅游和文化民俗業(yè)平分秋色。這種產(chǎn)業(yè)支撐格局凸顯了東北地域產(chǎn)業(yè)特色，符合吉林省當前的產(chǎn)業(yè)結構特征，但同時也反映出受東北地域限制，第三產(chǎn)業(yè)為主的特色小鎮(zhèn)發(fā)展呈現(xiàn)短板，與江浙一帶文化旅游小鎮(zhèn)相比，吉林省的弱勢較為明顯。由此可見，打造吉林省文旅產(chǎn)業(yè)特色小鎮(zhèn)的建設發(fā)展目標明確，可塑造空間較強，冰雪旅游產(chǎn)業(yè)具備優(yōu)勢。

（三）特色小鎮(zhèn)的運行情況

目前，我國第一批特色小鎮(zhèn)的經(jīng)營模式主要采用的是政府與企業(yè)聯(lián)合管理。政府擔任的角色是主導者，進行政策扶持，負責小鎮(zhèn)的地域規(guī)劃、目標定位、公共服務、基礎設施的建設工作，經(jīng)營主體擁有一定的經(jīng)營權，但是決策內(nèi)容仍然要同政府一致。然而，通過近兩年小鎮(zhèn)的建設，也暴露出一定問題。由于所有權與經(jīng)營權的分離，部分特色小鎮(zhèn)在運營過程中對經(jīng)濟效益操之過急，出現(xiàn)短視行為，只重眼前利益，破壞了持續(xù)經(jīng)營的理念，使特色小鎮(zhèn)建設步伐有所減緩，質量有所下降。

三、利用綠色金融破解特色小鎮(zhèn)發(fā)展問題的路徑

從東北地區(qū)來看，建設富有東北風情的特色小鎮(zhèn)，持續(xù)打造第二批國家級特色小鎮(zhèn)，是當前的建設目標。為了提升文旅產(chǎn)業(yè)整體競爭力，各地方金融監(jiān)管局按照國家文件精神和省政府的工作部署，圍繞各省特色小鎮(zhèn)發(fā)展現(xiàn)狀與愿景、融資訴求、人才配置等情況展開了路演。將金融扶持內(nèi)容重點涵蓋文旅產(chǎn)業(yè)投融資手段、企業(yè)債券支持文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況、文化和旅游企業(yè)股權融資要點以及旅游項目開發(fā)相關融資服務等方面。強調(diào)搭建企業(yè)融資對接平臺，提升銀行業(yè)金融機構服務實體經(jīng)濟能力。從企業(yè)基本情況、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃等方面進行布局，計劃與各銀行機構在債券承銷、流動資金貸款等方面開展業(yè)務合作。

（一）利用綠色金融專項資金，解決產(chǎn)業(yè)支撐問題

充分利用好綠色金融服務，解決特色產(chǎn)業(yè)小鎮(zhèn)主導產(chǎn)業(yè)培育及配套設施建設的難題。產(chǎn)業(yè)是特色小鎮(zhèn)的根本支撐，特色小鎮(zhèn)首先特在產(chǎn)業(yè)。省級新型城鎮(zhèn)化建設專項資金要?？顚Ｓ?，利用配套綠色金融政策，完善小鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)的“造血”功能，解決長期資金鏈的問題，不能使小鎮(zhèn)淪為“僵尸鎮(zhèn)”。使產(chǎn)業(yè)成為特色小鎮(zhèn)的靈魂和支點，形成優(yōu)勢突出的“一鎮(zhèn)一品”，實現(xiàn)業(yè)興鎮(zhèn)興，把特色小鎮(zhèn)打造成為特色品牌項目。

（二）利用綠色金融杠桿作用，嚴防政府債務問題

利用好基金、擔保、融資租賃等平臺，以投資農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為帶動，籌建龍頭企業(yè)與券商的農(nóng)業(yè)投資基金，將產(chǎn)業(yè)資本和金融資本深度融合，改變?nèi)谫Y難、融資貴的現(xiàn)狀，解決農(nóng)業(yè)企業(yè)資金瓶頸問題，引入專業(yè)資源、為企業(yè)發(fā)展“做加法”。健全金融鏈條，利用金融杠桿作用，補齊服務短板，不斷降低中小微企業(yè)融資成本，防范政府債務問題。

（三）利用綠色金融創(chuàng)新模式，解決投融資問題

拓寬創(chuàng)新投融資方式，鼓勵改革創(chuàng)新，支持特色小鎮(zhèn)金融創(chuàng)新。在基礎設施、公共服務設施建設與運營領域，廣泛引入社會資本，通過市場化運作，推動示范城鎮(zhèn)建設。

加大綠色融資支持，拓寬融資渠道。探索股權眾籌、PPP 等融資路徑，加大社會資本引進力度，以市場化機制推動小鎮(zhèn)建設，使特色小鎮(zhèn)成為新型眾創(chuàng)平臺。在金融支農(nóng)、惠農(nóng)、強農(nóng)等方面發(fā)揮積極作用，實現(xiàn)吉林省企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益的有機統(tǒng)一。

東三省地區(qū)可借鑒江浙一帶優(yōu)秀服務平臺模式，在現(xiàn)有工作基礎上，引進中介機構，即農(nóng)業(yè)投融資平臺，該平臺是融農(nóng)業(yè)投資公司、農(nóng)業(yè)基金、農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)業(yè)融資擔保公司、農(nóng)村產(chǎn)權交易平臺、農(nóng)業(yè)商業(yè)保理等多種形式為一體的綜合金融服務平臺。以鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為抓手，使商業(yè)銀行與中介機構之間優(yōu)勢互補，加強協(xié)調(diào)，積極推進農(nóng)業(yè)投融資平臺與銀行間的合作，建立起傳遞、分散、化解風險的完善鏈條，未來具備廣泛的合作空間。

（四）利用綠色金融防控功能，嚴防資金風險問題

在搶抓機遇、贏得先機的同時，處理好求速度與求效果、建設與保護的關系。要做好風險評估，積極引進第三方機構對規(guī)劃、項目進行評估論證，努力追求最優(yōu)化并降低各類風險，讓特色小鎮(zhèn)建設經(jīng)得起歷史與實踐的考驗。要避免“土地經(jīng)營”沖動，防止特色小鎮(zhèn)建設變成新一輪的圈地開發(fā)和房地產(chǎn)化。對各節(jié)點的資金使用及方向時時監(jiān)督，進行重點把關。［13］

（五）建立綠色金融服務體系，防控政策疏漏問題

普惠金融政策圍繞涉農(nóng)業(yè)務、文旅產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，通過建立綠色金融服務體系，創(chuàng)新金融幫扶渠道，堅持開發(fā)式幫扶、突出重點、普惠特惠、因地制宜、融資融智，提供全方面綜合服務。推動各省級金融機構進一步豐富金融幫扶產(chǎn)品，加大幫扶開發(fā)資金和自有投放，優(yōu)化困難存貸款結構，保持信貸投入量儲蓄增長，提升金融幫扶質效。不斷優(yōu)化政擔合作，實行貸款貼息政策，通過政府部門的力量化解部分風險。推進銀擔合作，把政策性和市場化有機結合，綜合考慮各方風險和收益，在有效控制農(nóng)戶融資成本情況下，確保信貸各方的實際利益。

力爭實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興新面貌，進一步推進特色小鎮(zhèn)之原創(chuàng)特色，深度開發(fā)“互聯(lián)網(wǎng)+特色小鎮(zhèn)”模式，加快建設大數(shù)據(jù)云端服務，擴大物聯(lián)網(wǎng)在特色小鎮(zhèn)經(jīng)營中的推廣應用，為特色小鎮(zhèn)提供對接平臺，推動智慧小鎮(zhèn)發(fā)展，對城鄉(xiāng)經(jīng)濟結合、鄉(xiāng)村振興的發(fā)展有著重要的借鑒意義。綠色金融體系見圖1。

圖1 綠色金融體系結構圖

近5 年，全國對特色小鎮(zhèn)的建設已有了一定進展，通過對第一批特色小鎮(zhèn)的觀測和研究，總結當前小鎮(zhèn)建設的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)并提出建設中的問題，針對現(xiàn)存問題有的放矢地對第二批特色小鎮(zhèn)建設進行科學合理規(guī)劃。針對當前我國特色小鎮(zhèn)存在的同質化和資本運作的突出問題，需要有序規(guī)劃小鎮(zhèn)項目和主題，并分批、分次實施，同時需要注入后備資金力量來盤活融資問題?，F(xiàn)提出以綠色金融支持特色小鎮(zhèn)建設發(fā)展的五個路徑，利用金融專項資金、金融杠桿的作用，可以實施金融防控功能、創(chuàng)新金融模式，最終構建綠色金融服務體系。